國家外匯管理局各省、自治區(qū)、直轄市分局、外匯管理部，深圳、大連、青島、廈門、寧波市分局，各中資外匯指定銀行：

　　為方便企業(yè)使用國內(nèi)外匯貸款和金融機構(gòu)進行債權(quán)管理，國家外匯管理局在總結(jié)部分地區(qū)試點經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，決定在全國范圍內(nèi)對國內(nèi)外匯貸款外匯管理方式進行改革?，F(xiàn)將有關(guān)事項通知如下：

　　一、國內(nèi)外匯貸款外匯管理方式的改革，是指改變原來由債務(wù)人到國家外匯管理局分支局或外匯管理部（以下簡稱“外匯局”）逐筆辦理國內(nèi)外匯貸款登記的管理方式，實行由債權(quán)人集中登記，即由發(fā)放國內(nèi)外匯貸款的中資金融機構(gòu)定期向外匯局進行外匯債權(quán)登記，報送國內(nèi)外匯貸款變動情況，并自行對企業(yè)開立國內(nèi)外匯貸款專用賬戶和辦理還本付息手續(xù)進行真實性和合規(guī)性審核，不必經(jīng)外匯局批準(zhǔn)。

　　二、實行國內(nèi)外匯貸款外匯管理方式改革的范圍，僅限于各中資金融機構(gòu)（以下簡稱“債權(quán)人”）向非金融性質(zhì)的境內(nèi)機構(gòu)（以下簡稱“債務(wù)人”）發(fā)放的自營外匯貸款，不包括外債轉(zhuǎn)貸款。

　　三、國內(nèi)外匯貸款外匯債權(quán)登記的管理。所有經(jīng)營國內(nèi)外匯貸款業(yè)務(wù)的債權(quán)人應(yīng)當(dāng)辦理國內(nèi)外匯貸款外匯債權(quán)登記手續(xù)，即在每月初5個工作日內(nèi)向外匯局填報《國內(nèi)外匯貸款債權(quán)人集中登記表》（附件1）、《國內(nèi)外匯貸款變動反饋表》（附件2）及《國內(nèi)外匯貸款業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)匯總表》（附件4），按要求報送上月國內(nèi)外匯貸款的發(fā)放及變動情況。

　　四、國內(nèi)外匯貸款專用賬戶的管理。債權(quán)人負責(zé)審核債務(wù)人提出的開立或注銷國內(nèi)外匯貸款專用賬戶的申請，并于每月初5個工作日內(nèi)向所在地外匯局填報《國內(nèi)外匯貸款專戶開戶銷戶月報表》（附件3）和《國內(nèi)外匯貸款業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)匯總表》（附件4）。

　　債務(wù)人申請辦理國內(nèi)外匯貸款專用賬戶開戶手續(xù)時，債權(quán)人為銀行的，只允許在債權(quán)銀行或債務(wù)人注冊地銀行開戶；債權(quán)人為非銀行金融機構(gòu)的，只能在貸款資金的劃出行或債務(wù)人注冊地銀行開戶。

　　債權(quán)人與債務(wù)人的開戶行不是同一家金融機構(gòu)的，債權(quán)人應(yīng)向債務(wù)人的開戶行出具開（銷）戶通知書，并注明：“已按照國家外匯管理局國內(nèi)外匯貸款外匯管理有關(guān)規(guī)定進行了真實性、合規(guī)性審核，請____銀行____分（支）行協(xié)助辦理有關(guān)開戶（銷戶）手續(xù)”，并簽字、加蓋業(yè)務(wù)公章。開戶銀行須憑債權(quán)人加注、蓋章的開（銷）戶通知書辦理國內(nèi)外匯貸款專用賬戶開、銷戶手續(xù)。

　　國內(nèi)外匯貸款專用賬戶的收入范圍為債務(wù)人該筆貸款收入及其劃入的還款資金；支出范圍為債務(wù)人償還貸款、經(jīng)常項下支出及經(jīng)批準(zhǔn)的資本項下支出。還貸資金進入專用賬戶的時間不得超過貸款到期日或?qū)嶋H償還日前5個工作日。一筆外匯貸款只能開立一個專用賬戶，貸款合同履行完畢后，應(yīng)注銷專用賬戶。

　　五、國內(nèi)外匯貸款還本付息的管理。債務(wù)人以自有外匯或以人民幣購匯償還國內(nèi)外匯貸款本息時，應(yīng)向債權(quán)人提供外匯賬戶對賬單和《企業(yè)自有外匯確認書》（見附件5）等證明文件，由債權(quán)人進行真實性和合規(guī)性審核，事后由債權(quán)人按月報所在地外匯局備案（見附件2）。債務(wù)人償還貸款本息時，應(yīng)先使用自有外匯，不足部分方可購匯。

　　債務(wù)人辦理以償還貸款本息為目的的購、付匯手續(xù)時，債權(quán)人為銀行的，只能在債權(quán)銀行或其注冊地銀行辦理；債權(quán)人為非銀行金融機構(gòu)的，債務(wù)人只能在貸款資金的劃出行或其注冊地銀行辦理。

