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生活中，很多人對于應收賬款質(zhì)押率這一問題是很模糊的，至于應收賬款質(zhì)押的風險應該怎么樣去防止更小編想那知道的更是少之又少。那么質(zhì)押率到底是多少，而我們又應該注意其中的風險防范意識呢？接下來，律霸小編為大家解惑。

一、應收賬款質(zhì)押率是多少？

在各銀行信貸規(guī)模仍延續(xù)2012年偏緊狀態(tài)的當前，建行中山分行向本報稱，該行在國內(nèi)保理等供應鏈融資業(yè)務方面安排了充足的信貸額度，并進一步優(yōu)化了業(yè)務流程，從審批到辦結(jié)實現(xiàn)了一天化流程作業(yè)。

所謂的供應鏈融資，是指銀行通過審查整條供應鏈，基于對供應鏈管理程度和核心企業(yè)的信用實力的掌握，對其核心企業(yè)和上下游多個企業(yè)提供靈活運用的金融產(chǎn)品和服務的一種融資模式。由于供應鏈中除核心企業(yè)之外，基本上都是中小企業(yè)，因此供應鏈融資產(chǎn)品基本是支持中小企業(yè)。記者了解到，目前建行的供應鏈融資產(chǎn)品包含了訂單融資、動產(chǎn)融資、倉單融資、保理、應收賬款融資、保單融資、保稅倉融資等近十大產(chǎn)品。

中山建行稱，為支持實體產(chǎn)業(yè)發(fā)展，建設(shè)銀行在信貸規(guī)模安排上對供應鏈融資做了大幅傾斜，融資企業(yè)無需擔心信貸規(guī)模緊張的狀況。而且供應鏈融資業(yè)務還具有效率快捷和成本低廉的優(yōu)勢，無需抵押和擔保，根據(jù)企業(yè)應收賬款質(zhì)押等方式，就可以發(fā)放貸款；而且質(zhì)押率高，發(fā)放貸款可以達到應收賬款金額的80%；在融資成本方面，該類業(yè)務和傳統(tǒng)的流動資金貸款價格相當，具有較強的成本優(yōu)勢。

放貸效率也是企業(yè)主所關(guān)注的。建行稱，因近年來該類業(yè)務在建行的發(fā)生頻率較高，業(yè)務量增長較快。為滿足廣大企業(yè)的需求，該行對該類業(yè)務設(shè)置綠色通道，減少了審批環(huán)節(jié)、縮短了業(yè)務流程，在訂單、合同和增值稅發(fā)票等憑證齊全的情況下，一天內(nèi)就可以完成審批。

二、應收賬款質(zhì)押的風險防范

應收賬款質(zhì)押作為（反）擔保措施，僅是第一還款來源的補充和風險緩釋，因此，保前調(diào)查應更多關(guān)注第一還款來源，在將應收賬款作為反擔保方式的情況下，應防范下述風險：

1、控制質(zhì)押應收賬款準入條件：

（1）盡量選擇《應收賬款質(zhì)押登記辦法》明確的應收賬款品種，對于不在《辦法》范圍內(nèi)的應收賬款，應謹慎對待；

（2）選擇接受資信與實力較強的應收賬款債務人。

質(zhì)押應收賬款債務人的實力、信用，決定著質(zhì)押應收賬款的實現(xiàn)程度，應收賬款債務人具有較強的償債還款能力，還款及時信用度好的，應收賬款擔保的價值越高。在接受應收賬款質(zhì)押的時候，應該對應收賬款債務人的經(jīng)濟情況、償債能力、信用等級、信譽等進行認真審核評估，選擇資信、實力較強的債務人。

（3）選擇合同及應收賬款管理制度健全的出質(zhì)人。

合同及應收賬款管理較好的出質(zhì)人，對合同的履行程度、違約的處理、銷售資金的回籠、訴訟時效的中斷等法律行為關(guān)注較高，應對處置適當，其應收賬款的風險程度低。

下列應收賬款建議不設(shè)立質(zhì)押：一是對沖賬款，即貸款企業(yè)同時欠應收賬款債務人的錢；二是信用質(zhì)量較差的應收賬款債務人的全部應收賬款；三是有瑕疵的應收賬款；四是法律法規(guī)明確規(guī)定不得（或限制）設(shè)立質(zhì)押的應收賬款，比如醫(yī)院、學校、公園等帶有公益性質(zhì)的民事主體基于公益而產(chǎn)生的收費權(quán)，政府土地儲備中心的土地收益金等不宜質(zhì)押。

2 、審核應收賬款的真實性

應該要求擬提供應收賬款質(zhì)押的企業(yè)提供合同的原件，以明確應收賬款形成的基礎(chǔ)合同關(guān)系，清楚合同價款、付款時間、支付方式、應收賬款債務人的名稱和地址等具體內(nèi)容，質(zhì)押權(quán)人對于應收賬款的履行應該有明確的預期。

收集出質(zhì)人履行合同的發(fā)貨單、應收賬款債務人的收貨單、驗收合格證明，確認出質(zhì)人已經(jīng)依據(jù)合同提供貨物或服務，應收賬款債務人已經(jīng)驗收合格或接受服務，最大限度的保證擬質(zhì)押應收賬款具有真實的交易背景并且已經(jīng)形成應收賬款。

3 、合理確定出質(zhì)應收賬款的質(zhì)押率

審查企業(yè)應收賬款的賬齡、占比、周轉(zhuǎn)率、平均收回期等指標，在綜合考慮貸款人的資信狀況、償債能力，貸款期限、風險度，質(zhì)權(quán)實現(xiàn)難易程度等因素的基礎(chǔ)上，合理確定應收賬款質(zhì)押率；

審視合同價款是否正常與合理，以確保應收賬款出質(zhì)價格未被虛高；

4 、質(zhì)押應收賬款回款歸集賬戶

擔保公司在接受應收賬款質(zhì)押時，可以要求出質(zhì)人在開立應收賬款回款賬戶，要求應收賬款債務人將相關(guān)款項支付到上述回款賬戶，來防范出質(zhì)應收賬款提前償還消滅的風險。

5 、詢證函

質(zhì)押權(quán)人向應收賬款債務人詢證，并取得應收賬款債務人的書面確認，具有真實的應收賬款及現(xiàn)有金額，債務人同意不得直接向出質(zhì)人清償，同意通過指定應收賬款結(jié)算賬戶還款。

以上就是小編精心為大家整理得關(guān)于應收賬款質(zhì)押率是多少以及應收賬款質(zhì)押的風險防范的相關(guān)知識，小編相信大家對此已經(jīng)有了很深的見解與認識。對于風險防范資料中給出了五條建議條件、真實性、合理確定質(zhì)押率、歸集賬戶以及詢證函。更多相關(guān)知識您可以咨詢律霸紹興律師。

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