第一章總則

1.1為規范公司債券上市交易行為，以及發行人及相關信息披露義務人的信息披露行為，維護債券市場秩序，促進債券市場的健康發展，保護投資者的合法權益，根據有關法律、行政法規、部門規章、規范性文件及《深圳證券交易所章程》，制定本規則。

1.2公司債券在深圳證券交易所(以下簡稱“本所”)上市交易，適用本規則。本規則所稱公司債券(以下簡稱“債券”)是指公司依照法定程序發行，并約定在一定期限內還本付息的有價證券。企業債券的上市交易，參照本規則執行。可轉換公司債券、可交換公司債券的上市交易，不適用本規則。

1.3債券在本所上市，不表明本所對該債券的投資價值和按期還本付息作出實質性判斷或保證。債券發行人經營與收益的變化，由發行人自行負責;由此變化引致的投資風險，由投資者自行負責。

1.4經中國證券監督管理委員會(以下簡稱“中國證監會”)核準發行并在本所上市的債券，不得在本所以外的其他場所交易或轉讓。

1.5本所依據有關法律、行政法規、部門規章、規范性文件、《深圳證券交易所章程》、本規則和本所發布的細則、指引、通知、辦法、備忘錄等相關規定(以下簡稱“本所其他相關規定”)審核債券上市申請，安排債券上市，并對發行人和上市推薦人等進行監管。

第二章債券上市條件

2.1發行人申請其發行的債券在本所上市，應當符合以下條件：

(一)債券經中國證監會或國務院授權的部門核準、批準或者備案并公開發行;

(二)發行人申請債券上市時仍符合法定的債券發行條件;

(三)債券期限為一年以上;

(四)債券實際發行額不少于人民幣五千萬元;

(五)債券須經資信評級機構評級，且債券信用級別良好;

(六)本所規定的其他條件。

2.2發行人申請其發行的債券在本所上市，且僅通過本所綜合協議交易平臺掛牌交易的，應符合

2.1條規定的條件。

2.3發行人申請其發行的債券在本所上市，且同時通過本所集中競價系統和綜合協議交易平臺掛牌交易的，除應符合2.1條規定的條件以外，還應當符合以下條件：

(一)債券須經信用評級機構評級，且債券信用評級達到AA級及以上;

(二)本次債券發行前，發行人最近一期末的資產負債率或加權平均資產負債率(以集合形式發行債券的)不高于70%，或發行人最近一期末的凈資產不低于5億元人民幣;

(三)發行人最近三個會計年度實現的年均可分配利潤不少于債券一年利息的1.5倍，以集合形式發行的債券，所有發行人最近三個會計年度實現的加總年均可分配利潤不少于債券一年利息的1.5倍;

(四)本所規定的其他條件。

2.4本所可根據市場情況，對債券上市條件進行調整。第三章債券上市申請

3.1發行人申請債券上市，應向本所提交以下申請文件：

(一)債券上市申請書;

(二)中國證監會或國務院授權部門核準、批準或備案債券發行的文件;

(三)申請債券上市的董事會決議或有權決策部門決議;

(四)公司章程(僅適用企業債發行人);

(五)公司營業執照(僅適用企業債發行人);

(六)債券募集說明書及相關發行公告或相關文件;

(七)上市推薦書;

(八)上市公告書(內容與格式見附件2);

(九)債券承銷協議;

(十)債券募集資金證明文件;

(十一)本所指定登記結算機構出具的登記托管證明文件;

(十二)具有證券從業資格的會計師事務所出具的最近三年審計報告，或財政主管機關的有關批復;(僅適用企業債發行人)

(十三)律師事務所出具的關于本次債券發行和上市的法律意見書;

(十四)債券資信評級報告及信用跟蹤評級安排的說明(如有);

(十五)擔保協議及擔保人資信情況說明(如有);

(十六)債券受托管理協議(如有);

(十七)債券持有人會議規則(如有);

(十八)本所要求的其他文件。

3.2發行人應當保證向本所提交的文件內容真實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。

3.3本所對債券上市實行上市推薦人制度，發行人申請債券在本所上市，須由一個或一個以上經本所認可的機構推薦，并出具上市推薦書。

3.4上市推薦人應當符合以下條件：

(一)本所會員或本所認可的其他機構;

(二)最近一年內無重大違法違規行為;

(三)負責上市推薦工作的主要業務人員熟悉本所章程及相關業務規則;

(四)本所要求的其他條件。