廣東省佛山市中級(jí)人民法院

刑事判決書(shū)

　　（2002）佛刑初字第166號(hào)

　　公訴機(jī)關(guān)佛山市人民檢察院。

　　被告人梁仕之（曾用名梁仕芝），男，1957年8月28日出生于山西省榆次市，漢族，高中文化，原南海市軸承廠財(cái)務(wù)科科長(zhǎng)，住南海市桂城區(qū)南興六路80號(hào)2座502房。因涉嫌挪用公款罪于2002年1月8日被刑事拘留，同月22日被逮捕。現(xiàn)押于南海市看守所。

　　辯護(hù)人鄭雪亮，廣東引力律師事務(wù)所律師。

　　辯護(hù)人盧賽娟，廣東弘遠(yuǎn)律師事務(wù)所律師。

　　佛山市人民檢察院以佛檢刑訴字[2002]158號(hào)起訴書(shū)指控被告人梁仕之犯挪用公款罪，于2002年11月5日向本院提起公訴。本院依法組成合議庭，公開(kāi)開(kāi)庭審理了本案。佛山市人民檢察院檢察員羅東偉出庭支持公訴，被告人梁仕之及其辯護(hù)人鄭雪亮、盧賽娟到庭參加訴訟。現(xiàn)已審理終結(jié)。

　　佛山市人民檢察院指控，被告人梁仕之于1994年10月至1996年12月，利用其擔(dān)任南海市軸承廠財(cái)務(wù)科科長(zhǎng)的職務(wù)便利，私自以該廠名義向中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行南海支行貸款，后采用虛還銀行、掛往來(lái)帳及貸款不入帳等手段，擅自將所得貸款以16‰至20‰的月息，轉(zhuǎn)借給開(kāi)平市龍珠食品有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)龍珠公司）560萬(wàn)元和南海市平洲興豐商行（以下簡(jiǎn)稱(chēng)興豐商行）80萬(wàn)元，得利8萬(wàn)多元。所借款至今尚有146萬(wàn)元無(wú)法歸還。案發(fā)后，被告人梁仕之退回贓款12.9萬(wàn)元。為證實(shí)指控的事實(shí)，公訴機(jī)關(guān)當(dāng)庭提交了相應(yīng)的證據(jù)，據(jù)此認(rèn)為被告人梁仕之的行為觸犯了《中華人民共和國(guó)刑法》第三百八十四條第一款的規(guī)定，構(gòu)成挪用公款罪。被告人梁仕之有自首情節(jié)，依法可從輕處罰，提請(qǐng)本院依法判處。

　　被告人梁仕之及其辯護(hù)人對(duì)公訴機(jī)關(guān)指控梁仕之犯挪用公款罪均無(wú)異議。但被告人梁仕之提出在未追回的146萬(wàn)元中有50萬(wàn)元廠長(zhǎng)是知道的，應(yīng)扣除。其辯護(hù)人強(qiáng)調(diào)被告人挪用公款的主觀動(dòng)機(jī)除為了個(gè)人私利外，還有為搞好本單位與農(nóng)行的關(guān)系，且大部分已追回；同時(shí)，梁仕之能積極退贓，有自首情節(jié)。此外，有關(guān)人員也有一定的責(zé)任。請(qǐng)求本院對(duì)被告人梁仕之減輕處罰。

　　經(jīng)審理查明，1994年10月至1996年12月，被告人梁仕之在其擔(dān)任南海市軸承廠財(cái)務(wù)科科長(zhǎng)期間，未經(jīng)廠領(lǐng)導(dǎo)同意，私自以該廠名義向中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行南海支行貸款640萬(wàn)元，后采用虛還銀行、掛往來(lái)帳及貸款不入帳等手段，擅自將所得貸款以16‰至20‰的月息，轉(zhuǎn)借給龍珠公司人民幣560萬(wàn)元和興豐商行人民幣80萬(wàn)元進(jìn)行營(yíng)利，其個(gè)人從中獲取利差人民幣12萬(wàn)多元。借出款項(xiàng)至今尚有人民幣147萬(wàn)元無(wú)法歸還。案發(fā)后，被告人梁仕之退出贓款人民幣129000元。

