為適應(yīng)我行外匯業(yè)務(wù)收支需要，便利與境外銀行的資金往來(lái)，加強(qiáng)全行系統(tǒng)境外帳戶的規(guī)范化管理，特制定本辦法。

　　一、開(kāi)立境外帳戶

　　(一)開(kāi)戶原則

　　1.本辦法所稱境外帳戶指以我行總行、分行名義在境外代理行總行或分行開(kāi)立的外幣帳戶。

　　2.我行開(kāi)立境外帳戶以便利款項(xiàng)收付、快速集中頭寸、保證帳目清楚、保障資金安全、提高經(jīng)濟(jì)效益為開(kāi)戶目的。

　　3.我行境外帳戶由總行統(tǒng)一以我行名義在境外代理行開(kāi)立，各外匯業(yè)務(wù)開(kāi)辦行原則上不得在境外開(kāi)立獨(dú)立帳戶。

　　在本辦法下發(fā)之前有關(guān)分行經(jīng)總行批準(zhǔn)在境外開(kāi)立的獨(dú)立帳戶暫時(shí)保留，但在非我行總行帳戶代理行開(kāi)立的獨(dú)立帳戶一律關(guān)閉。

　　(二)開(kāi)戶條件

　　我行在選擇境外代理行開(kāi)立境外帳戶時(shí)，代理行須具備以下條件：

　　1.與我行建立代理行關(guān)系已有2年以上時(shí)間，相互業(yè)務(wù)往來(lái)較多，沒(méi)有重大業(yè)務(wù)糾紛。

　　2.該代理行須是國(guó)際上資本雄厚、信譽(yù)卓著、作風(fēng)正派、服務(wù)效率高、本國(guó)監(jiān)管嚴(yán)格的大銀行的總行或分行。

　　3.該代理行須是當(dāng)?shù)劂y行同業(yè)清算系統(tǒng)的主要成員，具有較強(qiáng)的清算能力(包括有廣泛的海外分行網(wǎng)絡(luò)，有先進(jìn)的電腦付款系統(tǒng))。

　　4.能滿足我行專項(xiàng)業(yè)務(wù)的需求。

　　除中資銀行外，我行不在第3國(guó)銀行在當(dāng)?shù)氐姆中虚_(kāi)立境外帳戶，原則上不在非該貨幣清算地銀行開(kāi)立該幣種帳戶。

　　(三)帳戶種類

　　1.往來(lái)帳戶：以總行或有關(guān)分行名義在境外代理行開(kāi)立的獨(dú)立帳戶，或以有關(guān)分行名義在境外代理行開(kāi)立與總行帳戶頭寸掛鉤的帳戶，用于現(xiàn)匯資金收付清算和頭寸撥轉(zhuǎn)。

　　2.投資帳戶：以總行名義在境外代理行開(kāi)立用于資金拆放業(yè)務(wù)的帳戶。各分行不得在境外開(kāi)立用于資金拆放業(yè)務(wù)的投資帳戶。

　　3.專用帳戶：以總行名義在境外代理行開(kāi)立為辦理專項(xiàng)業(yè)務(wù)款項(xiàng)收付或資金拆放生息的帳戶。

　　(四)開(kāi)戶程序

　　1.由使用帳戶的有關(guān)處或代理行管理部門(mén)根據(jù)業(yè)務(wù)需要提出開(kāi)立帳戶的請(qǐng)示，報(bào)經(jīng)總經(jīng)理同意；

　　2.代理行管理部門(mén)與有關(guān)代理行商議帳戶條件，包括帳號(hào)、貨幣、帳戶使用權(quán)限與范圍、存款和透支利率及基本計(jì)息辦法、帳戶余額、服務(wù)項(xiàng)目、管理費(fèi)用等；帳戶條款要便于共同監(jiān)督。

　　3.由代理行管理部門(mén)草擬簽報(bào)，經(jīng)有關(guān)處會(huì)簽，報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)；

　　4.代理行管理部門(mén)以正式文函或電傳向境外代理行確認(rèn)帳戶條件并辦理開(kāi)戶手續(xù)；

　　5.由代理行管理部門(mén)通知有關(guān)處和各分行啟用帳戶，并填制“新開(kāi)戶情況表”一式3份，一份抄送總行國(guó)際業(yè)務(wù)部清算中心，一份抄送總行國(guó)際業(yè)務(wù)部資金處，一份留代理行管理部門(mén)存檔。

　　二、境外帳戶管理

　　(一)使用帳戶的權(quán)限和范圍

　　1.總行和有關(guān)分行在境外的往來(lái)帳戶、專用帳戶只辦理正常業(yè)務(wù)項(xiàng)下的收付款(信用證、托收、匯款等)和符合國(guó)家外匯管理規(guī)定的其他付款以及正常的資金拆放業(yè)務(wù)；

