我國的銀行所涉及到的金融機構(gòu)統(tǒng)一由銀監(jiān)會來進行管理，所以銀監(jiān)會其實和我國的金融市場也有一定的關(guān)系，本身銀行和我國專門的經(jīng)濟金融市場這兩部分就是密不可分的，兩者之間經(jīng)常會有各種合作的項目。通過市場項目相關(guān)數(shù)據(jù)的分析，銀監(jiān)會公布了關(guān)于非標準化債權(quán)資產(chǎn)計提風險資產(chǎn)的相關(guān)文件，我們一起來了解一下。

一、非標準化債權(quán)資產(chǎn)計提風險資產(chǎn)包括哪些?

1、非標準化債權(quán)資產(chǎn)受限管理

比例上限

銀監(jiān)會在2013年3月27日下發(fā)的《關(guān)于規(guī)范商業(yè)銀行理財業(yè)務投資運作有關(guān)問題的通知》(銀監(jiān)發(fā)[2013]8號，以下簡稱《通知》)中指出，近期商業(yè)銀行理財資金直接或通過非銀行金融機構(gòu)、資產(chǎn)交易平臺等間接投資于“非標準化債權(quán)資產(chǎn)”業(yè)務增長迅速。

《通知》要求規(guī)范商業(yè)銀行理財產(chǎn)品所有非標準化債權(quán)類投資，并設訂理財產(chǎn)品余額為35%的上限，且不得超過銀行上年度總資產(chǎn)的4%，新規(guī)定2013年3月27日起生效。

2、名單制管理

監(jiān)管指向2012年以來，商業(yè)銀行理財直接或通過非銀金融機構(gòu)、資產(chǎn)交易平臺等間接投資于“非標準化債權(quán)資產(chǎn)”業(yè)務迅速增長潛在的風險隱患。

針對理財投資非標準化債權(quán)資產(chǎn)中存在之風險，銀監(jiān)會重申一貫強調(diào)的“堅持資金來源運用一一對應原則”，即每個理財產(chǎn)品與所投資資產(chǎn)(標的物)應做到一一對應，做到每個產(chǎn)品單獨管理、建賬和核算。

“一一對應”是最重要的一條紅線。紅線之上，存量部分，即對于《通知》印發(fā)之前已投資但尚未達標的非標準化債權(quán)資產(chǎn)，銀監(jiān)會規(guī)定，商業(yè)銀行應比照自營貸款，按照《商業(yè)銀行資本管理辦法》要求，于2013年底前完成風險加權(quán)資產(chǎn)計量和資本計提。

同時，增量部分，如果無法達到相關(guān)要求，商業(yè)銀行應立即停止相關(guān)業(yè)務，直至達到規(guī)定要求。

二、什么是非標準化債權(quán)資產(chǎn)?

所謂非標準化債權(quán)資產(chǎn)，通俗的說就是指沒有在銀行間的市場及證券交易所市場交易的債權(quán)性資產(chǎn)，主要包括信貸資產(chǎn)、信托貸款、委托債權(quán)、承兌匯票等資產(chǎn)。

1、信貸資產(chǎn)

信貸資產(chǎn)是指銀行所發(fā)放的各種貸款所形成的資產(chǎn)業(yè)務，貸款是按一定利率和確定的期限貸出貨幣資金的信用活動，是商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務中最重要的項目，在資產(chǎn)業(yè)務中所占比重最大。

這類資產(chǎn)風險較大，資產(chǎn)收益較高。

2、信托貸款

信托貸款是指信托公司為投資者提供的一種低風險、收益穩(wěn)定的金融理財產(chǎn)品，委托人基于對受托人的信任，將其財產(chǎn)權(quán)委托給受托人，按約定的收益分配期限獲取回報的一種金融理財產(chǎn)品。

3、和信貸

資產(chǎn)相比它的風險要低，信托貸款理財產(chǎn)品的年化收益率較高，一般控制在8%-15%之間，并且收益穩(wěn)定。但前提是你有足值的抵押物作擔保，如土地，房產(chǎn)，股權(quán)等有形或無形的資產(chǎn)做擔保，并保證了產(chǎn)品期滿后的安全兌付。

4、承兌匯票

承兌匯票指辦理過承兌手續(xù)的匯票，舉個簡單的例子你就豁然開朗了，如果某公司有一張銀行承兌匯票，公司需要急用錢，你可以根據(jù)現(xiàn)在銀行承兌匯票貼現(xiàn)比例，先購買下該公司的銀行承兌匯票，如：公司銀行承兌匯票10萬元，現(xiàn)在貼息利率為：1.87%，你讓公司按照相3.87%的利率支付，你就可以賺取2%的手續(xù)費 。即那2000元的手續(xù)費。

銀行承兌匯票風險性也很高，因為流動性大在兌換過程中我們要嚴格審視匯票的完整性、真實性!

首先我們要先來了解一下非標準化債權(quán)資產(chǎn)所包括的具體內(nèi)容，了解了這一具體概念以后就能夠看出，這些資產(chǎn)在管理的時候比例是有上限的，而且也因為受到名單制管理的限制，有些銀行如果沒有辦法達到市場需求的話只能夠關(guān)停相關(guān)業(yè)務。