第一章　總則

　　第二章　申請條件

　　第三章　評審程序

　　第四章　持續(xù)要求

　　第五章　附則

各會員證券公司：

　　根據(jù)中國證監(jiān)會《關(guān)于推進證券業(yè)創(chuàng)新活動有關(guān)問題的通知》，中國證券業(yè)協(xié)會制定了《關(guān)于從事相關(guān)創(chuàng)新活動證券公司評審暫行辦法》，現(xiàn)予發(fā)布。

　　附件：1、關(guān)于從事相關(guān)創(chuàng)新活動證券公司評審暫行辦法

　　2、申請從事相關(guān)創(chuàng)新活動證券公司申報材料的格式

　　中國證券業(yè)協(xié)會
二00四年八月十三日

關(guān)于從事相關(guān)創(chuàng)新活動證券公司評審暫行辦法

　　（2004年8月13日）

　　第一章　總則

　　第一條　為穩(wěn)步推進證券公司的創(chuàng)新活動，按照中國證券監(jiān)督管理委員會（以下簡稱中國證監(jiān)會）《關(guān)于推進證券業(yè)創(chuàng)新活動有關(guān)問題的通知》（證監(jiān)機構(gòu)字[2004]96號）要求，制定本辦法。

　　第二條　中國證券業(yè)協(xié)會（以下簡稱協(xié)會）依據(jù)本辦法規(guī)定，負責(zé)對從事相關(guān)創(chuàng)新活動試點的證券公司（以下簡稱試點證券公司）的評審與持續(xù)評價。

　　第三條　經(jīng)評審?fù)ㄟ^的證券公司根據(jù)中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定，在其風(fēng)險可測、可控和可承受的前提下，進行業(yè)務(wù)創(chuàng)新、經(jīng)營方式創(chuàng)新和組織創(chuàng)新。具體創(chuàng)新方案經(jīng)協(xié)會組織的專業(yè)評審?fù)ㄟ^后實施。

　　第二章　申請條件

　　第四條　申請試點的證券公司必須制定并嚴(yán)格實施符合獨立存管要求的客戶交易結(jié)算資金存管制度，能夠做到客戶交易結(jié)算資金封閉運行、資金劃轉(zhuǎn)與復(fù)核分離、核算體系完備、管理權(quán)限集中、監(jiān)控體系有效、系統(tǒng)強制留痕、便利外部查詢，確保客戶交易結(jié)算資金的安全、完整、透明，并且嚴(yán)格執(zhí)行《客戶交易結(jié)算資金管理辦法》及其他相關(guān)規(guī)定，向協(xié)會報送申請材料之日前的一年內(nèi)未在任何時點挪用或占用客戶交易結(jié)算資金。

　　第五條　申請試點的證券公司必須如實報告本辦法公布以前客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)、債券回購業(yè)務(wù)和證券自營業(yè)務(wù)情況，說明其合規(guī)性與風(fēng)險狀況。對存在風(fēng)險的或不合規(guī)的客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)、債券回購業(yè)務(wù)和證券自營業(yè)務(wù)已制定切實可行的方案，限期進行清理。

　　第六條　申請試點的證券公司必須確保本辦法公布以后開展的客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)嚴(yán)格按照《證券公司客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)試行辦法》及相關(guān)要求進行規(guī)范運作，不占用客戶托管的債券進行回購，不占用客戶回購融入的資金，確保客戶資產(chǎn)的安全、完整。

　　第七條　申請試點的證券公司應(yīng)聘請具有證券相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會計師事務(wù)所對公司客戶交易結(jié)算資金的安全性，客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)、債券回購業(yè)務(wù)和證券自營業(yè)務(wù)的合規(guī)性，以及是否存在帳外業(yè)務(wù)等問題進行專項審計。

　　第八條　申請試點的綜合類（含比照綜合類，下同）證券公司必須符合下列要求：

　　（一）最近一年凈資本不低于十二億元；

　　（二）最近一年流動資產(chǎn)余額不低于流動負債余額（不包括客戶交易結(jié)算資金和客戶委托管理資金）的百分之一百五十；

　　（三）最近一年對外擔(dān)保及其他形式的或有負債之和不高于凈資產(chǎn)的百分之十，因證券公司發(fā)債提供的反擔(dān)保除外；

　　（四）最近一年凈資本不低于凈資產(chǎn)的百分之七十；

　　（五）設(shè)立并持續(xù)經(jīng)營三年以上（含三年），且董事會和高級管理層的主要負責(zé)人具有相應(yīng)的專業(yè)素質(zhì)與管理能力。

　　前款第（一）、（二）、（三）、（四）項指標(biāo)按《金融企業(yè)會計制度》的有關(guān)規(guī)定進行核算。

　　第九條　綜合類證券公司提出申請時，對本辦法公布以前的客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)、債券回購業(yè)務(wù)、證券自營業(yè)務(wù)已經(jīng)清理規(guī)范完畢的，能夠持續(xù)確保客戶資產(chǎn)安全完整的，第八條第（一）項指標(biāo)可調(diào)整為最近一年凈資本不低于八億元。

