一、提高認識，把現金管理工作列入日常工作重要議事日程。各級行要認真學習中國人民銀行《現金管理暫行條例實施細則》、《大額現金支付登記備案規定》和１９９８年編發的《現金收支統計制度》及相關的文件精神。目前雖然由于銀行匯票、支票、本票和信用卡等結算工具廣泛運用，社會現金流量有所減少，但農業發展銀行信貸和結算對象是糧棉油收儲企業，而企業面對的是千家萬戶的農民，一方面現金收支量大、面廣，另一方面企業經營狀況不佳，管理漏洞較多，銀行現金管理稍有放松，就有可能通過現金投放渠道導致資金流失，甚至造成經濟案件。因此，加強現金管理對農發行的封閉運行有著特殊的重要性。各級行領導要將其列入日常工作重要議事日程，建立完善內部現金管理責任制，落實專人管理，制定切實有效的制度和具體措施，把現金管理和統計工作抓出成效，防止企業利用支取現金手段擠占政策性收購資金。

　二、嚴格掌握支取現金范圍。依據《現金管理暫行條例實施細則》，農業發展銀行開戶單位支取現金的范圍包括：
　　（一）職工工資、津貼和個人勞務報酬；
　　（二）按照國家規定頒發給個人的各種獎金；
　?。ㄈ└鞣N勞保、福利費用及國家規定的對個人的其他支出；
　?。ㄋ模┘Z棉油收購單位向個人收購農副產品和其他物資的價款；
　　（五）出差人員必須隨身攜帶的差旅費；
　?。┙Y算起點以下的零星支出；
　?。ㄆ撸┲袊嗣胥y行規定需要支付現金的其他支出。
　　上述規定外的一切收支活動，必須實行轉賬結算。

　三、加強對開戶企業庫存現金的管理，控制糧棉油收儲企業支取現金的賬戶，合理核定開戶企業庫存現金限額。要加強支取現金賬戶管理，糧棉油收儲企業支取現金的賬戶為“收購資金存款”和“單位財務資金存款”兩個賬戶，“收購資金存款”賬戶提取現金只能用于收購，“單位財務資金存款”賬戶支取現金用于工資等費用開支。糧棉油企業基本賬戶、單位應付利息存款賬戶不得支取現金。要根據不同地區開戶糧油、棉花企業在淡、旺不同季節的現金實際需要，分別核定其合理的庫存現金限額，根據收購進度控制現金投放。對企業超額庫存現金和回籠現金，要督促其及時歸行，將現金庫存保持在核定的限額之內。

　四、加強大額現金管理，完善內部審批制度。各級行要嚴格按照《大額現金支付登記備案規定》的有關規定加強對大額現金管理，建立現金臺賬，實行專人負責；要建立起雙人審核、層層把關的審核制度，現金傳票原始憑證要兩人以上簽章（字），特別是對于收購資金使用現金必須實行審批責任制，成立審批領導小組，明確審批權限，落實管理責任，保證現金收支有章可循，把現金支付管理工作落在實處。

　五、進一步改進金融服務，引導企業減少現金使用。各級行要進一步規范和推廣銀行匯票、支票、本票等結算工具的運用，疏通結算渠道，遵守結算紀律，減少結算在途時間，加快結算速度，提高轉賬結算的信譽，力爭做到能轉賬結算的就不要使用現金，減少現金使用。

　六、嚴格執行《現金收支統計制度》規定的“現金收支操作規程”。規范基層行現金臺賬，加強現金傳票的臨柜審核，維護統計法規、統計制度的嚴肅性。各基層行必須按照總行的要求建立統一、規范的現金臺賬，禁止用會計賬頁代替現金臺賬；現金臺賬要逐日逐筆登記。各基層行臨柜人員應對開戶企業的存取款憑證進行嚴格審查，凡來源、用途填寫不清，大小寫金額不符，用科目名稱代替現金用途以及一張憑證幾種來源、用途未分別注明的憑證，臨柜人員應要求開戶企業填清補全，或更換憑證重新填寫；對于多用途或用途含糊不清的傳票，臨柜人員應不予受理。各級行上報現金收支統計表時，必須按有關核對內容嚴格檢查并且認真復核，未經核對和復查的現金統計報表不得上報；要采取崗位培訓，提高基層人員素質，保持統計隊伍穩定。

　七、堅持現金計劃執行情況分析和現金管理檢查制度。各分行要按月對轄內現金計劃執行情況進行分析并按時報送總行資金計劃部。各級分行稽核部門要把現金管理情況作為一項重要的稽核內容進行檢查，及時發現和糾正存在的問題，并要將有關情況寫入稽核報告向總行進行反映。對于現金管理違規現象必須嚴肅處理，加大處罰力度，對企業庫存現金超限額的要限其在規定時間內將超限額部分送存銀行，對坐支現金的企業要通報批評，對白條抵庫的企業要給以相應的經濟處罰，堅決維護現金管理法規制度的嚴肅性。

　八、認真做好現金調運、保管的保衛工作。要確保農副產品收購的現金供應不因調運不及時出現影響敞開收購的現象，確保現金保管的安全。

　九、建立現金管理工作責任制?，F金管理工作是各級計劃部門的重要工作職責，因此，要在行長領導下，由計劃部門牽頭，信貸、財會、信息電腦和稽核等有關部門參加，明確工作職責，切實做好現金監管，并注意相互協作，共同把現金管理和統計工作搞好。