各市中級(jí)人民法院、各基層人民法院、本院各部門：

為了積極應(yīng)對(duì)當(dāng)前宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)下非金融機(jī)構(gòu)借貸合同糾紛出現(xiàn)的新情況新問(wèn)題，深入貫徹落實(shí)《最高人民法院關(guān)于為維護(hù)國(guó)家金融安全和經(jīng)濟(jì)全面協(xié)調(diào)可持續(xù)發(fā)展提供司法保障和法律服務(wù)的若干意見(jiàn)》和《江蘇省高級(jí)人民法院關(guān)于保增長(zhǎng)、保民生、保穩(wěn)定的司法應(yīng)對(duì)措施》的規(guī)定精神，更好地發(fā)揮人民法院服務(wù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會(huì)穩(wěn)定大局的職能作用，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，維護(hù)金融安全和社會(huì)穩(wěn)定，我院審判委員會(huì)于2009年8月21日第20次全體會(huì)議討論通過(guò)了《江蘇省高級(jí)人民法院關(guān)于當(dāng)前宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)下依法妥善審理非金融機(jī)構(gòu)借貸合同糾紛案件若干問(wèn)題的意見(jiàn)》，現(xiàn)予印發(fā)，供全省各級(jí)人民法院參照?qǐng)?zhí)行。執(zhí)行中如有問(wèn)題，請(qǐng)及時(shí)向我院反映。

二00九年十二月四日

為深入貫徹落實(shí)《最高人民法院關(guān)于為維護(hù)國(guó)家金融安全和經(jīng)濟(jì)全面協(xié)調(diào)可持續(xù)發(fā)展提供司法保障和法律服務(wù)的若干意見(jiàn)》和《江蘇省高級(jí)人民法院關(guān)于保增長(zhǎng)、保民生、保穩(wěn)定的司法應(yīng)對(duì)措施》的規(guī)定精神，更好地發(fā)揮人民法院服務(wù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會(huì)穩(wěn)定大局的職能作用，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，維護(hù)金融安全和社會(huì)穩(wěn)定，江蘇省高級(jí)人民法院審判委員會(huì)對(duì)當(dāng)前宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)下依法妥善審理非金融機(jī)構(gòu)借貸合同糾紛案件的若干問(wèn)題進(jìn)行了討論，提出如下意見(jiàn)：

一、當(dāng)前形勢(shì)下審理借貸合同糾紛案件的原則

1、保護(hù)合法借貸行為，暢通融資渠道。人民法院在審理借貸合同糾紛案件過(guò)程中，要充分發(fā)揮審判職能作用，保護(hù)合理合法的民間借貸和企業(yè)融資行為，依法支持金融創(chuàng)新，維護(hù)債權(quán)人合法權(quán)益，拓寬中小企業(yè)融資渠道。

2、制裁非法借貸行為，維護(hù)金融安全和社會(huì)穩(wěn)定。人民法院在審理借貸合同糾紛案件過(guò)程中，要積極履行維護(hù)金融安全和社會(huì)穩(wěn)定的司法職責(zé)，注意甄別以各種合法形式掩蓋的非法金融活動(dòng)，防止少數(shù)企業(yè)或個(gè)人利用當(dāng)前中小企業(yè)急需資金的機(jī)會(huì)規(guī)避金融監(jiān)管、牟取非法利益，切實(shí)維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定。

二、民間借貸糾紛案件的審理

3、本意見(jiàn)所稱民間借貸是指自然人與自然人之間、自然人與非金融企業(yè)之間的借款行為。

4、下列民間借貸行為無(wú)效：

(1)以“標(biāo)會(huì)”等典當(dāng)企業(yè)形式向不特定多數(shù)人非法籌集資金的行為;

(2)以向他人出借資金牟利為業(yè)的“地下錢莊”等從事的借貸行為;

(3)其他違反法律、行政法規(guī)強(qiáng)制性規(guī)定的借貸行為。

民間借貸行為涉嫌集資詐騙、非法設(shè)立金融機(jī)構(gòu)等犯罪行為的，按照《非法金融業(yè)務(wù)活動(dòng)和非法金融機(jī)構(gòu)取締辦法》、《國(guó)務(wù)院辦公廳關(guān)于依法懲處非法集資有關(guān)問(wèn)題的通知》的規(guī)定處理。

5、非金融企業(yè)開(kāi)展的下列借貸行為有效：

(1)依照法律規(guī)定的條件和程序募集資金的;

(2)為企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)需要向特定的自然人進(jìn)行的臨時(shí)性小額借款;

(3)企業(yè)非以獲取高額利息為目的，臨時(shí)向自然人提供的小額借款。

6、借貸合同當(dāng)事人既約定借款利息又約定違約金的，人民法院根據(jù)《中華人民共和國(guó)合同法》第一百一十四條的規(guī)定進(jìn)行調(diào)整后的違約金與利息之和不得超過(guò)按銀行同期同類貸款基準(zhǔn)利率四倍計(jì)算的利息。

