關(guān)于印發(fā)《中國保險(xiǎn)保障基金有限責(zé)任公司業(yè)務(wù)監(jiān)管辦法》的通知

保監(jiān)廳發(fā)〔2015〕79號

　　中國保險(xiǎn)保障基金有限責(zé)任公司：

　　為進(jìn)一步完善保險(xiǎn)保障基金管理機(jī)制，保護(hù)投保人利益，防范風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)保險(xiǎn)市場平穩(wěn)健康發(fā)展，我會對《中國保險(xiǎn)保障基金有限責(zé)任公司業(yè)務(wù)監(jiān)管暫行辦法》（保監(jiān)廳發(fā)〔2009〕51號）進(jìn)行了修訂?，F(xiàn)予印發(fā)，請遵照執(zhí)行。

　　中國保監(jiān)會辦公廳

　　2015年12月14日

中國保險(xiǎn)保障基金有限責(zé)任公司業(yè)務(wù)監(jiān)管辦法

　　第一章 總 則

　　第一條 為加強(qiáng)對中國保險(xiǎn)保障基金有限責(zé)任公司（以下簡稱“保障基金公司”）的業(yè)務(wù)監(jiān)管，維護(hù)保險(xiǎn)保障基金籌集、管理、運(yùn)作的安全、有效，根據(jù)《中華人民共和國保險(xiǎn)法》、《保險(xiǎn)保障基金管理辦法》（以下簡稱“《管理辦法》”）等法律、法規(guī)、規(guī)章，制定本辦法。

　　第二條 中國保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會（以下簡稱“保監(jiān)會”）依法履行以下職責(zé)：

　?。ㄒ唬ΡＵ匣鸸镜臉I(yè)務(wù)和保險(xiǎn)保障基金的籌集、管理、運(yùn)作進(jìn)行監(jiān)管；

　?。ǘ┲贫▽ΡＵ匣鸸镜臉I(yè)務(wù)監(jiān)管辦法；

　　（三）制定對保險(xiǎn)保障基金籌集、管理、運(yùn)作的監(jiān)管辦法；

　　（四）保監(jiān)會依法履行的其他職責(zé)。

　　第三條 保監(jiān)會財(cái)務(wù)會計(jì)部負(fù)責(zé)保障基金公司的日常監(jiān)管，依法對保障基金公司的業(yè)務(wù)和保險(xiǎn)保障基金的籌集、管理、運(yùn)作進(jìn)行監(jiān)管。

　　第二章 保障基金公司業(yè)務(wù)監(jiān)管

　　第四條 保障基金公司應(yīng)建立健全內(nèi)部管理制度體系，并根據(jù)公司發(fā)展和業(yè)務(wù)需要制定基金籌集、財(cái)務(wù)管理、資產(chǎn)管理、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測、風(fēng)險(xiǎn)處置等管理制度，報(bào)保監(jiān)會備案。

　　第五條 保障基金公司應(yīng)當(dāng)按照獨(dú)立制衡、全面控制、適時(shí)適用、責(zé)任追究的原則，完善公司治理結(jié)構(gòu)，建立崗位責(zé)任制和科學(xué)的運(yùn)行管理機(jī)制。

　　第六條 保障基金公司應(yīng)建立健全資金運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)控制體系，確保資金運(yùn)用的合法合規(guī)、內(nèi)部規(guī)章制度的有效執(zhí)行及執(zhí)行情況的監(jiān)督檢查；確保業(yè)務(wù)記錄、財(cái)務(wù)記錄及其他信息的安全、可靠；確保資金運(yùn)用管理人員具備足夠的專業(yè)能力、風(fēng)險(xiǎn)控制意識和職業(yè)道德操守。

　　第七條 保障基金公司召開董事會，應(yīng)提前10個(gè)工作日將董事會提案報(bào)保監(jiān)會。如決定召開臨時(shí)董事會，應(yīng)提前3個(gè)工作日將董事會提案報(bào)保監(jiān)會。保監(jiān)會派員列席保障基金公司董事會。

