一、銀行行政罰沒款收錯(cuò)了會(huì)受到處罰嗎?
銀行行政罰沒款收錯(cuò)了是會(huì)受到處罰的,財(cái)政部《關(guān)于對(duì)行政性收費(fèi)、罰沒收入實(shí)行預(yù)算管理的規(guī)定》各級(jí)執(zhí)收、執(zhí)罰部門和單位所取得的收費(fèi)收入、罰沒收入,應(yīng)在3日內(nèi)上繳國(guó)庫(kù)。對(duì)零星收入,賬面余額不足1000元的,經(jīng)本級(jí)財(cái)政部門同意,可每15日上繳一次;達(dá)到1000元的,應(yīng)及時(shí)上繳國(guó)庫(kù)。任何單位和個(gè)人不得拖欠、截留、坐支、挪用、私分。
罰沒收入適用的預(yù)算科目,按財(cái)政部的有關(guān)規(guī)定通過應(yīng)繳預(yù)算款核算。
二、罰沒財(cái)物和追回贓款贓物管理辦法
總則
第一條 為了加強(qiáng)對(duì)罰沒財(cái)物和追回贓款贓物的財(cái)務(wù)管理,維護(hù)社會(huì)主義法制,根據(jù)打擊經(jīng)濟(jì)犯罪活動(dòng)發(fā)展的新情況,制定本辦法。
第二條 依法查處走私販私、投機(jī)倒把、違反物價(jià)管理等違法犯罪案件的罰沒款和沒收物資,稱“罰沒財(cái)物”;依法查處追回貪污盜竊、行賄受賄等違法犯罪案件的財(cái)物,稱“追回贓款贓物”。
第三條 本辦法適用于:
1、海關(guān)、工商行政管理、物價(jià)管理等行政執(zhí)法機(jī)關(guān)依法查處走私販私、投機(jī)倒把、違反物價(jià)管理等違法、違章案件的罰沒財(cái)物;
2、公安機(jī)關(guān)、人民檢察院、人民法院等政法機(jī)關(guān)(均包括軍事、鐵道、交通等專門政法機(jī)關(guān),下同),依法查處違反治安管理和各類違法案件的罰沒財(cái)物和追回的贓款、贓物;
3、交通、林業(yè)、外匯、漁政、城建、土地管理、標(biāo)準(zhǔn)計(jì)量、煙草專營(yíng)、醫(yī)藥衛(wèi)生、勞動(dòng)安全以及其他國(guó)家經(jīng)濟(jì)管理部門,依照有關(guān)法律、法規(guī)查處違法、違章案件的罰沒財(cái)物。
4、國(guó)營(yíng)企業(yè)、事業(yè)單位、機(jī)關(guān)團(tuán)體內(nèi)部查處的不構(gòu)成刑事犯罪的貪污、盜竊等案件追回的贓款、贓物。
以上一、二、三款所列各行政執(zhí)法機(jī)關(guān)、政法機(jī)關(guān)和國(guó)家經(jīng)濟(jì)管理部門統(tǒng)稱執(zhí)法機(jī)關(guān)。
第四條 違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律、稅收法規(guī)、業(yè)務(wù)章程、合同協(xié)議的罰款處理,應(yīng)執(zhí)行有關(guān)的財(cái)政財(cái)務(wù)制度,不適用本辦法。
第二章
罰沒財(cái)物及追回贓款、贓物的管理和處理
第五條 各級(jí)執(zhí)法機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)罰沒財(cái)物(包括扣留財(cái)物)憑證的管理和會(huì)計(jì)核算工作。中央級(jí)執(zhí)法機(jī)關(guān)的憑證,由海關(guān)總署、國(guó)家外匯管理局、鐵道部等主管機(jī)關(guān)統(tǒng)一制發(fā);地方各級(jí)執(zhí)法機(jī)關(guān)的憑證,由省或縣、市財(cái)政機(jī)關(guān)統(tǒng)一制發(fā);要建立嚴(yán)格的憑證領(lǐng)用繳銷制度,罰沒財(cái)物的驗(yàn)收、保管制度,財(cái)物交接制度和結(jié)算對(duì)帳制度。
第六條 各種罰沒財(cái)物以及追回的贓款、贓物,任何部門、單位和個(gè)人,都不得挪用、調(diào)換、壓價(jià)私分或變相私分。
