一、外匯信托存款

　　包括境內(nèi)外匯信托存款和境外外匯信托存款。系指金融信托投資機(jī)構(gòu)憑其信用，接受境內(nèi)外客戶委托，雙方簽署協(xié)議，吸收并代為營(yíng)運(yùn)其定額外匯資金的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。

　　外匯信托存款金額起點(diǎn)為人民幣一百萬(wàn)元以上的等值外幣，存期為半年以上。存款利率按中國(guó)人民銀行規(guī)定利率執(zhí)行。

　　金融信托投資機(jī)構(gòu)吸收境外外匯信托存款須受國(guó)家外債規(guī)模控制。

　　二、外匯信托放款

　　系指金融信托投資機(jī)構(gòu)運(yùn)用吸收的外匯信托資金或自籌外匯資金對(duì)自行審定的企業(yè)或項(xiàng)目發(fā)放的貸款。

　　外匯信托放款按期限分為短期外匯信托放款和中長(zhǎng)期外匯信托放款。放款對(duì)象為境內(nèi)外法人。外匯信托放款利率按中國(guó)人民銀行規(guī)定利率執(zhí)行或在人民銀行規(guī)定的幅度內(nèi)浮動(dòng)。

　　金融信托投資機(jī)構(gòu)辦理境外外匯信托放款須報(bào)國(guó)家外匯管理局及其分局批準(zhǔn)。

　　三、外匯信托投資

　　系指金融信托投資機(jī)構(gòu)以其吸收的外匯信托資金或自籌外匯資金直接投放企業(yè)、項(xiàng)目或參與合資聯(lián)營(yíng)企業(yè)的投資，并分享其經(jīng)營(yíng)成果的行為過(guò)程。

　　外匯信托投資按投資期限分為短期外匯信托投資和中長(zhǎng)期外匯信托投資。

　　境外外匯信托投資須依據(jù)國(guó)家外匯管理局頒布的《境外投資外匯管理辦法》及其實(shí)施細(xì)則。

　　四、外匯借款

　　包括境內(nèi)外匯借款和境外外匯借款。

　　境內(nèi)外匯借款：系指非銀行金融機(jī)構(gòu)向境內(nèi)中資金融機(jī)構(gòu)按規(guī)定利率借進(jìn)一定數(shù)額的外匯資金。境內(nèi)外匯借款利率按中國(guó)人民銀行有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

　　境外外匯借款：系指非銀行金融機(jī)構(gòu)直接向境外金融機(jī)構(gòu)或境內(nèi)外資金融機(jī)構(gòu)借進(jìn)一定數(shù)額的外匯資金，以及非銀行金融機(jī)構(gòu)接受國(guó)際金融機(jī)構(gòu)和外國(guó)政府的轉(zhuǎn)貸款。境外外匯借款利率依照國(guó)際金融市場(chǎng)利率水平，接受國(guó)際金融機(jī)構(gòu)或外國(guó)政府轉(zhuǎn)貸款除外。境外外匯借款須受國(guó)家外債規(guī)模控制。

　　五、外匯同業(yè)拆借

　　系指金融機(jī)構(gòu)之間臨時(shí)調(diào)劑外匯資金頭寸余缺的借貸行為。外匯同業(yè)拆借包括境內(nèi)外匯同業(yè)拆借和境外外匯同業(yè)拆借。

　　境內(nèi)外匯同業(yè)拆借對(duì)象為經(jīng)國(guó)家外匯管理局批準(zhǔn)的境內(nèi)中資金融機(jī)構(gòu)。拆借雙方應(yīng)以合同形式明確外匯拆借的金額、期限、利率、資金用途和雙方的權(quán)利、義務(wù)等或通過(guò)授信額度進(jìn)行。境內(nèi)外匯同業(yè)拆借的期限和利率由人民銀行總行根據(jù)資金供求情況確定和調(diào)整。

　　境外外匯同業(yè)拆借的對(duì)象為境外金融機(jī)構(gòu)，境內(nèi)外資銀行、中外合資銀行或外資中外合資的非銀行金融機(jī)構(gòu)。境外外匯同業(yè)拆借可通過(guò)授信額度進(jìn)行，拆借利率依據(jù)國(guó)際金融市場(chǎng)利率水平。境外外匯同業(yè)拆入須受國(guó)家外匯管理局短期外債余額控制。

　　六、外匯存款

　　系指財(cái)務(wù)公司吸收集團(tuán)內(nèi)部企業(yè)的外匯資金，按規(guī)定利率付給其利息的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。

