非法集資行為最大的特點是在未經(jīng)國家相關(guān)部門批準的情況下，即開始向社會廣泛籌集資金，一般會許諾公眾能得到經(jīng)濟利益。由于集資行為是被國家所認可的，故人們的警惕性也沒有那么高，故而容易被騙。在國家相關(guān)部門接到舉報非法集資行為時處理非法集資流程是怎樣的呢?

處置非法集資工作操作流程(試行)

(2008年9月27日處置非法集資部際聯(lián)席會議處非聯(lián)發(fā)[2008]4號印發(fā))

第一章　總則

第一條　為規(guī)范處置非法集資工作程序，明確省級人民政府和有關(guān)部門工作職責，提高工作效率，依據(jù)《非法金融機構(gòu)和非法金融業(yè)務活動取締辦法》(國務院令247號)和《國務院關(guān)于同意建立處置非法集資部際聯(lián)

席會議制度的批復》(國函〔2007〕4號)等制定本操作流程。

第二條　本操作流程所指非法集資是指法人、其他組織或者個人，未經(jīng)有權(quán)機關(guān)批準，向社會公眾募集資金的行為。非法集資主要特征為：

(一)未經(jīng)有關(guān)部門依法批準，包括沒有批準權(quán)限的部門批準的集資以及有審批權(quán)限的部門超越權(quán)限批準的集資。

(二)承諾在一定期限內(nèi)給出資人還本付息。還本付息的形式除以貨幣形式為主外，還包括以實物形式或其他形式。

(三)向社會不特定對象即社會公眾籌集資金。

(四)以合法形式掩蓋其非法集資的性質(zhì)。

第三條　處置非法集資工作應遵循以下原則：

(一)政府主導。處置非法集資工作實行省級人民政府負責制。省(自治區(qū)、直轄市)人民政府對轄區(qū)內(nèi)處置非法集資工作負總責，指導、組織、協(xié)調(diào)有關(guān)部門做好處置非法集資工作。

(二)屬地管理。非法集資案件查處實行屬地管理，涉案地省級人民政府組織有關(guān)部門做好案件的受理、調(diào)查、立案、認定和處置善后等工作。

(三)依法查處。省級人民政府及各行業(yè)主(監(jiān))管部門應按照職責分工和工作權(quán)限，依法查處非法集資活動，做到事實清楚、證據(jù)確鑿、定性準確、依法處置。

(四)及時果斷。省級人民政府及各行業(yè)主(監(jiān))管部門應加強對涉嫌非法集資活動的監(jiān)測，做到早發(fā)現(xiàn)、早報告、早預警、早處置，從源頭上防止非法集資活動的蔓延。

(五)協(xié)作配合。省級人民政府及各行業(yè)主(監(jiān))管部門在處置非法集資工作中，要加強溝通、密切配合、互通信息、資源共享，形成處置合力。

(六)積極穩(wěn)妥。省級人民政府應積極穩(wěn)妥地處置非法集資活動，做好群體性事件的預防和處置，維護社會穩(wěn)定。

第四條　本操作流程為處置非法集資工作的一般性操作規(guī)范，適用于各省(自治區(qū)、直轄市)人民政府，各省(自治區(qū)、直轄市)可根據(jù)實際制訂本轄區(qū)的實施細則。

第二章　工作職責

第五條　處置非法集資工作由省級人民政府負責，行業(yè)主(監(jiān))管部門一線把關(guān)，處置非法集資聯(lián)席會議或組織領(lǐng)導機構(gòu)(以下簡稱聯(lián)席會議)負責組織協(xié)調(diào)。