7、借貸合同雖然約定應(yīng)當(dāng)支付利息，但未約定利息標(biāo)準(zhǔn)或約定不明的，按銀行同期同類貸款基準(zhǔn)利率計(jì)算利息。僅約定借款期限內(nèi)利息而未約定逾期利息的，如約定的借款利息低于或等于同期銀行逾期利息計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)，根據(jù)出借人的主張，可按同期銀行逾期利息標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算逾期利息;如約定的借款利息高于同期銀行逾期利息計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)，且沒(méi)有超過(guò)銀行同期同類貸款基準(zhǔn)利率四倍的，則按照約定的借款利息標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算逾期利息。

8、出借人與借款人約定的借款利息計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)超過(guò)銀行同期同類貸款基準(zhǔn)利率四倍的“高利貸”行為，對(duì)超過(guò)部分的利息人民法院不予保護(hù)。

借款人已經(jīng)償還的款項(xiàng)中包含超過(guò)按銀行同期同類貸款基準(zhǔn)利率四倍計(jì)算的利息的，根據(jù)借款人的主張，超過(guò)部分可沖抵本金。

9、借貸合同中約定分期還款，當(dāng)事人在還款時(shí)明確是償還利息或本金的，應(yīng)按其還款意思認(rèn)定;在還款時(shí)沒(méi)有明確的，應(yīng)先沖抵利息，后沖抵本金。

三、經(jīng)批準(zhǔn)開(kāi)展借貸業(yè)務(wù)的非金融企業(yè)所涉借貸合同糾紛案件的審理

10、依法設(shè)立的典當(dāng)企業(yè)依據(jù)《典當(dāng)管理辦法》簽訂的以房地產(chǎn)、財(cái)產(chǎn)權(quán)利、動(dòng)產(chǎn)為其向債務(wù)人出借款項(xiàng)設(shè)定質(zhì)押、抵押擔(dān)保的典當(dāng)合同，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為借貸合同性質(zhì)。

11、典當(dāng)企業(yè)出借款項(xiàng)未依法設(shè)定抵押或者質(zhì)押的，其性質(zhì)屬于違反《典當(dāng)管理辦法》關(guān)于典當(dāng)企業(yè)“不得從事信用貸款”規(guī)定的非法金融活動(dòng)，借貸合同應(yīng)當(dāng)認(rèn)定無(wú)效，借款人應(yīng)當(dāng)返還借款本金和孳息，孳息按銀行同期同類貸款基準(zhǔn)利率計(jì)算。但因抵押登記機(jī)構(gòu)未及時(shí)辦理登記、城市建設(shè)規(guī)劃調(diào)整等非因當(dāng)事人過(guò)錯(cuò)原因?qū)е碌洚?dāng)企業(yè)未依法取得抵押權(quán)、質(zhì)押權(quán)的除外。

借款人僅向典當(dāng)企業(yè)提供保證擔(dān)保的，借貸合同和保證合同均應(yīng)當(dāng)認(rèn)定無(wú)效。

12、典當(dāng)企業(yè)主張典當(dāng)合同約定的利息及綜合費(fèi)的，應(yīng)予保護(hù)，但超過(guò)《典當(dāng)管理辦法》規(guī)定范圍的除外。典當(dāng)企業(yè)主張借款期限屆滿后的利息及綜合費(fèi)的，對(duì)于兩項(xiàng)合計(jì)數(shù)額超過(guò)按銀行同期同類貸款基準(zhǔn)利率四倍計(jì)算的利息的部分不予保護(hù)。典當(dāng)企業(yè)主張合同違約金，借款人請(qǐng)求調(diào)整違約金的，人民法院應(yīng)依據(jù)相關(guān)法律及司法解釋處理。

13、經(jīng)依法批準(zhǔn)開(kāi)展借貸業(yè)務(wù)的小額貸款公司、農(nóng)民資金互助組織等具有一定金融性質(zhì)的非金融企業(yè)在批準(zhǔn)的范圍內(nèi)簽訂的借貸合同應(yīng)認(rèn)定有效。由此產(chǎn)生的糾紛根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)處理，沒(méi)有相應(yīng)規(guī)定的，參照民間借貸糾紛案件的有關(guān)法律、司法解釋規(guī)定處理。

四、企業(yè)之間借貸合同糾紛案件的審理

14、企業(yè)將自有資金出借給其他企業(yè)幫助其解決生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所急需資金的，孳息按照銀行同期同類貸款基準(zhǔn)利率計(jì)算。

15、企業(yè)將從金融機(jī)構(gòu)獲取的信貸資金出借給其他企業(yè)以及存在其他違反國(guó)家金融監(jiān)管法律法規(guī)行為的，人民法院應(yīng)按照最高人民法院法(經(jīng))發(fā)[1990]27號(hào)《關(guān)于審理聯(lián)營(yíng)合同糾紛案件若干問(wèn)題的解答》第四條第二項(xiàng)的有關(guān)規(guī)定處理。