第七條 執(zhí)法機(jī)關(guān)依法追回貪污、盜竊等案件的贓款、贓物,按下列原則處理:
1、原屬國(guó)營(yíng)企業(yè)、事業(yè)單位、機(jī)關(guān)團(tuán)體和城鄉(xiāng)集體所有制單位的財(cái)物,除政法機(jī)關(guān)判歸原單位者外,一律上繳國(guó)庫(kù)。判決原則,由中央政法機(jī)關(guān)另定。
2、原屬個(gè)人合法財(cái)物,單位的黨費(fèi)、團(tuán)費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi),以及職工食堂等集體福利事業(yè)單位的財(cái)物,均發(fā)還原主。
3、追回屬于受賄、行賄的財(cái)物一律上繳國(guó)庫(kù)。
第八條 國(guó)營(yíng)企業(yè)、事業(yè)單位和機(jī)關(guān)團(tuán)體內(nèi)部查處的,不構(gòu)成刑事犯罪的貪污、盜竊等案件追回的贓款、贓物,原則上報(bào)經(jīng)上級(jí)主管部門審查核準(zhǔn)后歸原單位注銷懸?guī)?原單位已作損失核銷了的,一律上繳國(guó)庫(kù)。
第九條 罰沒物資和追回應(yīng)上繳國(guó)庫(kù)的贓物,根據(jù)不同性質(zhì)和用途,按下列原則處理:
1、屬于商業(yè)部門經(jīng)營(yíng)的商品,由執(zhí)法機(jī)關(guān)、財(cái)政機(jī)關(guān)、接收單位會(huì)同有關(guān)部門按質(zhì)論價(jià),交由國(guó)營(yíng)商業(yè)單位納入正常銷售渠道變價(jià)處理。參與作價(jià)的部門,不得內(nèi)部選購(gòu)。
2、屬于專管機(jī)關(guān)管理或?qū)I(yíng)企業(yè)經(jīng)營(yíng)的財(cái)物,如金銀、外幣、有價(jià)證券、文物、毒品等,應(yīng)及時(shí)交由專管機(jī)關(guān)或?qū)I(yíng)企業(yè)收兌或收購(gòu)。
3、屬于政治性、破壞性物品,無償交由專管機(jī)關(guān)處理。
4、屬于淫穢物品、吸毒用具等違禁品,以及其他無保管價(jià)值的物品,由收繳機(jī)關(guān)按有關(guān)規(guī)定處理。
第十條 收繳機(jī)關(guān)按規(guī)定核準(zhǔn)處理的罰沒物資和贓物,都要開列清單(必要時(shí)拍照),隨繳庫(kù)憑證存檔備查。
第三章
罰沒收入、贓款和贓物變價(jià)款的收繳和處理
第十一條 執(zhí)法機(jī)關(guān)依法收繳的罰沒款、贓款和沒收物資、贓物的變價(jià)款一律作為國(guó)家“罰沒收入”或“追回贓款和贓物變價(jià)款收入”,如數(shù)上繳國(guó)庫(kù)。任何機(jī)關(guān)都不得截留、坐支。對(duì)截留、坐支或拖交的,財(cái)政機(jī)關(guān)有權(quán)扣發(fā)其機(jī)關(guān)經(jīng)費(fèi)或通知銀行從其經(jīng)費(fèi)存款中扣交。除因錯(cuò)案可予以退還外,財(cái)政機(jī)關(guān)不得辦理收入退庫(kù)。
第十二條 海關(guān)、工商行政管理機(jī)關(guān)、物價(jià)管理機(jī)關(guān)和各國(guó)家經(jīng)濟(jì)管理部門,查處的罰沒款和沒收物資變價(jià)款,由查處機(jī)關(guān)依法上繳國(guó)庫(kù)。
第十三條 公安機(jī)關(guān)、人民檢察院、人民法院直接查處的罰沒款和沒收物資變價(jià)款,追回應(yīng)上繳國(guó)庫(kù)的贓款和贓物變價(jià)款,由查處機(jī)關(guān)依法上繳國(guó)庫(kù)。
第十四條 國(guó)營(yíng)企業(yè)、事業(yè)單位和機(jī)關(guān)團(tuán)體內(nèi)部查處追回應(yīng)上繳國(guó)庫(kù)的贓款和贓物變價(jià)款,由發(fā)案單位上繳國(guó)庫(kù);移送政法機(jī)關(guān)結(jié)案的,由政法機(jī)關(guān)上繳國(guó)庫(kù)。
