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中小企業債務融資風險怎樣防范

來源: 律霸小編整理 · 2025-05-08 · 1034人看過

中小企業債務融資風險的防范

1、加強中小企業信用制度建設

同全國發達地區相比,中小企業的規模小、經營不規范,內部治理結構不完善的問題更為突出,使其財務狀況缺乏必要的透明度和可信度。部分中小企業逃、廢銀行債務情況較為嚴重,造成中小企業的信用等級低。因此,中小企業必須從自身強化信用意識,在企業內部提倡“信用文化”,培養企業經營者的信用品質。建立科學的財務會計制度,加強財務管理,與銀行建立良好的銀企關系,為中小企業債務融資創造良好的自身條件。

2、樹立正確風險意識

作為自主經營、自負盈虧、自我約束、自我發展的中小企業,企業須獨立承擔生產經營風險。而樹立正確的風險意識對于中小企業更為重要。樹立正確的風險意識,并將其貫穿于生產經營全過程,加強風險管理和預測,及時采取防范措施,使債務融資在強風險意識下進行,降低風險發生的概率和危害程度,為整個風險管理奠定良好基礎,有利于風險管理工作的順利開展。中小企業樹立正確的債務融資風險意識有兩層含義,第一層含義是要樹立企業獨立承擔風險意識;另一方面,對于債務融資不僅要考慮融資過程中所造成的風險,更要重點考慮日后償付風險。

3、規范中小企業的財務行為

中小企業財務行為不規范是造成我國中小企業融資中信息不對稱的重要因素,也是中小企業融資活動中風險形成的根本原因。尤其是建立的時間短、規模小、財務制度不規范,財務狀況缺乏透明度的中小企業。因此,規范中小企業財務行為是防范債務融資風險的基礎。首先,中小企業要遵循誠實守信、公平競爭的原則,依法開展生產經營活動,自覺接受工商行政等有關部門的監督管理。其次,要依法確保會計資料真實完整、嚴格按照國家統一的會計制度進行會計核算,不得賬外設賬,不得授意、指使、強令會計機構、會計人員違法辦理會計事項,杜絕一切弄虛作假的行為。再次,要加強財務管理,建立財務預決算制度,按照國家統一的財務制度建立內部財務管理辦法;要以現金流量為重點,對生產經營各個環節實施預算管理,嚴格限制無預算資金支出,最大限度減少資金占用,保證按期如數償還銀行貸款,在銀行等金融機構及投資者中樹立良好的信用形象。最后,要強化內部管理制度和責任追究制度,加強對應收應付賬款等往來賬項的管理,認真審查收貨單位或銷貨單位的償付能力和信用程度,避免相互拖欠。所以,中小企業一定要做到規范財務行為,防止會計人員、財務負責人等違法辦理會計事項,加強財務預決算制度,強化內部管理制度,盡最大努力來規避債務融資風險的發生。

4、健全中小企業的財務制度

我國中小企業債務融資的風險程度,取決于企業內部經營管理體制是否健全、執行是否有力、運轉是否高效。經營者要轉變觀念,認識到健全中小企業的財務制度,不僅是財務部門的職責,而且還關系到企業的各部門、各個生產經營環節。因為企業財務制度的不健全直接導致了中小企業資金的浪費,影響了資金的回收,影響了企業的債務融資能力和發展速度,影響到資金在各個環節間的利用效率和在整個企業中的資金周轉率。所以中小企業應該建立健全財務制度,提高執行力,提高各個生產環節的效率,使資金周轉率達到最大,這樣自然而然就降低了融資的風險程度。

以上就是由律霸網的小編為大家整理的中小企業債務融資的一些相關要點,希望能給大家帶來幫助。

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