　　保障基金公司應(yīng)于董事會做出決議后3個(gè)工作日內(nèi)將有關(guān)決議報(bào)保監(jiān)會備案。

　　第八條 保障基金公司應(yīng)在報(bào)財(cái)政部門批準(zhǔn)前，將年度預(yù)算方案和預(yù)算調(diào)整方案征求保監(jiān)會意見。

　　保障基金公司應(yīng)將預(yù)決算批復(fù)報(bào)保監(jiān)會備案。

　　第九條 保障基金公司應(yīng)當(dāng)按照綜合性、客觀性、發(fā)展性原則，對保險(xiǎn)保障基金的籌集、管理、運(yùn)作擬定業(yè)績考評制度及公司的績效薪酬管理制度，報(bào)保監(jiān)會核準(zhǔn)。

　　保障基金公司應(yīng)定期開展業(yè)績考評，并將考評結(jié)果報(bào)送保監(jiān)會。

　　第十條 保監(jiān)會可以直接或委托中介機(jī)構(gòu)對保障基金公司進(jìn)行檢查和審計(jì)，保障基金公司應(yīng)積極配合，提供真實(shí)、完整的財(cái)務(wù)、業(yè)務(wù)資料。

　　第十一條 保障基金公司應(yīng)采取公開招標(biāo)或邀請招標(biāo)的方式聘請?zhí)峁徲?jì)、資產(chǎn)評估等服務(wù)的會計(jì)師事務(wù)所、資產(chǎn)評估事務(wù)所、法律顧問等中介機(jī)構(gòu)，并將相關(guān)協(xié)議報(bào)保監(jiān)會備案。解聘相關(guān)中介機(jī)構(gòu)的，應(yīng)當(dāng)說明理由，并向保監(jiān)會報(bào)告。

　　第三章 保險(xiǎn)保障基金的籌集和管理

　　第十二條 保障基金公司應(yīng)加強(qiáng)保險(xiǎn)保障基金的籌集管理，確保保險(xiǎn)公司及時(shí)、足額繳納保險(xiǎn)保障基金，并在完成保障基金匯算清繳后，向保險(xiǎn)公司出具合法的收款憑證。

　　第十三條 保障基金公司應(yīng)為財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)保障基金（以下簡稱“財(cái)險(xiǎn)基金”）和人身保險(xiǎn)保障基金（以下簡稱“人身險(xiǎn)基金”）各開立一個(gè)基本賬戶，專門用于保險(xiǎn)保障基金的收繳和資金劃撥。

　　保障基金公司如變更基本賬戶，應(yīng)報(bào)保監(jiān)會核準(zhǔn)。

　　第十四條 除基本賬戶以及為辦理固定期限存款而開立的活期存款賬戶外，保障基金公司不得開立其他活期存款賬戶存放保險(xiǎn)保障基金。

　　除固定期限存款到期續(xù)存外，保障基金公司應(yīng)通過基本賬戶進(jìn)行資金劃撥。

　　第十五條 保障基金公司不得擅自對保險(xiǎn)公司繳納保險(xiǎn)保障基金的范圍、金額、期限、方式等進(jìn)行調(diào)整。

　　第十六條 如保險(xiǎn)公司出現(xiàn)上述第十五條中需要調(diào)整的情形，保障基金公司應(yīng)在收到保險(xiǎn)公司申請后5個(gè)工作日內(nèi)向保監(jiān)會申請核準(zhǔn)。

　　保障基金公司如發(fā)現(xiàn)保險(xiǎn)公司有關(guān)指標(biāo)達(dá)到恢復(fù)繳納的標(biāo)準(zhǔn)，應(yīng)及時(shí)報(bào)保監(jiān)會，并通知保險(xiǎn)公司恢復(fù)繳納。