　　上述事實(shí)，有公訴機(jī)關(guān)提交并經(jīng)法庭質(zhì)證、認(rèn)證的下列證據(jù)予以證實(shí)：

　　1、潘永秋（原平洲供銷(xiāo)社下屬副食品公司經(jīng)理）的證言，證實(shí)1994年4月，龍珠公司的劉錦養(yǎng)要求其幫忙借款，后通過(guò)平洲農(nóng)行信貸科科長(zhǎng)梁錦昌聯(lián)系廣東電纜廠財(cái)務(wù)公司的梁 監(jiān)釗借得50萬(wàn)元。同年的10月，劉錦養(yǎng)到平洲要求其繼續(xù)幫忙聯(lián)系借款，后其找到梁錦昌、梁 監(jiān)釗，而梁 監(jiān)釗表示其公司沒(méi)有集資款，也沒(méi)有貸款額了，并說(shuō)不如叫軸承廠的梁仕之幫忙，后經(jīng)梁 監(jiān)釗介紹認(rèn)識(shí)了梁仕之，并通過(guò)梁仕之二次向農(nóng)行貸款200萬(wàn)元轉(zhuǎn)借給龍珠公司，月息是16‰，借款合同是其起草的，且其還分別以平洲供銷(xiāo)社副食品公司及興豐商行的名義擔(dān)保，二次的借款本息都已付清，利息共12萬(wàn)多元是其經(jīng)手交給梁仕之的。此外，1995年11月，其以興豐商行名義向軸承廠借了80萬(wàn)元，資金來(lái)源也是通過(guò)梁錦昌貸款給軸承廠后再轉(zhuǎn)借，其中50萬(wàn)元月息是16‰，30萬(wàn)元月息是11‰，該款其中60萬(wàn)元是轉(zhuǎn)帳和交現(xiàn)金給龍珠公司和劉錦養(yǎng)，15萬(wàn)元用于支付購(gòu)買(mǎi)奶粉款，5萬(wàn)元用于支付利息交給了梁仕之。

　　2、梁錦昌（原中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行南海市支行平洲營(yíng)業(yè)所信貸員）的證言，證實(shí)1994年10或11月的一天，潘永秋找其幫忙貸款給龍珠公司，其表示農(nóng)行貸款不能借給個(gè)人，也不能借出外地，其就介紹了幾個(gè)有集資的廠讓他們自已去聯(lián)系。過(guò)了幾天，潘永秋、劉錦養(yǎng)、梁 監(jiān)釗找到他，潘提出向梁 監(jiān)釗的電纜廠借款，但梁 監(jiān)釗說(shuō)其經(jīng)理不同意，并提出叫軸承廠的梁仕之幫忙，梁仕之到后，說(shuō)他廠沒(méi)有資金外借，但說(shuō)如果農(nóng)行愿意貸款，他就可以借給潘永秋，其表示可以貸款給軸承廠。之后，梁仕之就找其貸了50萬(wàn)元，只三個(gè)多月就收回來(lái)了，梁仕之還給了其1萬(wàn)元利差。

　　3、梁 監(jiān)釗（原廣東電纜廠財(cái)務(wù)公司經(jīng)理）的證言，證實(shí)大約在1995或1996年，龍珠公司一個(gè)姓劉的老板想到平洲貸款，通過(guò)平洲供銷(xiāo)社糖煙酒經(jīng)銷(xiāo)部的經(jīng)理潘永秋介紹認(rèn)識(shí)了平洲農(nóng)行信貸員梁錦昌，由于農(nóng)行不能跨域貸款，梁錦昌即要求其幫忙，但由于電纜廠是國(guó)有企業(yè)，不能向私人廠借款，其提出不如叫南海軸承廠的梁仕之幫忙，于是，梁錦昌就找梁仕之幫忙。以后，其聽(tīng)梁仕之說(shuō)從農(nóng)行貸了款借給龍珠公司，且沒(méi)有在軸承廠財(cái)務(wù)帳記錄，是梁用本子記住，借的款已收回本息。