第十五條 上繳國(guó)庫(kù)的罰沒收入,按下列規(guī)定分別劃歸中央財(cái)政和地方財(cái)政:
一、海關(guān)、國(guó)家外匯管理局、鐵道部等隸屬中央的執(zhí)法機(jī)關(guān)的罰沒收入,50%上交中央財(cái)政,50%上交地方財(cái)政。
二、工商行政管理機(jī)關(guān)、公安機(jī)關(guān)、人民檢察院、人民法院,以及隸屬地方的國(guó)家經(jīng)濟(jì)管理部門查處或判處的罰沒收入,全部上交地方財(cái)政。
第十六條 各政法機(jī)關(guān)判處和國(guó)營(yíng)企業(yè)、事業(yè)單位、機(jī)關(guān)團(tuán)體內(nèi)部查處的上繳國(guó)庫(kù)的贓款和贓物變價(jià)款,不論發(fā)案單位的財(cái)務(wù)隸屬關(guān)系,一律上交地方財(cái)政。
第四章
第十七條 為鼓勵(lì)人民群眾揭發(fā)檢舉犯罪活動(dòng),對(duì)各類案件的下列告發(fā)人,可酌發(fā)獎(jiǎng)金:
1、城鄉(xiāng)居民;
2、揭發(fā)與本職工作無關(guān)案件的職工;
3、港澳同胞、華僑;
4、外國(guó)人。
案件告發(fā)人的獎(jiǎng)金,按其貢獻(xiàn)大小,在每案罰沒收入總額的10%以內(nèi)掌握(必要時(shí)對(duì)無罰沒收入的告發(fā)人也可酌情發(fā)給),但一般不超過1000元。
有特殊貢獻(xiàn)的案件告發(fā)人的獎(jiǎng)金,可以報(bào)經(jīng)省以上執(zhí)法機(jī)關(guān)特案批準(zhǔn),不受限額控制。海關(guān)發(fā)給案件告發(fā)人的獎(jiǎng)金額度,按“海關(guān)獎(jiǎng)勵(lì)緝私辦法”執(zhí)行。
農(nóng)村鄉(xiāng)鎮(zhèn)等集體所有制單位協(xié)助破案的應(yīng)發(fā)獎(jiǎng)金,由辦案機(jī)關(guān)在每案罰沒收入總額的10%以內(nèi)掌握,但不得超過1萬元。
第十八條 各執(zhí)法機(jī)關(guān)對(duì)執(zhí)法干部,原則上執(zhí)行國(guó)家機(jī)關(guān)統(tǒng)一的獎(jiǎng)勵(lì)制度,堅(jiān)持結(jié)合工作考績(jī),同本機(jī)關(guān)職工一道評(píng)獎(jiǎng)。對(duì)第一線查緝重大案件的破案有功人員,可經(jīng)省以上執(zhí)法機(jī)關(guān)批準(zhǔn),發(fā)給重大案件查緝破案獎(jiǎng),或在年度慶功評(píng)比時(shí)給予一次性的嘉獎(jiǎng)。
第十九條 反走私任務(wù)較重的海關(guān)和廣東、福建、浙江東南沿海3省,可由同級(jí)財(cái)政部門增撥一筆獎(jiǎng)勵(lì)基金。海關(guān)系統(tǒng)的獎(jiǎng)勵(lì)基金管理方法,由海關(guān)總署商財(cái)政部制定下達(dá);東南沿海3省的獎(jiǎng)勵(lì)基金,由3省打擊走私領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室比照海關(guān)總署的規(guī)定,商3省財(cái)政機(jī)關(guān)制定下達(dá)。
上述一次性嘉獎(jiǎng)的獎(jiǎng)金和獎(jiǎng)勵(lì)基金由同級(jí)財(cái)政機(jī)關(guān)專項(xiàng)核撥。
對(duì)于他人實(shí)施違法行為而獲得的財(cái)產(chǎn),一般在被查獲之后,都會(huì)被當(dāng)作是罰沒款要求上交至國(guó)家機(jī)關(guān)。一般收取罰款的機(jī)構(gòu)是行政單位或者是銀行等金融機(jī)構(gòu),但是不管執(zhí)行單位是誰(shuí),都是不得要求對(duì)方多支付一些罰沒款的。
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