我國(guó)的銀行所涉及到的金融機(jī)構(gòu)統(tǒng)一由銀監(jiān)會(huì)來進(jìn)行管理，所以銀監(jiān)會(huì)其實(shí)和我國(guó)的金融市場(chǎng)也有一定的關(guān)系，本身銀行和我國(guó)專門的經(jīng)濟(jì)金融市場(chǎng)這兩部分就是密不可分的，兩者之間經(jīng)常會(huì)有各種合作的項(xiàng)目。通過市場(chǎng)項(xiàng)目相關(guān)數(shù)據(jù)的分析，銀監(jiān)會(huì)公布了關(guān)于非標(biāo)準(zhǔn)化債權(quán)資產(chǎn)計(jì)提風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的相關(guān)文件，我們一起來了解一下。

一、非標(biāo)準(zhǔn)化債權(quán)資產(chǎn)計(jì)提風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)包括哪些?

1、非標(biāo)準(zhǔn)化債權(quán)資產(chǎn)受限管理

比例上限

銀監(jiān)會(huì)在2013年3月27日下發(fā)的《關(guān)于規(guī)范商業(yè)銀行理財(cái)業(yè)務(wù)投資運(yùn)作有關(guān)問題的通知》(銀監(jiān)發(fā)[2013]8號(hào)，以下簡(jiǎn)稱《通知》)中指出，近期商業(yè)銀行理財(cái)資金直接或通過非銀行金融機(jī)構(gòu)、資產(chǎn)交易平臺(tái)等間接投資于“非標(biāo)準(zhǔn)化債權(quán)資產(chǎn)”業(yè)務(wù)增長(zhǎng)迅速。

《通知》要求規(guī)范商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品所有非標(biāo)準(zhǔn)化債權(quán)類投資，并設(shè)訂理財(cái)產(chǎn)品余額為35%的上限，且不得超過銀行上年度總資產(chǎn)的4%，新規(guī)定2013年3月27日起生效。

2、名單制管理

監(jiān)管指向2012年以來，商業(yè)銀行理財(cái)直接或通過非銀金融機(jī)構(gòu)、資產(chǎn)交易平臺(tái)等間接投資于“非標(biāo)準(zhǔn)化債權(quán)資產(chǎn)”業(yè)務(wù)迅速增長(zhǎng)潛在的風(fēng)險(xiǎn)隱患。

針對(duì)理財(cái)投資非標(biāo)準(zhǔn)化債權(quán)資產(chǎn)中存在之風(fēng)險(xiǎn)，銀監(jiān)會(huì)重申一貫強(qiáng)調(diào)的“堅(jiān)持資金來源運(yùn)用一一對(duì)應(yīng)原則”，即每個(gè)理財(cái)產(chǎn)品與所投資資產(chǎn)(標(biāo)的物)應(yīng)做到一一對(duì)應(yīng)，做到每個(gè)產(chǎn)品單獨(dú)管理、建賬和核算。

“一一對(duì)應(yīng)”是最重要的一條紅線。紅線之上，存量部分，即對(duì)于《通知》印發(fā)之前已投資但尚未達(dá)標(biāo)的非標(biāo)準(zhǔn)化債權(quán)資產(chǎn)，銀監(jiān)會(huì)規(guī)定，商業(yè)銀行應(yīng)比照自營(yíng)貸款，按照《商業(yè)銀行資本管理辦法》要求，于2013年底前完成風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)計(jì)量和資本計(jì)提。

同時(shí)，增量部分，如果無法達(dá)到相關(guān)要求，商業(yè)銀行應(yīng)立即停止相關(guān)業(yè)務(wù)，直至達(dá)到規(guī)定要求。

二、什么是非標(biāo)準(zhǔn)化債權(quán)資產(chǎn)?

所謂非標(biāo)準(zhǔn)化債權(quán)資產(chǎn)，通俗的說就是指沒有在銀行間的市場(chǎng)及證券交易所市場(chǎng)交易的債權(quán)性資產(chǎn)，主要包括信貸資產(chǎn)、信托貸款、委托債權(quán)、承兌匯票等資產(chǎn)。

1、信貸資產(chǎn)

信貸資產(chǎn)是指銀行所發(fā)放的各種貸款所形成的資產(chǎn)業(yè)務(wù)，貸款是按一定利率和確定的期限貸出貨幣資金的信用活動(dòng)，是商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)中最重要的項(xiàng)目，在資產(chǎn)業(yè)務(wù)中所占比重最大。

這類資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)較大，資產(chǎn)收益較高。

2、信托貸款

信托貸款是指信托公司為投資者提供的一種低風(fēng)險(xiǎn)、收益穩(wěn)定的金融理財(cái)產(chǎn)品，委托人基于對(duì)受托人的信任，將其財(cái)產(chǎn)權(quán)委托給受托人，按約定的收益分配期限獲取回報(bào)的一種金融理財(cái)產(chǎn)品。

3、和信貸

資產(chǎn)相比它的風(fēng)險(xiǎn)要低，信托貸款理財(cái)產(chǎn)品的年化收益率較高，一般控制在8%-15%之間，并且收益穩(wěn)定。但前提是你有足值的抵押物作擔(dān)保，如土地，房產(chǎn)，股權(quán)等有形或無形的資產(chǎn)做擔(dān)保，并保證了產(chǎn)品期滿后的安全兌付。

4、承兌匯票

承兌匯票指辦理過承兌手續(xù)的匯票，舉個(gè)簡(jiǎn)單的例子你就豁然開朗了，如果某公司有一張銀行承兌匯票，公司需要急用錢，你可以根據(jù)現(xiàn)在銀行承兌匯票貼現(xiàn)比例，先購(gòu)買下該公司的銀行承兌匯票，如：公司銀行承兌匯票10萬元，現(xiàn)在貼息利率為：1.87%，你讓公司按照相3.87%的利率支付，你就可以賺取2%的手續(xù)費(fèi) 。即那2000元的手續(xù)費(fèi)。

銀行承兌匯票風(fēng)險(xiǎn)性也很高，因?yàn)榱鲃?dòng)性大在兌換過程中我們要嚴(yán)格審視匯票的完整性、真實(shí)性!

首先我們要先來了解一下非標(biāo)準(zhǔn)化債權(quán)資產(chǎn)所包括的具體內(nèi)容，了解了這一具體概念以后就能夠看出，這些資產(chǎn)在管理的時(shí)候比例是有上限的，而且也因?yàn)槭艿矫麊沃乒芾淼南拗疲行┿y行如果沒有辦法達(dá)到市場(chǎng)需求的話只能夠關(guān)停相關(guān)業(yè)務(wù)。