　　第十七條 保障基金公司認(rèn)定保險(xiǎn)公司存在延期繳納、不足額繳納等違規(guī)行為，應(yīng)及時(shí)報(bào)保監(jiān)會并提出相應(yīng)的處理建議。

　　第十八條 保障基金公司應(yīng)單獨(dú)核算各保險(xiǎn)公司的保險(xiǎn)保障基金余額，并定期與銀行、保險(xiǎn)公司等核對保險(xiǎn)保障基金的繳納明細(xì)和余額等信息。

　　第十九條 保障基金公司應(yīng)定期計(jì)算財(cái)險(xiǎn)基金和人身險(xiǎn)基金的投資收益，并按照保監(jiān)會核準(zhǔn)的分?jǐn)傓k法將投資收益、費(fèi)用支出和基金使用額在人身保險(xiǎn)公司和財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司間進(jìn)行分?jǐn)偂?

　　第四章 保險(xiǎn)保障基金的資產(chǎn)管理

　　第二十條 保險(xiǎn)保障基金的資金運(yùn)用應(yīng)當(dāng)遵循安全性、流動性和收益性原則，在確保資產(chǎn)安全的前提下實(shí)現(xiàn)保值增值。

　　第二十一條 保障基金公司應(yīng)制定保險(xiǎn)保障基金年度和季度資金運(yùn)用計(jì)劃，并將年度、季度資金運(yùn)用計(jì)劃和臨時(shí)調(diào)整方案報(bào)保監(jiān)會備案。

　　第二十二條 保險(xiǎn)保障基金不得投資于有下列情形之一的中央企業(yè)債券、中央級金融機(jī)構(gòu)發(fā)行的金融債券：

　　（一）經(jīng)保監(jiān)會認(rèn)可的信用評級機(jī)構(gòu)評級在AA級以下的；

　?。ǘ┚哂写渭?a href='http://www.bjxgfjob.com/zhaiwu/4.html' target='_blank' data-horse>債務(wù)屬性的；

　　（三）保監(jiān)會規(guī)定的其他情形。

　　第二十三條 保障基金公司應(yīng)選擇符合下列條件的國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、郵政儲蓄銀行和城市商業(yè)銀行作為固定期限存款銀行：

　?。ㄒ唬﹥糍Y產(chǎn)不少于200億元人民幣，上年末資本充足率、不良資產(chǎn)率符合銀行業(yè)監(jiān)管部門的有關(guān)規(guī)定；

　?。ǘ┚哂型晟频膬?nèi)部稽核監(jiān)控制度和風(fēng)險(xiǎn)控制制度；

　　（三）最近兩年無重大違法違規(guī)記錄；

　?。ㄋ模┍１O(jiān)會規(guī)定的其他條件。

　　第二十四條 保險(xiǎn)保障基金新選定的固定期限存款銀行，應(yīng)向保監(jiān)會申請核準(zhǔn)；在已存款銀行內(nèi)新開立賬戶，應(yīng)在開戶后3個(gè)工作日內(nèi)報(bào)保監(jiān)會備案。

　　第二十五條 除經(jīng)保監(jiān)會核準(zhǔn)外，單筆固定期限存款不得超過財(cái)險(xiǎn)基金或人身險(xiǎn)基金年初余額的10%（含）；單一銀行內(nèi)各類存款的余額合計(jì)不得超過財(cái)險(xiǎn)基金或人身險(xiǎn)基金年初余額的20%。

　　第二十六條 財(cái)險(xiǎn)基金和人身險(xiǎn)基金的資金運(yùn)用應(yīng)符合以下比例要求：

　?。ㄒ唬┕潭ㄆ谙薮婵钣囝~不得低于基金上月末余額的60%；

　?。ǘ┪型顿Y的金額不得超過基金上月末余額的20%；

　?。ㄈ┌ㄎ型顿Y部分在內(nèi)的中央企業(yè)債券、中央級金融機(jī)構(gòu)發(fā)行的金融債券賬面余額合計(jì)不得超過基金上月末余額的20%，其中，同一期單品種債券的持有量不得超過該期單品種債券發(fā)行額的15%或基金上月末余額的2%；

