（交銀辦[2002]25號(hào)　2002年2月7日） 各管轄直屬行： 　　現(xiàn)將《交通銀行會(huì)計(jì)報(bào)表考核評(píng)比辦法》印發(fā)給你們，請(qǐng)遵照?qǐng)?zhí)行。 　　附： 交通銀行會(huì)計(jì)報(bào)表考核評(píng)比辦法 　　第一條　為進(jìn)一步提高交通銀行的會(huì)計(jì)報(bào)表編報(bào)質(zhì)量，全面正確反映全行各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)和經(jīng)營成果，特制定本辦法。 　　第二條　本辦法適用于各管轄直屬分行。 　　第三條　各類報(bào)表必須及時(shí)編制，按照總行時(shí)間要求準(zhǔn)時(shí)上報(bào)。上報(bào)報(bào)表的表種和幣種必須齊全，報(bào)表內(nèi)容編制完整。 　　第四條　報(bào)表數(shù)據(jù)必須保證真實(shí)、準(zhǔn)確，做到賬表相符，表表一致。如果因發(fā)生錯(cuò)賬等導(dǎo)致報(bào)表數(shù)據(jù)錯(cuò)誤，必須書面說明差錯(cuò)原因，加蓋財(cái)務(wù)處公章后傳真總行。 　　第五條　考核評(píng)比的報(bào)表種類：各類人民幣、原幣、折美元、折人民幣和本外幣會(huì)計(jì)報(bào)表。（見附件1） 　　第六條　會(huì)計(jì)報(bào)表考核評(píng)比采取按月計(jì)分，按季通報(bào)，按年考評(píng)的方式進(jìn)行。在年度滿分為100分的基礎(chǔ)上起評(píng)，扣完為止，不計(jì)負(fù)分。 　　第七條　月（季）度報(bào)表上報(bào)時(shí)間規(guī)定見附件1，各行（管轄行含轄屬行，下同）每一種（次）報(bào)表遲報(bào)1天扣2分。4月份、9月份和年終決算報(bào)表按照總行另行下發(fā)文件規(guī)定的時(shí)間考核，扣分標(biāo)準(zhǔn)相同。 　　第八條　考核的具體評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)： 　　（一）人民幣和各原幣業(yè)務(wù)狀況報(bào)告表（月報(bào)、半年報(bào)和年報(bào)）本期期初數(shù)不等于上期期末數(shù)，每行每項(xiàng)（次）扣3分； 　　（二）表間相應(yīng)項(xiàng)目校驗(yàn)錯(cuò)誤，每行每項(xiàng)（次）扣2分； 　　（三）報(bào)表因部分項(xiàng)目校驗(yàn)錯(cuò)誤未及時(shí)傳真情況說明，每行每項(xiàng)（次）扣2分，情況說明無分行財(cái)務(wù)處簽章扣1分； 　　（四）會(huì)計(jì)年報(bào)回送全年三次，分別為半年報(bào)、試算年報(bào)和決算年報(bào)。各行應(yīng)在總行回送后1個(gè)工作日內(nèi)反饋回送會(huì)計(jì)年報(bào)校驗(yàn)信息（書面?zhèn)髡妫啃羞t報(bào)1天扣1分； 　　（五）分支行未及時(shí)接收總行下發(fā)的程序而導(dǎo)致報(bào)表發(fā)生錯(cuò)誤，每行每項(xiàng)（次）扣3分； 　　（六）因分（支）行擅自修改報(bào)表系統(tǒng)程序而導(dǎo)致報(bào)表錯(cuò)誤，每行每項(xiàng)（次）扣5分。 　　第九條　各分支行書面上報(bào)的年終決算會(huì)計(jì)報(bào)表應(yīng)當(dāng)依次編定頁數(shù)，按封面報(bào)表順序裝訂成冊(cè)，報(bào)表各項(xiàng)簽章齊全。各項(xiàng)報(bào)表應(yīng)符合《年度會(huì)計(jì)決算報(bào)表的裝訂要求》（見附件2），每缺漏一項(xiàng)（次）內(nèi)容扣1分。 　　第十條　考核評(píng)比以計(jì)算機(jī)自動(dòng)考評(píng)為主，人工核對(duì)考核扣分為輔。 　　第十一條　年末按照考核扣分情況對(duì)管轄行組和直屬行組分別進(jìn)行評(píng)比，對(duì)年度考評(píng)優(yōu)勝的單位按不同等級(jí)給予全行通報(bào)表揚(yáng)；對(duì)考評(píng)較差的單位，給予全行通報(bào)批評(píng)。 　　