(一)常見的銀行存款隱匿及調(diào)查問題

1、瞞天過海，隱匿存款事實(shí)，或隱匿存款賬戶

常見方式：將平時(shí)積蓄或工資卡上的資金取出，另存于其他銀行帳戶中。離婚時(shí)，將所剩寥寥無幾的工資卡交至法院質(zhì)證，并聲稱其余錢款已用于家庭生活開支。

處理對(duì)策：根據(jù)法律規(guī)定，只有六家部門才有權(quán)利查詢銀行儲(chǔ)蓄，當(dāng)事人以及律師都無權(quán)查詢銀行存款。因此，對(duì)于隱匿存款的解決，相對(duì)較為復(fù)雜，難度也較大。一般而言，夫妻在平時(shí)生活時(shí)，應(yīng)注意收集對(duì)方取款的憑條，注意掌握對(duì)方儲(chǔ)蓄的信息，特別對(duì)于開戶銀行以及資金賬號(hào)。從法院審判實(shí)踐來看，如果：

(1)在知道一方開戶行和賬號(hào)的前提下，申請(qǐng)法院查詢，一般不會(huì)存在問題。

(2)僅知道開戶行，不知道賬號(hào)，查詢?cè)诶碚撋鲜强尚械模ㄔ菏欠窠邮苌暾?qǐng)以及查詢力度不能保證，如果法院不配合，只得通過其他途徑解決。

(3)即不知道銀行賬號(hào)又不知道開戶行，法院無法調(diào)查。

2、偷梁換柱，將自己名下的存款取出，然后人間蒸發(fā)

常見方式：在另一方已知有存款并且知道相關(guān)儲(chǔ)蓄信息的情況下，擅自將存款以現(xiàn)金取出，(以銀行轉(zhuǎn)賬方式取會(huì)留有流向痕跡)，口頭上聲稱該款已用于生活日常開支，實(shí)際另存銀行或以他人名義另存銀行。

處理對(duì)策：離婚案件，法院一般是不受理調(diào)查案外第三人存款賬戶的申請(qǐng)的，在一方聲稱取的錢全部用于生活開支進(jìn)行辯駁時(shí)，可考慮：

第一、存款取出的時(shí)間，時(shí)間長(zhǎng)短決定了消耗數(shù)額，以及取款的動(dòng)機(jī)。

第二、存款取出的數(shù)額，巨額的存款不會(huì)在短時(shí)間內(nèi)消耗殆盡。

第三、一方平時(shí)正常的生活開支及相關(guān)證據(jù)，用于反駁和抗辯。

第四、其他相關(guān)事實(shí)以及證據(jù)的收集整理。例如，近期家庭開支情況以及另一方資金流金情況。

一般而言，法院處理財(cái)產(chǎn)，是以現(xiàn)實(shí)存在而不是理論存在的數(shù)額為準(zhǔn)。不能證明現(xiàn)存財(cái)產(chǎn)額度，只從理論上推斷財(cái)產(chǎn)數(shù)目是很難得到法院支持的。比如，有些當(dāng)事人說：“他一個(gè)月一萬多塊錢工資，平時(shí)最多花三千，每月還余有七千，二年下來，還應(yīng)該剩有至少十萬多”;再如：“他工資雖然一個(gè)月只有二千塊，但單位有年終效益獎(jiǎng)，可能有十幾萬，至少也有幾萬”。這些猜測(cè)推測(cè)的論據(jù)，法院是很難支持的。但是，法院也不會(huì)輕易相信一方存款“消耗完畢”的說法，對(duì)于“合理”資金流向解釋，法院支持的可能性大。但如果一大筆錢款，短時(shí)間內(nèi)“丟失”了、“吃光、喝光”了，“賭博輸?shù)簟绷耍ㄔ翰尚诺目赡苄允遣粫?huì)太大的。

(二)常見股市資金轉(zhuǎn)移問題及防范

常見方式：隨著經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的不斷發(fā)展，人們炒股的熱情會(huì)持續(xù)走高，資金投入股市現(xiàn)象十分普遍，因此，股市資金轉(zhuǎn)移隱匿，也是常見問題。比如：

1、隱匿炒股信息。不透露給另一方炒股的股東代碼或資金號(hào)，或證券公司。

2、將股市內(nèi)的股票拋售后，套取現(xiàn)金，取出后轉(zhuǎn)移、隱匿。

由于必須借助由銀行開戶炒股，因此，股票資金轉(zhuǎn)移隱匿與銀行存款的轉(zhuǎn)移隱匿有相通之處，在于不再贅述。但提醒當(dāng)事人的是，股市信息的查詢較銀行存款相對(duì)寬松，一般情況下，只要憑法院調(diào)查令即可到相關(guān)證券管理、經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)查詢，因此，隱匿得呈的可能性不大。此外，只要打出資金對(duì)賬單，便可看出一方資金數(shù)額流量。

公司、企業(yè)股份轉(zhuǎn)移隱匿的方式及對(duì)策

相當(dāng)一部分當(dāng)事人家里有一家甚至幾家公司、企業(yè)。在離婚時(shí)，對(duì)于這些公司、企業(yè)財(cái)產(chǎn)份額的分割，也是離婚談判以及離婚案件審理過程中的焦點(diǎn)。因?yàn)楣尽⑵髽I(yè)股東名冊(cè)在工商登記處可以查詢，隱匿財(cái)產(chǎn)的手段僅限于以他人名義入股，自己作隱名股東。而對(duì)于公司、企業(yè)的財(cái)產(chǎn)分割，主要問題在于公司財(cái)務(wù)不規(guī)范或“兩本賬”帶來賬目不實(shí)的問題，即便是由法院進(jìn)行資產(chǎn)審計(jì)，往往的結(jié)果也是“價(jià)值高、評(píng)估低”。由于公司企業(yè)財(cái)產(chǎn)處理較為復(fù)雜，由于篇幅所限，這里不再細(xì)述。

其他家庭動(dòng)產(chǎn)的轉(zhuǎn)移隱匿問題及對(duì)策

常見方式：調(diào)虎離山，轉(zhuǎn)移夫妻共有財(cái)產(chǎn)。因?yàn)樘幱凇袄鋺?zhàn)”或“交火”期，面臨離婚困擾的雙方很難象正常夫妻一樣在家里相處。因此，有30%以上的夫妻一方選擇了分居，即使由于條件限制仍在一室“留守”，但“家”的概念也只是一個(gè)“旅館”，或成為了一個(gè)發(fā)泄憤怒的地方。當(dāng)矛盾激化到一定程序，一方會(huì)趁另一方不備時(shí)，將家里值錢的東西，諸如冰箱、電視等大件消費(fèi)品轉(zhuǎn)移到“娘家”或他處，或矢口否認(rèn)有某些共有財(cái)產(chǎn)。

處理對(duì)策：第一、注意收集和保管家具、電器的購(gòu)買發(fā)票;第二、如果預(yù)感另一方可能存在轉(zhuǎn)移隱匿的可能，請(qǐng)二位朋友到家里，用攝像機(jī)將家電拍攝后，請(qǐng)朋友作證詞，在家庭財(cái)產(chǎn)清單上簽字。第三、發(fā)現(xiàn)家電被轉(zhuǎn)移后，立即報(bào)警，加強(qiáng)法院采信力度。