　　財(cái)險(xiǎn)基金和人身險(xiǎn)基金的資金運(yùn)用應(yīng)分別以各自的基金余額為基數(shù)計(jì)算有關(guān)比例。

　　第二十七條 保障基金公司開展委托資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)遵循公平、公正、公開的原則，依法制定包括投資管理機(jī)構(gòu)、托管機(jī)構(gòu)的資質(zhì)標(biāo)準(zhǔn)、委托投資風(fēng)險(xiǎn)控制、委托投資業(yè)務(wù)流程等在內(nèi)的保險(xiǎn)保障基金委托投資管理辦法，并報(bào)保監(jiān)會備案。

　　第二十八條 保障基金公司應(yīng)依法采取公開招標(biāo)或邀請招標(biāo)的形式選擇委托投資管理機(jī)構(gòu)和托管機(jī)構(gòu)，并在與投資管理機(jī)構(gòu)、托管機(jī)構(gòu)簽訂協(xié)議后5個(gè)工作日內(nèi)，將協(xié)議等有關(guān)文件報(bào)保監(jiān)會備案。

　　第二十九條 投資管理機(jī)構(gòu)、托管機(jī)構(gòu)有下列情形之一的，保障基金公司應(yīng)當(dāng)予以更換：

　?。ㄒ唬┻`反協(xié)議情節(jié)嚴(yán)重的；

　?。ǘ┍灰婪ㄈ∠嘘P(guān)業(yè)務(wù)資格的；

　?。ㄈ┮婪ń馍?、撤銷、破產(chǎn)或者被接管的；

　?。ㄋ模┩顿Y管理機(jī)構(gòu)與托管機(jī)構(gòu)存在相互投資或持股關(guān)系，或受同一實(shí)際控制人控制等情形；

　　（五）國家規(guī)定和有關(guān)協(xié)議約定的其他情形。

　　第三十條 除協(xié)議存款外，銀行存款不得進(jìn)行委托管理。

　　通過委托辦理協(xié)議存款，存款銀行、存款比例等均須遵守本辦法相關(guān)規(guī)定。

　　第三十一條 除本辦法規(guī)定外，保險(xiǎn)保障基金的其他資金運(yùn)用形式，應(yīng)報(bào)保監(jiān)會核準(zhǔn)。

　　第五章 保險(xiǎn)保障基金的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測與處置

　　第三十二條 保障基金公司在開展風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測工作中，發(fā)現(xiàn)保險(xiǎn)公司經(jīng)營管理中出現(xiàn)可能危及保單持有人和保險(xiǎn)行業(yè)的重大風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，應(yīng)及時(shí)報(bào)保監(jiān)會，并提出監(jiān)管處置建議。

　　第三十三條 保障基金公司應(yīng)當(dāng)與保監(jiān)會建立風(fēng)險(xiǎn)處置溝通合作機(jī)制，參與處置審議工作、參與保監(jiān)會對存在重大風(fēng)險(xiǎn)隱患公司的專項(xiàng)檢查等工作。

　　第三十四條 保障基金公司應(yīng)按照國務(wù)院批準(zhǔn)的風(fēng)險(xiǎn)處置方案和使用辦法，向保單持有人、保單受讓公司等個(gè)人和機(jī)構(gòu)提供救助或者參與保險(xiǎn)行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)處置工作，并及時(shí)將進(jìn)展情況報(bào)保監(jiān)會。

　　第六章 信息報(bào)送

　　第三十五條 保障基金公司的財(cái)務(wù)報(bào)告及其他有關(guān)報(bào)告、報(bào)表、文件和資料必須如實(shí)記錄有關(guān)事項(xiàng)，不得有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述和重大遺漏。