第十二條　每年度分管轄行組和直屬行組評(píng)出一等獎(jiǎng)1名、二等獎(jiǎng)2名和三等獎(jiǎng)3名；各組最后2名為考評(píng)較差單位。 　　第十三條　本辦法從2002年3月1日起施行，即從2月份報(bào)表開始按本辦法進(jìn)行評(píng)比。原《關(guān)于印發(fā)〈交通銀行財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表考核評(píng)比辦法〉的通知》（交銀辦〔1999〕151號(hào)）同時(shí)廢止。 　　附件1： 各類報(bào)表名稱、上報(bào)幣種及上報(bào)時(shí)間 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ ｜報(bào)表｜　　　　　　　　　　　　　　　｜　　　　　　　　　　　｜　　　　　　　　　　　　　｜ ｜　　｜　　　　　　報(bào)表名稱　　　　　｜　　　　　幣種　　　　｜　　　　　上報(bào)時(shí)間　　　　｜ ｜類型｜　　　　　　　　　　　　　　　｜　　　　　　　　　　　｜　　　　　　　　　　　　　｜ ｜－－｜－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜ ｜　　｜財(cái)務(wù)收支快報(bào)　　　　　　　　　｜本外幣　　　　　　　　｜次月第3個(gè)工作日中午12時(shí)前 ｜ ｜月報(bào)｜－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜ ｜　　｜業(yè)務(wù)狀況報(bào)告表　　　　　　　　｜人民幣和各原幣　　　　｜次月第3個(gè)工作日中午12時(shí)前 ｜ ｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜ ｜　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　｜ ｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜ ｜　　｜會(huì)計(jì)積數(shù)表　　　　　　　　　｜人民幣和各原幣　　　　　｜次月第4個(gè)工作日中午12時(shí)前 ｜ ｜　　｜－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜ ｜　　｜平均余額表　　　　　　　　　｜本外幣　　　　　　　　　｜次月第4個(gè)工作日中午12時(shí)前 ｜ ｜　　｜－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜ ｜　　｜資產(chǎn)負(fù)債分析項(xiàng)目表　　　　　｜人民幣、折美元和折人民幣｜次月第4個(gè)工作日中午12時(shí)前 ｜ ｜　　｜－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜ ｜　　｜各項(xiàng)財(cái)務(wù)指標(biāo)執(zhí)行情況表　　　｜人民幣、折美元和折人民幣｜次月第3個(gè)工作日中午12時(shí)前 ｜ ｜　　｜－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜ ｜季報(bào)｜附列資料及考核指標(biāo)表　　　　｜本外幣　　　　　　　　　｜次月第4個(gè)工作日中午12時(shí)前 ｜ ｜　　｜－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜ ｜　　｜應(yīng)收利息、應(yīng)收貸款欠息科　　｜本外幣　　　　　　　　　｜次月第6個(gè)工作日中午12時(shí)前 ｜ ｜　　｜目發(fā)生額分析表　　　　　　　｜　　　　　　　　　　　　｜　　　　　　　　　　　　　｜ ｜　　｜－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜ ｜　　｜1381暫付款項(xiàng)余額比較分析表　｜本外幣（手工編制、郵寄）｜次月15日前　　　　　　　　｜ ｜　　｜－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜ ｜　　