　　2.總行在境外的投資帳戶由總行國(guó)際業(yè)務(wù)部有關(guān)處使用。各分行不得直接使用總行的投資帳戶。

　　3.與有關(guān)帳戶代理行直接建有密押關(guān)系的我國(guó)內(nèi)分支行均可利用總行往來(lái)帳戶、專用帳戶，委托境外同業(yè)辦理正常業(yè)務(wù)項(xiàng)下的收款，不得委托辦理授權(quán)付款；

　　(二)使用帳戶的原則

　　1.凡與我行帳戶代理行之間的業(yè)務(wù)收付款項(xiàng)，均可直接通過(guò)我行在各帳戶代理行的帳戶辦理頭寸清算；

　　2.凡通過(guò)境外帳戶代理行清算，應(yīng)盡量拉直匯路；

　　3.與非帳戶代理行之間的各種收付款項(xiàng)，應(yīng)盡量選擇雙方共同的帳戶代理行辦理清算。

　　(三)總行、分行往來(lái)帳戶、專用帳戶的管理

　　1.總行往來(lái)帳戶的管理

　　(1)以總行名義在境外代理行開(kāi)立的往來(lái)帳戶由總行集中管理并受理帳戶代理行的對(duì)帳單、副本報(bào)單和利息清單；

　　(2)總行國(guó)際業(yè)務(wù)部有關(guān)處和各分行可與境外帳戶代理行直接進(jìn)行業(yè)務(wù)(信用證、匯款、托收)往來(lái)，帳款通過(guò)總行國(guó)際業(yè)務(wù)部清算中心進(jìn)行清算；

　　(3)各分行不得授權(quán)境外代理行主動(dòng)借記總行在境外代理行開(kāi)立的往來(lái)帳戶；

　　(4)各分行匯票業(yè)務(wù)的主動(dòng)借記，須在開(kāi)出匯票的前兩天，電傳通知總行國(guó)際業(yè)務(wù)部清算中心，以便總行國(guó)際業(yè)務(wù)部清算中心進(jìn)行頭寸管理。

　　2.分行獨(dú)立帳戶與分帳戶的管理

　　(1)有關(guān)分行在境外代理行的獨(dú)立帳戶或分帳戶的借記通知、貸記通知、帳單由代理行直接寄往有關(guān)分行，副本帳單寄總行國(guó)際業(yè)務(wù)部清算中心；

　　(2)有關(guān)分行在境外代理行的獨(dú)立帳戶或分帳戶不得透支或做拆借業(yè)務(wù)。

　　3.專用帳戶的管理

　　(1)總行在境外代理行開(kāi)立的專用帳戶用于專項(xiàng)業(yè)務(wù)。鑒于各專用帳戶代理行對(duì)我行有關(guān)專項(xiàng)業(yè)務(wù)提供特殊服務(wù)及優(yōu)惠條件，各分行須委托專用帳戶代理行進(jìn)行專項(xiàng)業(yè)務(wù)的處理；

　　(2)專用帳戶原則上限于辦理專項(xiàng)業(yè)務(wù)款項(xiàng)和有關(guān)的從屬款項(xiàng)，但其他業(yè)務(wù)入帳款項(xiàng)可使用專用帳戶；

　　(3)以總行名義開(kāi)立的專用帳戶，有關(guān)業(yè)務(wù)發(fā)生行只受理專用帳戶代理行的副本通知，正本通知和帳單由總行國(guó)際業(yè)務(wù)部清算中心受理；

　　(4)總行的專用帳戶均由總行國(guó)際業(yè)務(wù)部清算中心審核利息，利息清單均寄總行國(guó)際業(yè)務(wù)部清算中心。

　　(四)帳戶條款的修改

　　1.總行境外帳戶條款

　　(1)帳戶修改條款可由帳戶代理行提出或由我行總行國(guó)際業(yè)務(wù)部代理行管理部門(mén)提出，雙方商議有關(guān)條款的修改事宜；

　　(2)對(duì)重要條款的修改，由代理行管理部門(mén)草擬簽報(bào)，經(jīng)有關(guān)處會(huì)簽，報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)；對(duì)一般條款的修改，由代理行管理部門(mén)報(bào)總經(jīng)理同意；

　　(3)由代理行管理部門(mén)以正式電函向境外帳戶代理行確認(rèn)帳戶條款的修改，并將修改副本歸入有關(guān)帳戶檔案。

　　2.分行境外帳戶條款

　　(1)帳戶修改條款可由帳戶代理行或我行有關(guān)分行帳戶管理部門(mén)提出，雙方商議有關(guān)條款的修改事宜；

　　(2)對(duì)重要價(jià)格、服務(wù)條款的修改，有關(guān)分行要呈報(bào)總行國(guó)際業(yè)務(wù)部同意；對(duì)一般條款的修改，由有關(guān)分行行長(zhǎng)批準(zhǔn)，報(bào)總行國(guó)際業(yè)務(wù)部備案；