16、未經(jīng)依法批準(zhǔn)從事借貸活動(dòng)的投資公司、擔(dān)保公司等非金融企業(yè)簽訂的借貸合同，人民法院應(yīng)按照最高人民法院法(經(jīng))發(fā)[1990]27號(hào)《關(guān)于審理聯(lián)營(yíng)合同糾紛案件若干問(wèn)題的解答》第四條第二項(xiàng)的有關(guān)規(guī)定處理。

17、企業(yè)之間或其關(guān)聯(lián)企業(yè)之間簽訂買賣合同，約定“買方”向“賣方”交付“貨款”，合同履行期限屆滿后再由“賣方”向“買方”購(gòu)回同一標(biāo)的物，雙方無(wú)交付與接受標(biāo)的物的意思表示和行為的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為企業(yè)之間的借貸行為并認(rèn)定合同無(wú)效，根據(jù)具體情況分別按照本意見(jiàn)第14、15條的規(guī)定處理。

五、借貸合同糾紛案件中的證據(jù)判斷

18、人民法院審查借據(jù)本金數(shù)額的真實(shí)性應(yīng)綜合全案證據(jù)和事實(shí)進(jìn)行分析判斷。主要包括：借據(jù)記載的借款數(shù)額包含利息的做法是否是當(dāng)?shù)孛耖g借貸市場(chǎng)的普遍習(xí)慣;債權(quán)人能否合理說(shuō)明借款發(fā)生的具體情況;陳述內(nèi)容是否存在矛盾;債權(quán)人是否曾有類似的交易前例;庭審言辭辯論的情況是否導(dǎo)致對(duì)債權(quán)人陳述的合理懷疑等。

19、出借人以借據(jù)主張債權(quán)，借款人抗辯稱借據(jù)載明的借款金額包含利息或僅為利息，且提供的證據(jù)足以使法官對(duì)借據(jù)載明的本金數(shù)額產(chǎn)生合理懷疑的，可以確定由出借人就借據(jù)本金數(shù)額的真實(shí)性承擔(dān)舉證責(zé)任。

六、借貸合同糾紛涉嫌刑事犯罪案件的處理

20、在借貸合同糾紛案件審理過(guò)程中，雙方或一方當(dāng)事人以案件涉嫌集資詐騙或者非法吸收公眾存款犯罪為由提出抗辯，人民法院經(jīng)審查認(rèn)為抗辯理由不足或缺乏依據(jù)，而當(dāng)事人堅(jiān)持其抗辯主張的，應(yīng)當(dāng)告知當(dāng)事人向偵查機(jī)關(guān)報(bào)案;偵查機(jī)關(guān)立案受理的，人民法院應(yīng)裁定駁回民事案件的起訴并將案件移送偵查機(jī)關(guān);偵查機(jī)關(guān)不予立案?jìng)刹榈模栀J合同糾紛案件繼續(xù)審理。

21、人民法院在案件審理過(guò)程中發(fā)現(xiàn)案件涉嫌集資詐騙或者非法吸收公眾存款犯罪的，應(yīng)當(dāng)向偵查機(jī)關(guān)移送案件。偵查機(jī)關(guān)立案?jìng)刹榈模瑧?yīng)裁定駁回民事案件的起訴;偵查機(jī)關(guān)不予立案?jìng)刹榈模栀J合同糾紛案件繼續(xù)審理。

22、借貸合同糾紛案件審結(jié)后發(fā)現(xiàn)涉嫌犯罪且公安機(jī)關(guān)已經(jīng)立案?jìng)刹榈模瑧?yīng)當(dāng)中止執(zhí)行，等待刑事犯罪案件偵查與追贓結(jié)果。生效判決中包括不應(yīng)當(dāng)保護(hù)的非法高息的，應(yīng)當(dāng)依法按照審判監(jiān)督程序予以糾正。

23、審理企業(yè)破產(chǎn)案件過(guò)程中，發(fā)現(xiàn)破產(chǎn)企業(yè)存在非法集資行為的，對(duì)涉嫌非法集資部分移送有關(guān)機(jī)關(guān)處理。有關(guān)機(jī)關(guān)最終認(rèn)定的非法集資金額，應(yīng)當(dāng)根據(jù)《非法金融機(jī)構(gòu)與非法金融活動(dòng)取締辦法》等法規(guī)和司法解釋的規(guī)定，在進(jìn)入破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)分配階段時(shí)列入第三順序清償。

七、附則

24、本意見(jiàn)自下發(fā)之日起實(shí)施。本院以前作出的規(guī)定與本意見(jiàn)有抵觸的，以本意見(jiàn)為準(zhǔn)。實(shí)施過(guò)程中新的法律、法規(guī)、司法解釋與本意見(jiàn)不一致的，依照法律、法規(guī)、司法解釋的規(guī)定執(zhí)行。