　　第三十六條 保障基金公司應(yīng)按照以下要求報(bào)送信息：

　?。ㄒ唬┟吭陆Y(jié)束后5個(gè)工作日內(nèi)，向保監(jiān)會報(bào)送上月保險(xiǎn)保障基金的籌集、運(yùn)用和使用信息，包括反映當(dāng)月存款明細(xì)變化的保險(xiǎn)保障基金報(bào)表和月度報(bào)告、投資管理人變動情況等；

　　（二）每年1月31日前，向保監(jiān)會報(bào)送當(dāng)年年度工作計(jì)劃（草案）；

　?。ㄈ┟磕?月31日前，向保監(jiān)會報(bào)送經(jīng)審計(jì)的上年度保險(xiǎn)保障基金和保障基金公司的財(cái)務(wù)報(bào)告和注冊會計(jì)師出具的管理建議書。

　　（四）每年6月30日前，向各保險(xiǎn)公司披露保障基金公司年度工作報(bào)告和保險(xiǎn)保障基金年度財(cái)務(wù)報(bào)告；

　?。ㄎ澹┍１O(jiān)會認(rèn)為需要報(bào)送的其他信息。

　　第三十七條 保障基金公司應(yīng)于獲知下列事項(xiàng)后2個(gè)工作日內(nèi)，向保監(jiān)會報(bào)告：

　　（一）保險(xiǎn)保障基金發(fā)生重大損失；

　?。ǘ┙邮苡嘘P(guān)部門檢查；

　　（三）發(fā)生法律訴訟；

　?。ㄋ模┦芡型顿Y管理機(jī)構(gòu)等受到監(jiān)管部門的處罰；

　　（五）托管機(jī)構(gòu)發(fā)生的影響保險(xiǎn)保障基金資金安全的重大違法違規(guī)事件；

　?。┍１O(jiān)會認(rèn)為需要報(bào)告的其他事項(xiàng)。

　　第七章 法律責(zé)任

　　第三十八條 保監(jiān)會認(rèn)為關(guān)鍵崗位工作人員的專業(yè)勝任能力、職業(yè)操守等不符合資金運(yùn)用、風(fēng)險(xiǎn)控制等的要求，可責(zé)令保障基金公司調(diào)整其工作崗位。

　　第三十九條 保監(jiān)會認(rèn)為中介機(jī)構(gòu)的獨(dú)立性、專業(yè)勝任能力等不符合有關(guān)業(yè)務(wù)要求，可責(zé)令保障基金公司予以更換。

　　第四十條 保監(jiān)會可向保障基金公司的高級管理人員進(jìn)行質(zhì)詢，要求其就公司的業(yè)務(wù)活動和風(fēng)險(xiǎn)管理的重大事項(xiàng)做出說明。

　　第四十一條 對不符合本辦法要求的開戶銀行，保監(jiān)會可要求更換；對未經(jīng)核準(zhǔn)而開立的銀行賬戶，保監(jiān)會可要求關(guān)閉。

　　第四十二條 對保障基金公司在開展經(jīng)營活動中不符合本辦法要求的，保監(jiān)會可要求保障基金公司限期整改，并及時(shí)報(bào)告整改情況。

　　第八章 附 則

　　第四十三條 除有特別說明外，本辦法對資金籌集、管理、運(yùn)作的有關(guān)規(guī)定專指保險(xiǎn)保障基金。

　　第四十四條 保障基金公司應(yīng)參照保險(xiǎn)保障基金的資金運(yùn)用范圍、管理要求等開展自有資金運(yùn)用。

　　第四十五條 本辦法由保監(jiān)會財(cái)務(wù)會計(jì)部負(fù)責(zé)解釋。

　　第四十六條 本辦法自發(fā)布之日起施行，中國保監(jiān)會2009年7月7日發(fā)布的《中國保險(xiǎn)保障基金有限責(zé)任公司業(yè)務(wù)監(jiān)管暫行辦法》（保監(jiān)廳發(fā)〔2009〕51號）同時(shí)廢止。