【摘要】破產(chǎn)重整制度在其發(fā)展過(guò)程中蘊(yùn)涵著的深刻理性精神，有著堅(jiān)實(shí)的理論基礎(chǔ)。經(jīng)濟(jì)學(xué)中的國(guó)家干預(yù)理論與現(xiàn)-代企業(yè)理論、社會(huì)學(xué)中的社會(huì)連帶理論、公司法領(lǐng)域內(nèi)的利害關(guān)系人理論和社會(huì)責(zé)任理論都對(duì)該制度提供了有力的闡釋和界說(shuō)。【寫作年份】2010年【中圖分類號(hào)】0【正文】一、引言破產(chǎn)重整，是指當(dāng)企業(yè)因財(cái)務(wù)困難已具有破產(chǎn)原因或有破產(chǎn)之虞而又有復(fù)興的可能時(shí)，為防止其破產(chǎn)，由利害關(guān)系人申請(qǐng)，經(jīng)法院裁定，對(duì)其實(shí)施強(qiáng)制治理，使其得以維持和再生的法律制度。破產(chǎn)重整制度所蘊(yùn)涵的拯救企業(yè)的理念使其彌補(bǔ)了破產(chǎn)清算與破產(chǎn)和解制度的不足，具有極大的法律價(jià)值，因此，世界主要發(fā)達(dá)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國(guó)家都建立了自己的破產(chǎn)重整制度。2006年8月27日第十屆人大常委會(huì)第二十三次會(huì)議通過(guò)的《中華人民共和國(guó)企業(yè)破產(chǎn)法》毅然跟隨世界立法潮流，設(shè)重整”單章專門規(guī)范瀕臨倒閉企業(yè)的拯救問(wèn)題，預(yù)計(jì)在不久的將來(lái)，重整制度必將對(duì)我國(guó)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的建立與完善發(fā)揮出巨大作用。目前，學(xué)界對(duì)于破產(chǎn)重整制度已有一定研究，但對(duì)于這一獨(dú)特法律現(xiàn)象為何會(huì)產(chǎn)生以及如何在理論上去解釋它卻鮮有人為之努力。本文不揣淺陋，對(duì)該問(wèn)題進(jìn)行了一番粗略探討，希望通過(guò)本文的研究能夠加深對(duì)破產(chǎn)重整制度固有理性內(nèi)涵的總結(jié)和闡發(fā)，為我國(guó)破產(chǎn)重整制度的進(jìn)一步構(gòu)建與完善提供理論上的一些鋪墊。二、破產(chǎn)重整制度的經(jīng)濟(jì)學(xué)基礎(chǔ)經(jīng)濟(jì)學(xué)自產(chǎn)生以來(lái)，已有500多年的歷史，在其發(fā)展的過(guò)程中涌現(xiàn)出多種流派，對(duì)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)規(guī)律做出了科學(xué)概述與總結(jié)。破產(chǎn)重整制度作為現(xiàn)-代社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的必然產(chǎn)物，對(duì)其進(jìn)行理論闡釋自然離不開(kāi)對(duì)經(jīng)濟(jì)學(xué)某些學(xué)派與觀點(diǎn)的借鑒。其中有重要參考價(jià)值的就是凱*斯理論與現(xiàn)-代企業(yè)理論。現(xiàn)-代經(jīng)濟(jì)學(xué)誕生之前，古典經(jīng)濟(jì)學(xué)理論居于統(tǒng)治地位。古典經(jīng)濟(jì)學(xué)中核心的問(wèn)題是個(gè)體經(jīng)濟(jì)單位的行為，即單個(gè)消費(fèi)者與生產(chǎn)者如何進(jìn)行最佳的決策從而獲得最優(yōu)的經(jīng)濟(jì)效益，價(jià)格機(jī)制在資源配置過(guò)程中起基礎(chǔ)性的作用。古典經(jīng)濟(jì)學(xué)主張自由放任的自由主義經(jīng)濟(jì)政策，也就決定此時(shí)的立法主要以體現(xiàn)當(dāng)事人意思自治的規(guī)則為主。在破產(chǎn)法內(nèi)，對(duì)于作為商主體的企業(yè)破產(chǎn)倒閉被視為正常的經(jīng)濟(jì)現(xiàn)象，是自由競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)客觀規(guī)律的體現(xiàn)，沒(méi)有任何必要去對(duì)其加以重建。