在線咨詢
律師在線
點擊咨詢
意見反饋
回到頂部
寧波
關于發布《證券公司公開發行股票監管意見書的內容和出具程序》的通知
各證券公司：
為規范證券公司公開發行股票的行為，我會制定了《證券公司公開發行股票監管意見書的內容和出具程序》，現予發布，請遵照執行。
證券公司（以下簡稱“公司”）報送發行股票申請時，應提交中國證券監督管理委員會出具的監管意見書。該監管意見書是對日常監管中已經發現的擬上市證券公司在報表數據、風險管理及經營合規性等方面存在問題的客觀描述。
一、監管意見書的內容
（一）公司基本情況
1、公司成立時間、注冊資本、綜合類或經紀類的類別情況
2、公司高級管理人員和從業人員情況
3、公司自設立以來增資擴股和股份制改造情況
4、公司分支機構和營業網點情況，是否存在未經批準的機構或網點
5、公司業務范圍和業務資格情況
6、公司近三年資產負債和利潤總體情況
（二）公司內部控制情況
1、公司內部控制機制健全情況
2、公司內部控制制度建設情況
3、會計師事務所對公司內部控制的整體評價意見
（三）公司風險監管情況
1、資本充足情況
（1）按照新的凈資本規則計算的公司近三年的凈資本情況
（2）凈資本情況與我會規定標準的比較
（3）凈資本情況的歷史比較和變化原因分析
2、資產流動性情況
（1）公司近三年流動資產和流動負債情況、資產流動性比率情況
（2）公司近三年自營證券、實物資產、逾期債權、長期投資情況及其占凈資產的比重和變化原因
（3）公司或有項目的明細情況
3、資產負債的適度性情況
（1）資產負債率情況
（2）負債與凈資產的比率情況
（3）或有負債與凈資產的比率情況
（四）公司經營的規范化情況
1、公司近三年遵紀守法情況、受處罰及已立案調查的情況。
2、公司近三年高級管理人員的變動情況及合規性情況
3、公司證券從業人員的合規性情況
4、公司近三年承銷、自營、經紀業務經營的合規性情況
5、公司近三年挪用客戶交易結算資金情況及目前的歸還情況
6、會計師事務所近三年對公司財務報告出具意見的情況
7、公司涉及的法律訴訟情況
（五）公司業務經營和盈利狀況
1、公司近三年證券承銷、經紀、自營和其他業務開展情況
2、公司近三年各項業務收入情況
（六）監管結論
對公司經營管理情況進行總體說明并指出其存在的問題，對其上市出具有異議或無異議的監管意見，對有異議的證券公司同時提出整改要求。
二、監管意見書的出具程序
（一）公司按照監管意見書的內容，逐條自我陳述，并說明出處或理由，由該公司法定代表人及總經理簽字、加蓋公章并附有關附件，以及與其主承銷商簽定的承銷意向書后報中國證監會機構監管部；
（二）中國證監會機構監管部收到該公司的有關材料后，征求中國證監會相關派出機構、稽查局，上海、深圳證券交易所，中國證券業協會的意見并逐條審查核對后，就其在報表數據、風險管理及經營合規性等方面的情況向該公司出具監管意見書。
該內容對我有幫助 贊一個
我有類似問題？馬上聯系律師
律霸用戶端下載
及時查看律師回復
掃碼APP下載
掃碼關注微信公眾號
第十二屆全國人民代表大會第一次會議關于全國人民代表大會常務委員會工作報告的決議
2013-03-17中華人民共和國兵役法
2011-10-29中華人民共和國香港特別行政區選舉第十一屆全國人民代表大會代表的辦法
2007-03-16全國人大常委會關于被剝奪政治權利的人可否充當辯護人的決定
1970-01-01全國人大常委會關于嚴懲拐賣、綁架婦女、兒童的犯罪分子的決定
1991-09-04全國人民代表大會常務委員會關于批準1998年《中華人民共和國和哈薩克斯坦共和國關于中哈國界的補充協定》的決定
1998-11-04中華人民共和國中外合作經營企業法(２０００修正)
2000-10-31中華人民共和國監獄法
1970-01-01中華人民共和國防沙治沙法
2001-08-31中華人民共和國民族區域自治法
2001-02-28全國人民代表大會常務委員會關于批準《中華人民共和國和俄羅斯聯邦領事條約》的決定
2003-02-28全國人民代表大會澳門特別行政區籌備委員會 關于實施《中華人民共和國澳門特別行政區基本法》第二十四條第二款的意見
1999-01-16全國人大常委會關于設立全國人大常委會香港特別行政區籌備委員會預備工作委員會的決定
1993-07-02中華人民共和國煙草專賣法
1991-06-29中華人民共和國城市規劃法
1989-12-26中華人民共和國農業法
1993-07-02中華人民共和國個人獨資企業法
1999-08-30全國人民代表大會常務委員會關于修改《中華人民共和國工會法》的決定
2001-10-27中華人民共和國食品安全法實施條例(2019修訂)
2019-10-11國務院關于在線政務服務的若干規定
2019-04-26無證無照經營查處辦法
2017-08-06重大動物疫情應急條例(2017修正)
2017-10-07土地調查條例(2018修正)
2018-03-19融資擔保公司監督管理條例
2017-08-21全國社會保障基金條例
2016-03-10國家教育考試違規處理辦法（2012修訂）
2012-01-05關于印發《測繪地理信息公益性行業科研專項項目管理暫行辦法》的通知
2013-07-04國務院辦公廳關于鞏固完善基本藥物制度和基層運行新機制的意見
2013-02-10國務院辦公廳關于批準襄陽市城市總體規劃的通知
2013-01-01國務院辦公廳關于深化電煤市場化改革的指導意見
2012-12-20