第六條　省級人民政府主要職責：

(一)建立健全本轄區(qū)處置非法集資工作機制、組織協(xié)調(diào)機制和工作責任制。

(二)組織、指導下級人民政府和相關(guān)部門做好處置非法集資工作，制定處置非法集資工作目標和規(guī)劃。

(三)制定完善本轄區(qū)處置非法集資地方政府規(guī)章和行業(yè)技術(shù)標準。

(四)負責本轄區(qū)涉嫌非法集資活動的監(jiān)測預警和風險排查。

(五)負責本轄區(qū)非法集資案件的性質(zhì)認定、查處和處置善后。

(六)組織本轄區(qū)處置非法集資宣傳教育工作。

(七)負責預防和處置因非法集資而引發(fā)的群體性事件。

(八)負責本轄區(qū)非法集資案件的信息統(tǒng)計和重大情況的上報工作。

第七條　聯(lián)席會議主要職責：

(一)在省級人民政府領(lǐng)導下負責處置非法集資工作的組織協(xié)調(diào)和監(jiān)督指導。

(二)組織有關(guān)部門研究建立處置非法集資的有關(guān)工作機制和工作制度。

(三)組織、協(xié)調(diào)對處置非法集資的相關(guān)法律法規(guī)提出起草和修改建議。

(四)組織開展對涉嫌非法集資案件進行性質(zhì)認定。

聯(lián)席會議辦公室負責聯(lián)席會議的日常工作。

第八條　聯(lián)席會議成員單位職責：

(一)基本職責：

1、負責對非法集資案件處置提供法律政策、處置預案、處置善后和維護社會穩(wěn)定工作的指導。

2、建立處置非法集資工作責任制度。

3、完善行業(yè)監(jiān)督管理制度和行業(yè)技術(shù)標準。

4、做好本行業(yè)涉嫌非法集資活動的監(jiān)測預警。

5、負責調(diào)查核實日常工作中發(fā)現(xiàn)的涉嫌非法集資線索。

6、對需要認定的非法集資案件性質(zhì)進行行業(yè)認定。

7、配合省級人民政府做好非法集資案件的查處取締和債權(quán)債務清理清退等工作。

8、聯(lián)席會議布置的其他工作。

(二)主要成員單位職責：

1、宣傳主管部門：負責新聞媒體對涉嫌非法集資宣傳的管理;組織開展處置非法集資宣傳教育工作，對證據(jù)確鑿、危害嚴重的非法集資案件依法予以報道，營造打擊非法集資違法犯罪活動的輿論氛圍。

2、公安機關(guān)：受理單位或個人舉報、報案、移送的涉嫌非法集資案件，及時依法立案偵查;對非法集資活動單位或個人依法采取強制措施;依法查詢、凍結(jié)、扣押涉案資產(chǎn)，最大限度挽回經(jīng)濟損失;協(xié)助省級人民政府做好維護社會穩(wěn)定等工作。

3、財政和稅務部門：財政部門要積極支持處置非法集資工作，給予必要的經(jīng)費保障，加強對涉嫌非法集資企業(yè)的財務監(jiān)督等工作;稅務部門要協(xié)助掌握和提供涉嫌非法集資企業(yè)稅收繳納方面的有關(guān)線索，及時查處涉嫌非法集資企業(yè)違反稅法行為，加強對涉嫌非法集資企業(yè)的稅務監(jiān)督等工作。

4、人民銀行、金融監(jiān)管部門：對涉嫌非法集資活動單位或個人的金融資產(chǎn)依法進行監(jiān)測;配合省級人民政府及公安、工商、司法等部門對非法集資案件進行查處與取締等工作。

5、工商部門：加強對媒體廣告發(fā)布情況的監(jiān)測和檢查，依法查處涉及非法集資活動的違法廣告;依法加強對涉嫌非法集資企業(yè)的監(jiān)管;依照有關(guān)部門的認定意見，對非法集資的企業(yè)予以處罰等工作。

6、人民法院：負責非法集資案件的受理、審判和執(zhí)行工作;對非法集資案件審理活動中的法律適用問題適時制訂司法解釋;積極參與處置非法集資工作中需要協(xié)調(diào)的事項;配合有關(guān)部門開展處置非法集資案件的宣傳工作;為打擊非法集資活動提供法律咨詢和指導等工作。

7、檢察機關(guān)：依法做好非法集資案件的審查批捕、審查起訴和訴訟監(jiān)督工作;加強與有關(guān)部門的溝通與聯(lián)系，積極參與處置非法集資工作中需要協(xié)調(diào)的事項;為非法集資案件辦理工作中的法律問題提供咨詢和指導等工作。

(三)其他成員單位職責：

根據(jù)聯(lián)席會議要求，會同有關(guān)部門做好處置非法集資和維護社會穩(wěn)定等工作。

第九條　根據(jù)工作需要，聯(lián)席會議可邀請成員單位以外的相關(guān)部門參加聯(lián)席會議，共同做好處置非法集資工作。

第三章　監(jiān)測預警

第十條　監(jiān)測預警實行省級人民政府主導，行業(yè)主(監(jiān))管部門主辦。省級人民政府負責建立健全處置非法集資監(jiān)測預警機制，落實責任部門，做好本轄區(qū)涉嫌非法集資活動監(jiān)測預警的領(lǐng)導、組織、協(xié)調(diào)等工作。

第十一條　行業(yè)主(監(jiān))管部門應建立處置非法集資的監(jiān)測預警制度，落實責任部門和人員。通過單位或個人舉報、新聞監(jiān)督、日常監(jiān)管等方式，監(jiān)測預警本行業(yè)涉嫌非法集資活動的各類信息。