　　4、李海亮（南海市軸承廠廠長(zhǎng)）的證言，證實(shí)1994或1995年間，梁仕之曾對(duì)其說(shuō)過(guò)農(nóng)行平洲營(yíng)業(yè)部的信貸員梁錦昌想幫助他的朋友龍珠公司的劉錦養(yǎng)借些錢(qián)，但不能直接貸出，想通過(guò)軸承廠先貸款后轉(zhuǎn)劃到龍珠公司，因考慮到農(nóng)行平時(shí)在貸款方面對(duì)其廠的支持，就同意讓梁仕之辦這件事，并吩咐梁一定要辦好手續(xù)，貸款數(shù)額是50萬(wàn)元。之后，其還與梁仕之到開(kāi)平找劉錦養(yǎng)追這筆款，最后追到本金20萬(wàn)元、利息約20萬(wàn)元，加起來(lái)40萬(wàn)元左右，入了廠里的帳。直到南海市紀(jì)委的人來(lái)找他調(diào)查，他才知道梁仕之背著他還借有款出去，多少不知。

　　5、關(guān)振華的證言，證實(shí)在其任龍珠公司會(huì)計(jì)期間，聽(tīng)公司的司機(jī)說(shuō)過(guò)其公司向南海市軸承廠借有款，但具體數(shù)額多少其不知，因?yàn)楣镜膸?wù)已移交給譚榮勝了。

　　6、譚榮勝的證言，證實(shí)其在龍珠公司任會(huì)計(jì)起，該公司已有向南海市軸承廠借下款項(xiàng)，是記應(yīng)付款帳的，具體數(shù)記不清楚，但到公司解散時(shí)還有100多萬(wàn)元沒(méi)有歸還，龍珠公司的財(cái)務(wù)資料在其公司經(jīng)理劉錦養(yǎng)潛逃后就不知去向。

　　7、李海寧（臺(tái)山市水步聯(lián)興制塑廠廠長(zhǎng)）的證言，證實(shí)其廠與南海市軸承廠沒(méi)有業(yè)務(wù)往來(lái)，1996年10月15日南海市軸承廠轉(zhuǎn)到其廠帳戶的50萬(wàn)元，是由于龍珠公司欠其廠的貨款，而龍珠公司的劉錦養(yǎng)說(shuō)軸承廠欠他公司的款，所以軸承廠就直接把款劃到其廠帳戶。

　　8、被告人梁仕之的供述及其自制清單，證實(shí)1994年10月間，梁 監(jiān)釗及農(nóng)行的梁錦昌、龍珠公司的劉錦養(yǎng)、供銷(xiāo)社副食公司的潘永秋與其商量，要求其從南海農(nóng)行貸款轉(zhuǎn)借給龍珠公司。由于可從中獲取利差，又不影響與農(nóng)行的關(guān)系，其先后于1994年10月27日、31日，11月18日，12月2日，以本廠的名義從南海市農(nóng)行貸款4筆，每筆50萬(wàn)元，月息9‰。然后以月息16‰轉(zhuǎn)借給開(kāi)平市龍珠食品有限公司，從中收取利差5萬(wàn)多元。給了梁錦昌2萬(wàn)元，梁 監(jiān)釗7000元。由于轉(zhuǎn)借出去的200萬(wàn)元都能收回，1995年3月，在劉錦養(yǎng)繼續(xù)要求其轉(zhuǎn)借款項(xiàng)時(shí)，其向廠長(zhǎng)李海亮匯報(bào)后，李同意轉(zhuǎn)借50萬(wàn)元給龍珠公司。之后，其分別于1995年3月29日，6月5日，1996年4月17日、19日，7月24日，9月20日，10月15日，12月17日從南海市農(nóng)行貸款8筆，共計(jì)人民幣410萬(wàn)元，然后轉(zhuǎn)借給龍珠公司，得利息41萬(wàn)元，給了5萬(wàn)元梁錦昌，有28萬(wàn)元交回廠支付貸款利息，現(xiàn)還有140萬(wàn)元沒(méi)有歸還。此外，1995年11月其還從南海農(nóng)行借出100萬(wàn)元，轉(zhuǎn)借80萬(wàn)元給興豐商行，有20萬(wàn)元廠自已用，現(xiàn)已歸還73萬(wàn)元，還有7萬(wàn)元未還，收取利息63210.40，交回廠2萬(wàn)元，交銀行借款利息18816元。