但由于古典經(jīng)濟(jì)學(xué)不能解釋現(xiàn)實(shí)經(jīng)濟(jì)中的許多實(shí)際現(xiàn)象，招致了眾多的批評(píng)，在19世紀(jì)70年代，隨著個(gè)人主義的政治哲學(xué)取得統(tǒng)治地位，經(jīng)濟(jì)理論轉(zhuǎn)而認(rèn)為主觀上的邊際效用決定物品的價(jià)值，以此為基礎(chǔ)開(kāi)始進(jìn)入到現(xiàn)-代經(jīng)濟(jì)學(xué)階段。[1]其中，對(duì)立法、司法以及法學(xué)研究影響最大的就是凱*斯的宏觀經(jīng)濟(jì)理論。凱*斯認(rèn)為現(xiàn)-代資本主義的一切弊端均可歸因于個(gè)人主義和自由競(jìng)爭(zhēng)政策的絕對(duì)膨脹，要根除這些弊端，只靠自動(dòng)調(diào)節(jié)和私人領(lǐng)域的分散活動(dòng)，已遠(yuǎn)不能挽救資本主義危機(jī)，政府機(jī)能不得不擴(kuò)大。[2]因此，他認(rèn)為應(yīng)實(shí)行國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)政策，來(lái)干預(yù)和調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)生活，保障宏觀經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定與健康運(yùn)行。凱*斯的經(jīng)濟(jì)思想極大地影響了各國(guó)的經(jīng)濟(jì)政策與經(jīng)濟(jì)立法，[3]傳統(tǒng)的純粹由當(dāng)事人意思自治的民商法開(kāi)始出現(xiàn)了某種社會(huì)化的改變。在破產(chǎn)法領(lǐng)域，立法者一改原先的立法理念，開(kāi)始注意避免企業(yè)直接破產(chǎn)倒閉，尤其是保存和維持員工和債權(quán)人較多的大型企業(yè)，盡量減少工人失業(yè)、生產(chǎn)停止、經(jīng)濟(jì)困難所帶來(lái)的不利后果。破產(chǎn)重整制度以其本身所體現(xiàn)的宏觀干預(yù)、保持就業(yè)均衡的理念滿足了形勢(shì)的需要。與此同時(shí)，現(xiàn)-代企業(yè)理論的興起，對(duì)于深化人們對(duì)企業(yè)性質(zhì)的認(rèn)識(shí)起到了獨(dú)特的作用。企業(yè)理論主要內(nèi)容在于解釋企業(yè)是如何形成的；企業(yè)的規(guī)模與治理結(jié)構(gòu)是由什么因素決定的；企業(yè)經(jīng)營(yíng)者與所有者之間處于怎樣的相互關(guān)系之中等。現(xiàn)-代企業(yè)理論認(rèn)為企業(yè)是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中獨(dú)立經(jīng)營(yíng)的基本單位，而這里所說(shuō)的經(jīng)營(yíng)是結(jié)合各種不同的生產(chǎn)要素以生產(chǎn)和銷售各種不同的產(chǎn)品和服務(wù)。[1](737）將現(xiàn)-代企業(yè)理論對(duì)企業(yè)性質(zhì)的經(jīng)濟(jì)學(xué)闡釋用法律的語(yǔ)言加以表達(dá)，企業(yè)就是商法中的營(yíng)業(yè)”，它包括雙重含義：一是作為組織的營(yíng)業(yè)，即實(shí)現(xiàn)一定的營(yíng)利目的而存在的具有總體財(cái)產(chǎn)的組織體，這里的營(yíng)業(yè)是多數(shù)物和權(quán)利的集合，是營(yíng)業(yè)活動(dòng)的沉淀物，包含了具有事實(shí)上利益的財(cái)產(chǎn)價(jià)值；二是指活動(dòng)的營(yíng)業(yè)，即商事主體的營(yíng)利活動(dòng)。[4]因此，現(xiàn)-代企業(yè)在法律上可以被理解為財(cái)產(chǎn)、交易關(guān)系、以及利益的集合體，這三個(gè)方面的意義使企業(yè)構(gòu)成了擔(dān)負(fù)著多種社會(huì)經(jīng)濟(jì)職能的實(shí)體，[5](91）而并不僅僅是一個(gè)簡(jiǎn)單的生產(chǎn)組織。從這個(gè)角度看，企業(yè)是一個(gè)動(dòng)態(tài)的概念，通過(guò)維持企業(yè)的經(jīng)營(yíng)，作為財(cái)產(chǎn)、交易關(guān)系、利益集合體的企業(yè)整體的價(jià)值就會(huì)大于將企業(yè)破產(chǎn)清算分配后的價(jià)值，即企業(yè)的營(yíng)業(yè)價(jià)值高于其清算價(jià)值。