　　外匯存款利率按中國(guó)人民銀行有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

　　七、外匯放款

　　系指非銀行金融機(jī)構(gòu)利用其吸收的外匯資金或自籌外匯資金對(duì)自行審定的企業(yè)或項(xiàng)目發(fā)放的貸款。

　　外匯放款按期限分為短期外匯放款和中長(zhǎng)期外匯放款。外匯放款對(duì)象為境內(nèi)外法人。財(cái)務(wù)公司外匯放款對(duì)象僅限于集團(tuán)內(nèi)部企業(yè)。外匯放款利率按中國(guó)人民銀行規(guī)定利率執(zhí)行或在人民銀行規(guī)定的幅度內(nèi)浮動(dòng)。

　　非銀行金融機(jī)構(gòu)辦理境外外匯放款或財(cái)務(wù)公司對(duì)集團(tuán)在境外設(shè)置機(jī)構(gòu)的放款須報(bào)國(guó)家外匯管理局及其分局批準(zhǔn)。

　　八、發(fā)行或代理發(fā)行外幣有價(jià)證券

　　外幣有價(jià)證券主要包括：外幣股票及派生產(chǎn)品，外幣債券和外幣票據(jù)等。

　　發(fā)行外幣有價(jià)證券：系指非銀行金融機(jī)構(gòu)作為發(fā)行人在境內(nèi)外證券市場(chǎng)上發(fā)行外幣有價(jià)證券的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。目前非銀行金融機(jī)構(gòu)發(fā)行外幣有價(jià)證券是指發(fā)行外幣債券和外幣票據(jù)。

　　代理發(fā)行外幣有價(jià)證券：系指非銀行金融機(jī)構(gòu)接受客戶委托代為辦理外幣有價(jià)證券的發(fā)行、承銷、股票分紅派息或債券和票據(jù)的兌付等業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。財(cái)務(wù)公司僅限于代理集團(tuán)內(nèi)部企業(yè)外幣有價(jià)證券的發(fā)行、承銷、股票分紅派息或債券和票據(jù)的兌付。

　　非銀行金融機(jī)構(gòu)在境外發(fā)行或代理發(fā)行外幣有價(jià)證券須受國(guó)家外債規(guī)模控制。

　　九、買賣或代理買賣外幣有價(jià)證券

　　買賣外幣有價(jià)證券：系指非銀行金融機(jī)構(gòu)以其自有外匯資金在境內(nèi)外證券市場(chǎng)上買賣外幣有價(jià)證券的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。

　　代理買賣外幣有價(jià)證券：系指非銀行金融機(jī)構(gòu)以代理方的身份代理客戶在境內(nèi)外證券市場(chǎng)上買賣外幣有價(jià)證券，并收取一定比例手續(xù)費(fèi)的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。財(cái)務(wù)公司僅限于代理集團(tuán)內(nèi)部企業(yè)買賣外幣有價(jià)證券。

　　非銀行金融機(jī)構(gòu)在境外證券市場(chǎng)上買賣或代理買賣外幣有價(jià)證券須按季報(bào)國(guó)家外匯管理局及其分局備案。

　　十、自營(yíng)或代客外匯買賣

　　自營(yíng)外匯買賣：系指非銀行金融機(jī)構(gòu)以其自有或自籌的外匯資金在國(guó)際外匯市場(chǎng)上按市場(chǎng)匯價(jià)進(jìn)行的可自由兌換貨幣間的買賣經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，包括非銀行金融機(jī)構(gòu)從事資金管理所進(jìn)行的外匯買賣交易活動(dòng)。

　　代客外匯買賣：系指非銀行金融機(jī)構(gòu)接受客戶委托，按其委托指令買入或賣出外匯，并根據(jù)其交易金額收取一定比例手續(xù)費(fèi)的交易經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，包括非銀行金融機(jī)構(gòu)代客戶從事資金管理所進(jìn)行的外匯買賣交易活動(dòng)。

　　非銀行金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)自營(yíng)外匯買賣須依據(jù)國(guó)家外匯管理局頒布的《關(guān)于金融機(jī)構(gòu)辦理自營(yíng)外匯買賣業(yè)務(wù)的管理規(guī)定》②。

　　注②由《金融機(jī)構(gòu)外匯買賣業(yè)務(wù)管理規(guī)定》取代。

　　非銀行金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)代客外匯買賣須依據(jù)國(guó)家外匯管理局頒布的《金融機(jī)構(gòu)代客戶辦理即期和遠(yuǎn)期外匯買賣管理規(guī)定》③。

　　注③同②。

　　十一、外匯投資

　　系指非銀行金融機(jī)構(gòu)以投資者身份，以其自有或自籌外匯資金直接投放企業(yè)，項(xiàng)目或參與合資聯(lián)營(yíng)企業(yè)的投資，及有價(jià)證券投資等，并分享其經(jīng)營(yíng)成果的行為過(guò)程。

