在現實生活中，如果行為人以非法占有為目的，利用信用證進行詐騙活動，數額較大的，則構成信用證詐騙罪。那在實際案件中，該怎么認定信用證詐騙罪呢？我國法律規定，信用證詐騙罪的追訴標準是什么呢？針對以上問題，下文將一一為您展開詳細介紹。

一、信用證詐騙罪追訴標準是什么

根據最高人民檢察院、公安部〈關于經濟犯罪案件追訴標準的規定〉的規定，進行信用證詐騙活動，涉嫌下列情形之一的，應予追訴：

1、使用偽造、變造的信用證或者附隨的單據、文件的;

2、使用作廢的信用證的;

3、騙取信用證的;

4、以其他方法進行信用證詐騙活動的。

對實施上述四種行為的信用證詐騙罪是行為犯還是結果犯，學界存有不同的看法。本人傾向于認為信用證詐騙罪是行為犯，行為人只要實施了信用證詐騙罪的法定客觀構成要件的行為之一，即構成信用證詐騙罪。如果行為人同時實施兩種以上的行為也只構成一罪，不實行數罪并罰。

最高人民法院為了貫徹執行(全國人民代表大會常務委員會關于懲治破壞金融秩序犯罪的決定)，于1996年12月16日發布施行了《關于審理詐騙案件具體應用法律的若干問題的解釋》，只規定了數額巨大、數額特別巨大的標準，即個人進行信用證詐騙數額在10萬元以上的，屬于“數額巨大”;個人進行信用證詐騙數額在50萬元以上的，屬于“數額特別巨大”。單位進行信用證詐騙數額在50萬元以上的，屬于“數額巨大”;單位進行信用證詐騙數額在250萬元以上的，屬于“數額特別巨大”。根據最高人民檢察院、公安部《關于經濟犯罪案件追訴標準的規定》的規定，本罪的立案標準與刑法的表述是完全一致的，即具備刑法規定的信用證詐騙的四種情形之一的，就應當立案追究。

“使用偽造、變造的信用證或者附隨的單據、文件的”，應當立案追究。主要是指行為人使用偽造、變造的信用證或者使用偽造、變造的提單等必須附隨信用證的單據，騙取錢財的行為。

“使用作廢的信用證的”，應當立案追究。主要是指使用過期的信用證，使用無效的信用證，使用明知是他人涂改的信用證進行詐騙的行為。

“騙取信用證的”，應當立案追究。主要是指行為人編造虛假的事實或者隱瞞事實真相，欺騙銀行為其開具信用證的行為。

“以其他方法進行信用證詐騙活動的”，應當立案追究。主要是指行為人用以上三種以外的其他方法進行信用證詐騙的行為。

二、怎么認定信用證詐騙罪

1、客體要件。本罪侵犯的客體，是雙重客體，既侵犯了他人的財物所有權，又侵犯了國家的金融管理制度。

2、客觀要件。本罪在客觀方面表現為行為人實施了利用信用證進行詐騙行為

3、主體要件。本罪的主體是一般主體，任何達到刑事責任年齡且具有刑事責任能力的自然人均可構成。依本節第200條之規定，單位也可以成為本罪的主體。

4、主觀要件。本罪在主觀方面必須出于故意，并且具有非法占有之目的，過失不能構成本罪。如對于使用偽造、變造的信用證或者附隨的單據、文件、作廢的信用證進行詐騙的，構成犯罪必須以明知所使用的信用證屬于偽造、變造或是作廢的為必要。

在看完上文內容后，相信您對有關信用證詐騙罪的相關問題有了一定的了解，也希望這些內容能夠幫助您解決您所遇到的問題。以上就是今天的全部內容，如果您還有任何疑問，都可以來電咨詢我們律霸網站的專業律師。

怎么處罰信用證詐騙罪

信用證詐騙罪的構成要件是什么