第十二條　行業(yè)主(監(jiān))管部門應建立信息采集登記制度，對各類涉嫌非法集資活動信息進行搜集整理。

(一)重視單位或個人對涉嫌非法集資活動的舉報，向社會公眾公開舉報電話、信箱、地址等舉報方式和渠道，認真受理來信、來訪、來電，及時做好登記等工作。

(二)建立審讀制度，定期不定期對報刊雜志、廣播電視、互聯(lián)網(wǎng)等公共媒體發(fā)布的廣告、宣傳等經(jīng)濟活動信息進行監(jiān)測、跟蹤和分析，從中發(fā)現(xiàn)、識別和判斷涉嫌非法集資活動的信息和線索，根據(jù)需要及時通報新聞單位進行正確輿論引導。

(三)在行業(yè)履職過程中發(fā)現(xiàn)涉嫌非法集資活動線索的，應做好工作記錄，收集和保全相關(guān)證據(jù)。

(四)認真處理上級機關(guān)、聯(lián)席會議、相關(guān)單位或異地政府通報的涉嫌非法集資活動線索。

第十三條　聯(lián)席會議除處理來自各方面的涉嫌非法集資活動線索外，還要負責做好與部際聯(lián)席會議、省級人民政府和有關(guān)成員單位之間的信息報告、通報和交辦工作。

第十四條　公安機關(guān)直接按規(guī)定程序處理單位或個人反映的涉嫌非法集資活動線索，根據(jù)實際及時向省級人民政府和有關(guān)行業(yè)主(監(jiān))管部門通報。

第四章　案件受理

第十五條　案件受理實行屬地管理，由行業(yè)主(監(jiān))管部門負責具體辦理。

第十六條　行業(yè)主(監(jiān))管部門應建立健全涉嫌非法集資案件受理登記制度，確定部門及人員負責案件的受理工作，區(qū)別不同情況進行處理：

(一)對不屬于非法集資性質(zhì)的舉報線索，由行業(yè)主(監(jiān))管部門作出終結(jié)受理結(jié)論，并向舉報人回復。

(二)對管理職責明確的涉嫌非法集資活動線索，由行業(yè)主(監(jiān))管部門在職權(quán)范圍內(nèi)受理。

(三)對案情復雜或超出部門管理權(quán)限的，由行業(yè)主(監(jiān))管部門提出意見和處置建議報省級人民政府。

(四)對涉嫌犯罪的案件線索，行業(yè)主(監(jiān))管部門直接移送當?shù)毓矙C關(guān)。

第十七條　省級人民政府組織協(xié)調(diào)本轄區(qū)涉嫌非法集資案件受理工作，根據(jù)行業(yè)主(監(jiān))管部門提交的涉嫌非法集資線索情況報告，及時組織公安、工商等相關(guān)行業(yè)主(監(jiān))管部門研究處理意見。

(一)對不屬于非法集資活動的，由省級人民政府牽頭作出終結(jié)受理結(jié)論。

(二)對涉嫌非法集資活動的，確定主辦部門和協(xié)辦部門進行調(diào)查處理。

(三)對涉嫌犯罪的案件線索及時移送公安機關(guān)。

第十八條　行業(yè)主(監(jiān))管部門發(fā)現(xiàn)線索或接到舉(通)報后，一般應在三十個工作日內(nèi)完成受理工作。

第五章　調(diào)查取證

第十九條　案件調(diào)查取證由省級人民政府組織，行業(yè)主(監(jiān))管部門主辦。省級人民政府應組織、督導各相關(guān)部門依據(jù)工作職責和實際需要，及時開展涉嫌非法集資案件調(diào)查取證。

第二十條　對案情單一、主(監(jiān))管部門職責明確的涉嫌非法集資案件，公安機關(guān)、行業(yè)主(監(jiān))管部門應在職權(quán)范圍內(nèi)開展調(diào)查工作。

第二十一條　對案情復雜、涉及面廣、調(diào)查難度大的涉嫌非法集資案件，由省級人民政府組織召開有關(guān)部門參加的聯(lián)席會議，成立聯(lián)合調(diào)查組，確定牽頭部門和參與部門，開展聯(lián)合調(diào)查取證。

第二十二條　聯(lián)合調(diào)查取證工作可按以下程序進行：

(一)成立調(diào)查組。調(diào)查組主要由公安、工商、稅務及相關(guān)行業(yè)主(監(jiān))管部門參加。

(二)制定調(diào)查方案。調(diào)查方案包括調(diào)查方式、調(diào)查內(nèi)容、調(diào)查重點和人員安排等。

(三)實施調(diào)查取證。調(diào)查組應做好涉案單位或個人涉嫌非法集資證據(jù)資料的收集、保全工作，對可能滅失或以后難以取得的證據(jù)可依法先行登記保存。收集的證據(jù)主要包括書證、物證、視聽資料、證人證言、當事人陳述、現(xiàn)場筆錄等。