　　外匯投資按投資期限分為短期外匯投資和中長(zhǎng)期外匯投資。

　　境外外匯投資須依據(jù)國(guó)家外匯管理局頒布的《境外投資外匯管理辦法》及其實(shí)施細(xì)則。

　　十二、外匯租賃

　　系指金融租賃機(jī)構(gòu)作為出租人用自籌或借入的外匯資金從國(guó)外廠商購(gòu)進(jìn)或租入承租人所需的設(shè)備，供承租人在約定的期限內(nèi)使用，承租人分期向出租人支付一定的外匯租賃費(fèi)的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。

　　外匯融資租賃主要包括直接租賃，轉(zhuǎn)租賃，回租租賃，杠桿租賃（衡平租賃），綜合租賃等形式。

　　非銀行金融機(jī)構(gòu)辦理國(guó)際融資租賃須報(bào)國(guó)家外匯管理局及其分局備案。

　　十三、外匯保險(xiǎn)

　　系指投保人根據(jù)合同約定用外幣支付保險(xiǎn)費(fèi)，保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)根據(jù)合同約定承擔(dān)賠償責(zé)任并以外幣支付保險(xiǎn)金的商業(yè)保險(xiǎn)行為。

　　外匯保險(xiǎn)包括財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)和人身保險(xiǎn)及其上述保險(xiǎn)的再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。

　　保險(xiǎn)代理人，保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人從事外匯保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)須經(jīng)國(guó)家外匯管理局及其分局批準(zhǔn)。

　　十四、外匯擔(dān)保

　　系指非銀行金融機(jī)構(gòu)憑其資信，以自有外匯資金向境內(nèi)外債權(quán)人或其它受益人承諾，當(dāng)債務(wù)人未按合同規(guī)定償付外匯債務(wù)時(shí)，由擔(dān)保人代為履行償付外匯債務(wù)的保證。

　　外匯擔(dān)保包括境內(nèi)外匯擔(dān)保和涉外擔(dān)保。境內(nèi)外匯擔(dān)保即非銀行金融機(jī)構(gòu)向國(guó)內(nèi)債權(quán)人或其它受益人出具的外匯擔(dān)保；涉外擔(dān)保即境內(nèi)非銀行金融機(jī)構(gòu)向國(guó)外債權(quán)人或其它受益人，境內(nèi)外資銀行，中外合資銀行或外資，中外合資非銀行金融機(jī)構(gòu)出具的外匯擔(dān)保。

　　非銀行金融機(jī)構(gòu)辦理涉外擔(dān)保須依據(jù)國(guó)家外匯管理局頒布的《境內(nèi)機(jī)構(gòu)對(duì)外提供外匯擔(dān)保管理辦法》。

　　十五、資信調(diào)查、咨詢、見證業(yè)務(wù)

　　資信調(diào)查：系指非銀行金融機(jī)構(gòu)接受境內(nèi)外客戶委托，對(duì)客戶指定的有業(yè)務(wù)關(guān)系的企業(yè)的資信狀況進(jìn)行調(diào)查或?qū)蛻糇陨磉M(jìn)行調(diào)查，以向業(yè)務(wù)對(duì)象證明其自身資信的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。

　　咨詢業(yè)務(wù)：系指非銀行金融機(jī)構(gòu)接受境內(nèi)外客戶委托，以其專門的知識(shí)，技術(shù)經(jīng)驗(yàn)和廣泛的聯(lián)系回答客戶有關(guān)金融業(yè)務(wù)，市場(chǎng)狀況，經(jīng)濟(jì)信息等詢問(wèn)，并進(jìn)行可行性和專題性研究以作決策依據(jù)的一種服務(wù)性業(yè)務(wù)。

　　見證業(yè)務(wù)：系指非銀行金融機(jī)構(gòu)為申請(qǐng)人提供證明，證明申請(qǐng)人向受益人所提供的材料屬實(shí)，有履約能力，但不負(fù)任何法律責(zé)任的業(yè)務(wù)活動(dòng)。

　　十六、國(guó)家外匯管理局批準(zhǔn)的其它業(yè)務(wù)

　　系指國(guó)家外匯管理局根據(jù)金融機(jī)構(gòu)外匯業(yè)務(wù)發(fā)展需求和經(jīng)營(yíng)狀況批準(zhǔn)的上述十五項(xiàng)業(yè)務(wù)以外的外匯業(yè)務(wù)。

　　附則：

　　外匯委托業(yè)務(wù)：系指金融信托投資機(jī)構(gòu)作為受托人，與境內(nèi)外委托人簽署委托協(xié)議，吸收委托人的外匯資金，按照委托指示，進(jìn)行定向的外匯放款或外匯投資等的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。

　　外匯委托業(yè)務(wù)包括外匯委托存款，外匯委托放款，外匯委托投資等業(yè)務(wù)。

　　金融信托投資機(jī)構(gòu)運(yùn)用委托外匯資金須堅(jiān)持“先存后貸，先撥后用”的原則。

　　金融信托投資機(jī)構(gòu)吸收境外外匯委托存款須受國(guó)家外債規(guī)模控制。