　　第十條　申請試點的經(jīng)紀(jì)類證券公司必須符合下列要求：

　　（一）最近一年凈資本不低于一億元；

　　（二）最近一年流動資產(chǎn)余額不低于流動負債余額（不包括客戶交易結(jié)算資金和客戶委托管理資金）的百分之一百五十；

　　（三）最近一年對外擔(dān)保及其他形式的或有負債之和不高于凈資產(chǎn)的百分之十，因證券公司發(fā)債提供的反擔(dān)保除外；

　　（四）最近一年凈資本不低于凈資產(chǎn)的百分之七十；

　　（五）設(shè)立并持續(xù)經(jīng)營三年以上（含三年），且董事會和高級管理層的主要負責(zé)人具有相應(yīng)的專業(yè)素質(zhì)與管理能力。

　　前款第（一）、（二）、（三）、（四）項指標(biāo)按《金融企業(yè)會計制度》的有關(guān)規(guī)定進行核算。

　　第十一條　申請試點的證券公司應(yīng)當(dāng)遵守法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定，具有良好的公司治理結(jié)構(gòu)、完備的風(fēng)險管理制度和內(nèi)部控制體系，且得到有效執(zhí)行。

　　第十二條　申請試點的證券公司最近三年內(nèi)未因重大違法違規(guī)行為受到國家有關(guān)部門處罰，未因涉嫌重大違法違規(guī)行為正受到國家有關(guān)部門調(diào)查。

　　第三章　評審程序

　　第十三條　申請試點的證券公司，應(yīng)當(dāng)向協(xié)會提交下列材料：

　　（一）申請報告；

　　（二）《經(jīng)營證券業(yè)務(wù)許可證》復(fù)印件；

　　（三）《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》副本復(fù)印件；

　　（四）《中國證券業(yè)協(xié)會會員證》復(fù)印件；

　　（五）客戶交易結(jié)算資金獨立存管制度及其實施情況說明；

　　（六）會計師事務(wù)所對《暫行辦法》第六條規(guī)定內(nèi)容出具的審計意見以及對公司內(nèi)部控制和風(fēng)險管理出具的內(nèi)控評審報告；

　　（七）本辦法公布以前客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)、債券回購業(yè)務(wù)和證券自營業(yè)務(wù)情況說明、清理規(guī)范方案及實施情況說明；

　　（八）按《金融企業(yè)會計制度》編制的最近一年或半年會計報表，并經(jīng)具有證券相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會計師事務(wù)所出具標(biāo)準(zhǔn)無保留意見的審計報告；

　　（九）《暫行辦法》第八、九、十條規(guī)定指標(biāo)的計算表及相關(guān)說明；

　　（十）協(xié)會要求的其他材料。

　　申請試點的證券公司的法定代表人和經(jīng)營管理的主要責(zé)任人應(yīng)在申報材料上簽字蓋章，承諾申報材料內(nèi)容真實、準(zhǔn)確、完整；并對申報材料中存在的虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏等事項承擔(dān)相應(yīng)法律責(zé)任。對存在上述問題的，協(xié)會視情節(jié)輕重，給予相應(yīng)處分。情節(jié)嚴(yán)重的，移交中國證監(jiān)會處理。

　　第十四條　協(xié)會設(shè)立評審委員會，負責(zé)申請試點的證券公司的評審工作。評審委員會由中國證監(jiān)會、協(xié)會和業(yè)內(nèi)機構(gòu)的有關(guān)專家組成，委員名單向社會公布。

　　第十五條　評審委員會委員應(yīng)當(dāng)客觀、公正地對申請試點的證券公司進行評審，獨立發(fā)表個人評審意見、獨立表決。

　　評審委員會委員應(yīng)當(dāng)審慎負責(zé)地填寫工作底稿和表決意見書，并對此承擔(dān)相應(yīng)法律責(zé)任。

　　第十六條　評審委員會在評審過程中，可以要求申請試點的證券公司的高級管理人員接受委員的詢問，對本公司客戶交易結(jié)算資金獨立存管制度及實施情況、本辦法公布前客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)、債券回購業(yè)務(wù)和證券自營業(yè)務(wù)的清理規(guī)范情況、內(nèi)控制度和風(fēng)險管理能力等內(nèi)容進行陳述。

　　第十七條　評審結(jié)果由協(xié)會報中國證監(jiān)會備案后予以公布。協(xié)會應(yīng)將評審結(jié)果書面通知申請評審的證券公司。

　　第四章　持續(xù)要求

　　第十八條　試點證券公司應(yīng)持續(xù)符合申請條件的要求；出現(xiàn)不符合申請條件的，必須在三個工作日內(nèi)報告協(xié)會，并說明原因和對策。協(xié)會可以根據(jù)不同情況，做出相應(yīng)處理。

　　第十九條　試點證券公司應(yīng)建立動態(tài)的凈資本監(jiān)控預(yù)警與補足機制，確保凈資本及有關(guān)財務(wù)指標(biāo)持續(xù)符合本辦法的規(guī)定。

