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小企業支出審批制度有哪些內容

來源: 律霸小編整理 · 2025-06-25 · 280人看過

1、目的簡化支出審批程序，提高工作效率。

2。防止私人占用公司財產。（1）使用商業單位制，授權在商業計劃和預算內行使終審權。（經理/部門負責人對本單位業務指標負全責）。

（2）部門經理可以書面形式將其職權或部分職權委托給副經理或部門負責人。

3。批準程序。計劃內報銷：

經辦人、證明人（憑原始憑證）、主管經理（部門負責人）、財務部

2。計劃外報銷：

經辦人、證明人（帶原始憑證和超支報告）、主管經理（部門負責人）、財務部

4。計劃審批內容

1。日常辦公用品的采購、核算電腦周邊配件及耗材的支出計劃，由運營中心匯總，報公司總經理批準。經營管理中心原則上統一采購入庫，各部門登記領用，并錄入各部門費用。運營管理中心每月月底向財務部提供相關方面的詳細清單（各部門簽字確認）。

2。固定資產及辦公家具（含機房、OA設備）：采購計劃由各部門提交，部門負責人簽字，公司總經理批準，公司技術部、運營管理中心協調批準。協調或采購情況報公司總經理批準后，金額在1萬元以上的固定資產采購必須完成報總經理批準。

3。參展/會籍費：代理商需將邀請函及參展申請表蓋章件附在借條上，借條需經部門經理批準，付款需經財務部審核。本地展會原則上不繳納會議費；國外展會在展會費中包含會議費的，必須注明數量和明細，并履行上述審批手續。經批準留會的，報銷往返車票和會議費；不允許留會的，報銷車票和差旅補貼。

3。參加境外展覽的，必須至少提前一個月向公司總經理提交專項申請報告，說明參展必要性、參展人數、費用預算等，經批準后方可實施。差旅費：各部門根據工作需要制定差旅費計劃，注明出差的地點、原因、時間、人數、出差的必要性和部門經理審核貸款的合理性，經經理簽字后支付。各部門經理憑出差報告經公司總經理批準后，方可借錢。（所有境外出差必須事先經總經理書面批準）。工資、獎金支出：每月出勤由公司人事部審批，財務部編制付款單，經理簽字確認，財務付款前報公司總經理批準。營業費用：營業費用包括營業交通費（油費、維修費、過路費、裝卸費）、快遞費、禮品費、招待費等。經總經理批準的計劃業務費用，由部門經理批準；非計劃業務費用，報公司總經理批準。以上是關于這方面的法律知識，希望能對您有所幫助。如果你不幸遇到一些棘手的法律問題，你有委托律師的想法，我們有很多律師可以為你提供服務，我們也支持在指定區域網上選擇律師，他們都有相關律師的詳細信息。你知道嗎

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