　　債權(quán)人與債務(wù)人的購、付匯銀行不是同一家機構(gòu)的，債權(quán)人應(yīng)在向債務(wù)人出具的還本付息通知單上加注：“已按照國家外匯管理局國內(nèi)外匯貸款外匯管理有關(guān)規(guī)定進行了真實性、合規(guī)性審核，請____銀行____分（支）行協(xié)助辦理有關(guān)售、付匯手續(xù)”，并簽字、加蓋業(yè)務(wù)公章。售、付匯銀行須憑債權(quán)人加注、蓋章的還本付息通知單辦理售匯或境內(nèi)外匯劃轉(zhuǎn)手續(xù)。

　　國內(nèi)外匯貸款還本付息的購匯，應(yīng)由債務(wù)人提出申請。若債權(quán)人通過合法途徑（包括法院判決、仲裁機構(gòu)的裁決、抵押或質(zhì)押資產(chǎn)變現(xiàn)、扣收保證金等）獲得了來源于企業(yè)的人民幣資金，且由于合理原因致使債務(wù)人不能提出購匯申請，則債權(quán)人可代企業(yè)向所在地外匯分局提出購匯申請，分局按有關(guān)規(guī)定審查其真實性、合規(guī)性后予以批準(zhǔn)，并注銷或沖減相應(yīng)貸款登記。

　　六、出口押匯和打包放款的結(jié)匯，可由債權(quán)人直接核準(zhǔn)辦理，除此以外的國內(nèi)外匯貸款不得結(jié)匯。

　　七、各外匯局、經(jīng)營國內(nèi)外匯貸款業(yè)務(wù)的債權(quán)人應(yīng)在2002年12月31日前作好外匯貸款登記方式轉(zhuǎn)換的準(zhǔn)備工作。實施此項改革時，各外匯局應(yīng)加強對債權(quán)人外匯業(yè)務(wù)人員的培訓(xùn)，督促銀行做好國內(nèi)外匯貸款業(yè)務(wù)及專用賬戶的清理工作，加強改革前后有關(guān)貸款登記信息、賬戶信息的核對。實施改革后，外匯局應(yīng)全部注銷債務(wù)人的自營外匯貸款登記，債務(wù)人不再憑國內(nèi)外匯貸款登記憑證辦理購付匯手續(xù)。

　　八、債權(quán)人應(yīng)建立完善的外匯貸款業(yè)務(wù)內(nèi)控制度，并報當(dāng)?shù)赝鈪R局備案。外匯局應(yīng)對債權(quán)人外匯貸款業(yè)務(wù)內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況、內(nèi)部統(tǒng)計報告制度、人員素質(zhì)以及業(yè)務(wù)經(jīng)營情況等進行定期或不定期的檢查。存在問題的，應(yīng)責(zé)令債權(quán)人限期糾正；逾期不改的，外匯局可對其進行通報批評，或按照有關(guān)規(guī)定進行處罰。

　　九、外匯局應(yīng)加強對債權(quán)人的事后監(jiān)管，督促其按時報送各類數(shù)據(jù)和有關(guān)資料。外匯局應(yīng)根據(jù)債權(quán)人所報材料對國內(nèi)外匯貸款業(yè)務(wù)進行非現(xiàn)場檢查，對債權(quán)人辦理集中登記、開立或注銷外匯賬戶以及還款審核等情況進行定期或不定期的現(xiàn)場檢查。

　　十、各債權(quán)人應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定向所在地外匯局報送報表。已經(jīng)運行外匯賬戶管理信息系統(tǒng)的地區(qū)，銀行應(yīng)按照外匯賬戶管理信息系統(tǒng)的要求報送相關(guān)數(shù)據(jù)；目前尚不具備條件的地區(qū)，暫可以磁盤或紙質(zhì)報表形式報送數(shù)據(jù)，但應(yīng)當(dāng)要求銀行積極創(chuàng)造條件，盡早實現(xiàn)聯(lián)網(wǎng)。

　　十一、各分局應(yīng)通過《資本項目統(tǒng)計監(jiān)測系列報表》，按規(guī)定向總局報送國內(nèi)外匯貸款有關(guān)數(shù)據(jù)。

　　十二、各分局應(yīng)通過當(dāng)?shù)孛襟w加強對國內(nèi)外匯貸款外匯管理方式改革的宣傳。

　　十三、本通知從2003年1月1日起執(zhí)行。2001年8月我局發(fā)布的《關(guān)于對國內(nèi)外匯貸款外匯管理方式進行改革試點的通知》（匯發(fā)［2001］142號）同時廢止。以前相關(guān)規(guī)定與本通知相抵觸的，以本通知為準(zhǔn)。

　　附件：1、國內(nèi)外匯貸款債權(quán)人集中登記表（略）

　　2、國內(nèi)外匯貸款變動反饋表（略）

　　3、國內(nèi)外匯貸款專戶開戶銷戶月報表（略）

　　4、國內(nèi)外匯貸款業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)匯總表（略）

　　5、企業(yè)自有外匯確認書（略）

　　二00二年十二月六日