　　9、被告人梁仕之筆記本的記錄及其簽認(rèn)，反映梁仕之1996年借款給開(kāi)平市龍珠食品有限公司及南海市平洲興豐商行及利息收支情況。其中1995年16萬(wàn)元的借款利息，于1996年4月23日給梁錦昌5萬(wàn)元。

　　10、中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行貸款憑證、同城結(jié)算目錄表，證實(shí)南海市軸承廠于1994年10月27日至1996年12月17日間向中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行南海支行平洲營(yíng)業(yè)所貸款14筆，總金額710萬(wàn)元及款項(xiàng)已劃到軸承廠8740051540帳戶。其中：1994年10月27日50萬(wàn)元，月利率9‰；同年10月31日50萬(wàn)元，月利率9‰；同年11月18日50萬(wàn)元，月利率9‰，同年12月2日50萬(wàn)元，月利率9‰；1995年3月29日50萬(wàn)元，月利率10.98‰；同年6月5日50萬(wàn)元，月利率9‰；同年11月1日50萬(wàn)元，月利率10.08‰；同年11月14日50萬(wàn)元，月利率10.08‰；1996年4月17日50萬(wàn)元，月利率10.08‰；同年4月19日50萬(wàn)元，月利率10.08‰；同年7月24日50萬(wàn)元，月利率8.91‰；同年9月20日50萬(wàn)元，月利率8.415‰；同年10月15日60萬(wàn)元，月利率8.415‰；同年12月17日50萬(wàn)元，月利率8.415‰。

　　11、轉(zhuǎn)帳支票、匯票及現(xiàn)金支票，證實(shí)從南海市軸承廠8740051540帳戶將款項(xiàng)轉(zhuǎn)至龍珠公司等帳戶的事實(shí)。其中：1994年10月27日、31日，11月18日，12月2日分別轉(zhuǎn)50萬(wàn)元共計(jì)200萬(wàn)元至平洲供銷(xiāo)企業(yè)集團(tuán)副食日雜公司；1995年3月29日，6月5日，11月1日、14日轉(zhuǎn)180萬(wàn)元至龍珠公司帳戶，轉(zhuǎn)80萬(wàn)元至興豐商行帳戶；1996年4月17日、19日，7月24日，9月20日，10月15日，12月17日先后轉(zhuǎn)出310萬(wàn)元至龍珠公司帳戶。

　　12、龍珠公司銀行帳戶記錄，證實(shí)該公司收到南海市軸承廠轉(zhuǎn)來(lái)款項(xiàng)的事實(shí)。

　　13、進(jìn)帳單，證實(shí)龍珠公司收到南海市軸承廠轉(zhuǎn)來(lái)款項(xiàng)的事實(shí)。

　　14、轉(zhuǎn)帳支票、進(jìn)帳單，證實(shí)南海市軸承廠歸還部分借款的事實(shí)。

　　15、南海市軸承廠明細(xì)帳記錄、記帳憑證，反映出該廠向平洲營(yíng)業(yè)部貸款、還款以及作往來(lái)款項(xiàng)轉(zhuǎn)借給龍珠公司、興豐商行并歸還的情況。

　　16、收到利息清單、記帳憑證，證實(shí)南海市軸承廠收到交回廠的龍珠公司及興豐商行借款利息共計(jì)30萬(wàn)元。

　　17、潘永秋提供的出納流水帳、收條，反映南海市軸承廠借給興豐商行的80萬(wàn)元已歸還73萬(wàn)元，并支付利息61900元給梁仕之；1994年龍珠公司借的200萬(wàn)已全部歸還，并支付利息120410元給梁仕之。

　　18、企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照、注冊(cè)資料，證實(shí)南海市軸承廠屬全民所有制企業(yè)。