　　第二十條　試點證券公司應(yīng)建立證券自營業(yè)務(wù)、客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)和債券回購業(yè)務(wù)的風(fēng)險控制制度，對證券持倉、盈虧狀況、風(fēng)險狀況和交易活動進行有效監(jiān)控。

　　第二十一條　試點證券公司必須在協(xié)會網(wǎng)站上公開披露經(jīng)具有證券相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會計師事務(wù)所審計的年度報告和重大事件公告；鼓勵其比照上市證券公司信息披露要求公開披露信息。

　　下列情況為前款所稱重大事件：

　　（一）公司章程的變更、注冊資本金和注冊地址的變更；

　　（二）公司更換為其審計的會計師事務(wù)所；

　　（三）公司高級管理人員發(fā)生變動或者受到重大處罰；

　　（四）公司遭受重大虧損或者遭受超過凈資產(chǎn)百分之十以上的重大損失；

　　（五）公司的減資、合并、分立；

　　（六）涉及公司的重大訴訟、仲裁；

　　（七）法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他事項。

　　第二十二條　試點證券公司應(yīng)當(dāng)建立明確的客戶交易結(jié)算資金存管、客戶資產(chǎn)管理、債券回購、證券自營及會計報表編制的責(zé)任追究制度，制定相應(yīng)的內(nèi)控程序，由法定代表人和經(jīng)營管理主要責(zé)任人承擔(dān)相應(yīng)法律責(zé)任。

　　第二十三條　協(xié)會根據(jù)本辦法規(guī)定的條件對試點證券公司進行年度考評。試點證券公司出現(xiàn)重大異常的，協(xié)會可組織評審委員會進行臨時考評。年度考評和臨時考評結(jié)果報中國證監(jiān)會。

　　第二十四條　協(xié)會收到對試點證券公司投訴的，視情況進行初步調(diào)查。情節(jié)嚴(yán)重的，移交中國證監(jiān)會調(diào)查處理。

　　第五章　附則

　　第二十五條　本辦法由協(xié)會負責(zé)解釋。

　　第二十六條　本辦法報中國證監(jiān)會備案，自發(fā)布之日起實施。

　　附件2：申請從事相關(guān)創(chuàng)新活動證券公司申報材料的格式

　　一、申報材料的紙張、封面、頁碼和份數(shù)

　　（一）紙張

　　應(yīng)采用幅面為209×295毫米規(guī)格的紙張（相當(dāng)于A4紙規(guī)格）。

　　（二）封面

　　1、標(biāo)有“從事相關(guān)創(chuàng)新活動證券公司評審申報材料”字樣；

　　2、申請人名稱；

　　3、正式報送申報材料的日期；

　　4、公司主要承辦人姓名、聯(lián)系方式。

　　（三）申報材料的頁碼應(yīng)置于每頁下端居中，字符大小為五號，章節(jié)之間應(yīng)當(dāng)有分隔頁。

　　（四）申報材料一式17份，并附全套申報材料電子版（磁盤或光盤）1份。

　　二、申報材料目錄與內(nèi)容

　　（一）申請報告

　　1、證券公司應(yīng)填報《申請從事相關(guān)創(chuàng)新活動證券公司評審申請報告（指引）》，并就其是否符合從事相關(guān)創(chuàng)新活動證券公司的條件進行闡述，主要包括：法人治理結(jié)構(gòu)、內(nèi)部控制和風(fēng)險管理制度、合規(guī)經(jīng)營情況、財務(wù)指標(biāo)、高級管理人員和主要業(yè)務(wù)人員情況等。

　　2、公司承諾向協(xié)會報送的所有申報材料真實、準(zhǔn)確、完整、合規(guī)；申報材料原件和復(fù)印件內(nèi)容一致。

　　（二）《經(jīng)營證券業(yè)務(wù)許可證》復(fù)印件、《中國證券業(yè)協(xié)會會員證》復(fù)印件和《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》副本復(fù)印件

　　（三）客戶交易結(jié)算資金獨立存管制度及其實施情況說明

　　（四）會計師事務(wù)所對《暫行辦法》第六條規(guī)定內(nèi)容出具的審計意見以及對公司內(nèi)部控制和風(fēng)險管理制度程序出具的內(nèi)控評審報告

　　（五）本辦法公布以前客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)、債券回購業(yè)務(wù)和證券自營業(yè)務(wù)情況說明、清理規(guī)范方案及實施情況說明

　　（六）按《金融企業(yè)會計制度》編制的最近一年或半年經(jīng)具有證券相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會計師事務(wù)所審計的會計報表

　　（七）《暫行辦法》第八、九、十條規(guī)定指標(biāo)的計算表及相關(guān)說明

　　附：

　　1、申請從事相關(guān)創(chuàng)新活動證券公司評審申請報告（指引）

　　2、客戶交易結(jié)算資金獨立存管制度及實施情況說明

　　3、客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)情況說明

　　4、債券回購業(yè)務(wù)情況說明

　　5、證券自營業(yè)務(wù)情況說明

　　6、凈資本等指標(biāo)的計算表及相關(guān)說明