　　(3)由有關(guān)分行帳戶管理部門(mén)以正式電函向境外帳戶代理行確認(rèn)帳戶條款的修改，并將修改副本歸入有關(guān)帳戶檔案。

　　三、關(guān)閉境外帳戶

　　(一)關(guān)閉帳戶的條件

　　1.對(duì)業(yè)務(wù)利用率低、服務(wù)質(zhì)量差、收費(fèi)高或經(jīng)濟(jì)上有嚴(yán)重?fù)p失的帳戶應(yīng)當(dāng)關(guān)閉；

　　2.對(duì)與我行有重大業(yè)務(wù)糾紛、損害我行國(guó)際信譽(yù)的代理行，應(yīng)迅速關(guān)閉我行在該代理行的全部帳戶。

　　3.遇有帳戶代理行經(jīng)營(yíng)出現(xiàn)巨大虧損、信譽(yù)出現(xiàn)嚴(yán)重問(wèn)題，我行面臨重大損失風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，應(yīng)立即停止使用該帳戶代理行的帳戶；

　　4.發(fā)現(xiàn)分行擅自在境外代理行開(kāi)立帳戶或境外代理行私下接受我分行開(kāi)立帳戶要求時(shí)，應(yīng)關(guān)閉分行擅自開(kāi)立的帳戶。

　　(二)關(guān)閉帳戶程序

　　1.因機(jī)構(gòu)變化、業(yè)務(wù)變化等情況需關(guān)閉以總行名義在境外代理行開(kāi)立的帳戶時(shí)，由有關(guān)處或代理行管理部門(mén)提出關(guān)閉帳戶的請(qǐng)示，報(bào)經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)。

　　2.總行要關(guān)閉以有關(guān)分行名義開(kāi)立的境外帳戶時(shí)，由總行國(guó)際業(yè)務(wù)部代理行管理部門(mén)提出關(guān)閉有關(guān)分行帳戶的請(qǐng)示，報(bào)經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)；

　　3.由總行國(guó)際業(yè)務(wù)部代理行管理部門(mén)與有關(guān)境外帳戶代理行商洽關(guān)閉帳戶事宜；

　　4.總行國(guó)際業(yè)務(wù)部代理行管理部門(mén)通知有關(guān)處或有關(guān)分行在規(guī)定期限內(nèi)清理未達(dá)款項(xiàng)；

　　5.有關(guān)處或有關(guān)分行將余額撥至指定的帳戶，并將帳戶代理行關(guān)閉帳戶的確認(rèn)電函及有關(guān)資料報(bào)總行國(guó)際業(yè)務(wù)部代理行管理部門(mén)備案；

　　6.各分支行接到總行關(guān)閉或立即停止使用有關(guān)帳戶的通知后，應(yīng)立即停止委托總行國(guó)際業(yè)務(wù)部清算中心向?qū)Ψ桨l(fā)出付款指示，并抓緊清理和查詢應(yīng)收及錯(cuò)付的未達(dá)帳款；但境外代理行通過(guò)該帳戶匯入?yún)R款及主動(dòng)清償我行的頭寸，應(yīng)予受理。

　　四、境外帳戶檔案

　　(一)總行境外帳戶檔案由總行國(guó)際業(yè)務(wù)部代理行管理部門(mén)統(tǒng)一管理；有關(guān)分行境外獨(dú)立帳戶檔案由有關(guān)分行帳戶管理部門(mén)管理，其開(kāi)戶通知、新開(kāi)戶情況表、開(kāi)戶協(xié)議及條款修改電函、關(guān)閉帳戶的電函等要及時(shí)報(bào)上級(jí)行和總行備案。有關(guān)分行的分帳戶以分行檔案為主卷，總行檔案為副卷。

　　(二)凡有境外帳戶的分行的帳戶管理部門(mén)對(duì)每個(gè)境外帳戶都需要建立完整的文字檔案，以單個(gè)帳戶為單位將申請(qǐng)開(kāi)戶的報(bào)告、批準(zhǔn)開(kāi)戶的通知、新開(kāi)戶情況表、開(kāi)戶協(xié)議及條款修改電函和關(guān)閉帳戶的確認(rèn)電函等設(shè)立專卷存放。

　　(三)凡有境外帳戶的分行應(yīng)有專人或兼職人員負(fù)責(zé)管理帳戶文字檔案；在對(duì)照帳戶協(xié)議有關(guān)條款管理和審核利息時(shí)，如發(fā)現(xiàn)與帳戶協(xié)議規(guī)定不符，須及時(shí)將有關(guān)情況上報(bào)上級(jí)行和總行國(guó)際業(yè)務(wù)部代理行管理部門(mén)。

　　(四)帳戶關(guān)閉后，帳戶文字檔案須按總行檔案管理有關(guān)規(guī)定永久保留，不得隨意銷毀。

　　本辦法由總行國(guó)際業(yè)務(wù)部制定、解釋、修改。

　　本辦法自1993年10月15日起執(zhí)行。