　　19、聘用干部審批表、合同，證實(shí)被告人梁仕之屬聘用干部。

　　20、南海市工商局出具的工商登記及有關(guān)部門(mén)的資料，證實(shí)南海市平洲興豐商行屬個(gè)人經(jīng)營(yíng)性質(zhì)；開(kāi)平龍珠食品有限公司是合作經(jīng)營(yíng)企業(yè)性質(zhì)。

　　21、南海市軸承廠在中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行南海市平洲支行8740051540帳戶1994年10月至1996年4月的銀行對(duì)帳單，反映出該廠資金進(jìn)出狀況。

　　22、南海市軸承廠的證明材料，證實(shí)其廠從未與開(kāi)平市龍珠食品有限公司、南海市平洲興豐商行發(fā)生業(yè)務(wù)往來(lái)。以及證實(shí)經(jīng)其廠財(cái)務(wù)科核查，其廠在農(nóng)行的51540帳戶對(duì)帳單有多筆貸款利息支出及存款存入，但在會(huì)計(jì)帳上均無(wú)反映的事實(shí)。其中1994年12月23700元、1995年1月18600元、1995年2月17820元、1995年3月8442元、1995年4月866.40元、1995年11月3360元、1996年1月5040元、1996年2月5208元。

　　23、退贓證明，證實(shí)被告人梁仕之于2001年7月13日退出贓款129000元，暫存于南海市紀(jì)律檢查委員會(huì)。

　　24、南海市人民檢察院出具的證明，證實(shí)被告人梁仕之在被采取強(qiáng)制措施前主動(dòng)交代自已犯罪事實(shí)的情況。

　　25、公安機(jī)關(guān)出具的戶籍證明，證實(shí)被告人梁仕之的身份情況。

　　被告人梁仕之已請(qǐng)示廠長(zhǎng)而借出的50萬(wàn)元，因是在龍珠公司歸還200萬(wàn)元后所借出的第一筆，所以應(yīng)屬龍珠公司后來(lái)所歸還的款項(xiàng)之中，被告人梁仕之提出應(yīng)從未追回款項(xiàng)中扣除理?yè)?jù)不足，本院不予采納。

　　本院認(rèn)為，被告人梁仕之身為國(guó)家工作人員，利用職務(wù)上的便利，挪用公款給他人進(jìn)行營(yíng)利活動(dòng)，且數(shù)額巨大不退還，其行為已構(gòu)成挪用公款罪。公訴機(jī)關(guān)指控的罪名成立。被告人梁仕之在司法機(jī)關(guān)采取強(qiáng)制措施之前，交代自已的犯罪事實(shí)，屬自首，依法可從輕處罰，案發(fā)后能退出所得贓款，認(rèn)罪態(tài)度較好，可酌情從輕處罰。但由于被告人梁仕之的犯罪行為造成了企業(yè)重大損失，后果嚴(yán)重，其辯護(hù)人提出請(qǐng)求減輕處罰的意見(jiàn)本院不予采納。依照《中華人民共和國(guó)刑法》第三百八十四條第一款、第六十四條之規(guī)定，判決如下：

　　一、被告人梁仕之犯挪用公款罪，判處有期徒刑十年。

　　（刑期從判決執(zhí)行之日起計(jì)算，判決執(zhí)行以前先行羈押的，羈押一日折抵刑期一日。即自2002年1月8日起至2012年1月7日止）。

　　二、被告人梁仕之退出贓款人民幣129000元，予以沒(méi)收，由暫收單位中共南海市紀(jì)律檢查委員會(huì)上繳國(guó)庫(kù)。

　　如不服本判決，可在接到判決書(shū)的第二日起十日內(nèi)，通過(guò)本院或者直接向廣東省高級(jí)人民法院提出上訴。書(shū)面上訴的，應(yīng)當(dāng)提交上訴狀正本一份，副本二份。

　　審 判 長(zhǎng) 譚 顯 剛

　　代理審判員 馬 金 玲

　　人民陪審員 王 昌

　　二O O二年十一月二十七日

　　書(shū) 記 員 周 勁