｜其他應(yīng)收、應(yīng)付款項(xiàng)分戶表　　｜本外幣（手工編制、郵寄）｜次月15日前　　　　　　　　｜ ｜　　｜－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜ ｜　　｜其他應(yīng)收、應(yīng)付款項(xiàng)賬務(wù)明細(xì)表｜本外幣（手工編制、郵寄）｜次月15日前　　　　　　　　｜ －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ 　　 附件2： 年度會(huì)計(jì)決算報(bào)表的裝訂要求 　　年度會(huì)計(jì)決算報(bào)表是全面反映各行一年來經(jīng)營狀況以及綜合評(píng)價(jià)每個(gè)行一年來經(jīng)營業(yè)績(jī)的重要會(huì)計(jì)檔案。為此，總行對(duì)各分支行在年度會(huì)計(jì)決算報(bào)表的裝訂上，提出以下要求： 　　一、人民幣、本外幣會(huì)計(jì)決算報(bào)表的裝訂種類 　　（一）年度財(cái)務(wù)決算說明（分析）書（以行發(fā)文形式） 　　（二）業(yè)務(wù)狀況報(bào)告表（年報(bào)，一級(jí)科目，人民幣，本外幣） 　　（三）資產(chǎn)負(fù)債表（人民幣，本外幣） 　　（四）損益明細(xì)表（人民幣，本外幣） 　　（五）投資收益明細(xì)表（兩欄式，本外幣） 　　（六）投資收益納稅表（本外幣） 　　（七）固定資產(chǎn)情況表（本外幣） 　　（八）業(yè)務(wù)量情況報(bào)告表（本外幣） 　　（九）機(jī)構(gòu)人員情況報(bào)告表（本外幣） 　　（十）其他應(yīng)收、應(yīng)付款項(xiàng)分戶表（本外幣） 　　（十一）其他應(yīng)收、應(yīng)付款項(xiàng)賬戶明細(xì)表（本外幣） 　　（十二）補(bǔ)充指標(biāo)表（一）（本外幣） 　　（十三）補(bǔ)充指標(biāo)表（二）（本外幣） 　　（十四）每年年終決算文件規(guī)定的要求裝訂入冊(cè)的有關(guān)文件、會(huì)計(jì)憑證及說明 　　二、外匯會(huì)計(jì)決算報(bào)表的裝訂種類 　　（一）業(yè)務(wù)狀況報(bào)告表（年報(bào)，各原幣、折美元和折人民幣，一級(jí)科目） 　　（二）資產(chǎn)負(fù)債表（折美元、折人民幣） 　　（三）損益明細(xì)表（折美元、折人民幣） 　　（四）外匯買賣余額及損益計(jì)算表 　　（五）暫收、暫付賬戶匯總表（折美元） 　　（六）暫收、暫付賬戶明細(xì)表（各原幣） 　　三、會(huì)計(jì)決算報(bào)表的裝訂要求 　　（一）各分支行在裝訂時(shí)應(yīng)加封面和封底（封面使用全行統(tǒng)一格式），雙線裝訂并在繩結(jié)處用棉紙加封，由裝訂人在加封處蓋章，按裝訂張數(shù)編列頁號(hào)。 　　（二）年度人民幣、本外幣會(huì)計(jì)決算報(bào)表和年度外匯各原幣會(huì)計(jì)決算報(bào)表應(yīng)以各分支行和全轄為單位分別裝訂，裝訂時(shí)按以上裝訂種類順序排列。 　　（三）在年度會(huì)計(jì)決算報(bào)表封面應(yīng)蓋公章，以及行長(zhǎng)的簽章。 　　（四）所有裝訂在內(nèi)的年度會(huì)計(jì)決算報(bào)表，每份均應(yīng)加蓋制表、復(fù)核、會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)人、主管行長(zhǎng)和行長(zhǎng)的簽章。 　　四、會(huì)計(jì)決算報(bào)表的報(bào)送要求 　　（一）轄屬分支行的年度會(huì)計(jì)決算報(bào)表報(bào)送管轄分行審核后，由管轄分行集中報(bào)送（郵寄）總行。 　　（二）管轄分行在報(bào)送本行年度會(huì)計(jì)決算報(bào)表的同時(shí)，報(bào)送全轄匯總年度會(huì)計(jì)決算報(bào)表。 　　（三）各管轄、直屬分行年度會(huì)計(jì)決算報(bào)表應(yīng)于次年1月31日前報(bào)送總行，對(duì)于裝訂不合格的年度會(huì)計(jì)決算報(bào)表的分支行，總行將退回，要求重新裝訂。