(四)撰寫調(diào)查報告。調(diào)查結(jié)束后，調(diào)查組應形成調(diào)查報告并提出處理意見和建議，向省級人民政府報告。對涉嫌犯罪的，將有關(guān)調(diào)查材料、案卷等資料及時移送公安機關(guān)。

第二十三條　調(diào)查取證可采取行業(yè)執(zhí)法調(diào)查和專項調(diào)查兩種方式。

行業(yè)執(zhí)法調(diào)查以行業(yè)主(監(jiān))管部門和工商、稅務機關(guān)為主，相關(guān)部門配合，主要調(diào)查涉嫌單位或個人基本情況。

專項調(diào)查以公安機關(guān)、人民銀行和金融監(jiān)管部門為主，相關(guān)部門配合，主要對涉嫌單位或個人資金運作情況進行調(diào)查和核實。

第二十四條　調(diào)查取證主要包括以下內(nèi)容：

(一)涉嫌單位或個人基本情況。

(二)集資方式、數(shù)額、范圍和人數(shù)。

(三)經(jīng)營方式、經(jīng)營范圍、合同兌付、納稅情況。

(四)高管人員及家庭成員構(gòu)成、主要社會關(guān)系。

(五)涉嫌單位或個人的資金運作情況。

(六)涉嫌單位或個人的主要關(guān)聯(lián)企業(yè)情況。

(七)其他違法違規(guī)問題等。

調(diào)查中對涉嫌企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營狀況、盈利水平、市場發(fā)展前景進行分析評價，為定性處置工作提供參考。

第二十五條　在案件調(diào)查取證期間，省級人民政府應組織相關(guān)部門對涉嫌非法集資單位或個人進行動態(tài)監(jiān)控，防止抽逃、轉(zhuǎn)移、藏匿資金以及主要涉案人員潛逃，發(fā)現(xiàn)異常情況要及時采取必要的管控措施。

第二十六條　調(diào)查取證工作一般應在三十個工作日內(nèi)完成。如案情復雜，省級人民政府可根據(jù)實際情況適當延長調(diào)查時間。

第六章　立案偵查

第二十七條　立案偵查由公安機關(guān)主辦，行業(yè)主(監(jiān))管部門配合。省級人民政府應加強對涉嫌非法集資案件立案偵查的組織領(lǐng)導，提高辦案效率和質(zhì)量。

第二十八條　公安機關(guān)根據(jù)舉報、報案或有關(guān)部門移送的涉嫌非法集資案件線索，對符合立案條件的，依法立案偵查，并向省級人民政府報告。

第二十九條　公安機關(guān)立案偵查后，需相關(guān)主(監(jiān))管部門配合的，可商有關(guān)部門或通過省級人民政府協(xié)調(diào)。

第三十條　省(自治區(qū)、直轄市)內(nèi)跨區(qū)域的涉嫌非法集資案件偵查工作需要其他地區(qū)公安機關(guān)予以配合的，由上級公安機關(guān)負責協(xié)調(diào);跨省(自治區(qū)、直轄市)的重特大涉嫌非法集資案件偵查工作需要其他省(自治區(qū)、直轄市)公安機關(guān)予以配合的，由公安部負責協(xié)調(diào)。

第三十一條　公安機關(guān)在偵查重大案件過程中認為需檢察院、法院提供業(yè)務支持的，可直接或通過省級人民政府進行協(xié)商。

第七章　性質(zhì)認定

第三十二條　性質(zhì)認定由省級人民政府負責，依法進行認定。

第三十三條　對于法律規(guī)定明確、性質(zhì)無爭議的非法集資案件，公安、司法機關(guān)可依職權(quán)直接認定和處理。公安、司法機關(guān)認為需要行業(yè)主(監(jiān))管部門出具行政認定意見的，相關(guān)行業(yè)主(監(jiān))管部門應根據(jù)證據(jù)材料作出是否符合行業(yè)技術(shù)標準的行政認定意見。

第三十四條　行業(yè)主(監(jiān))管部門可依據(jù)調(diào)查情況和有關(guān)規(guī)定，對涉嫌非法集資案件直接作出性質(zhì)認定。

第三十五條　省級人民政府可通過召開聯(lián)席會議的方式，對以下涉嫌非法集資活動進行性質(zhì)認定：

(一)聯(lián)合調(diào)查組提交的。

(二)公安、司法機關(guān)認為需要，但行業(yè)主(監(jiān))管部門難以定性的。

(三)下級人民政府上報的認定申請。

聯(lián)席會議在相關(guān)行業(yè)主(監(jiān))管部門出具行業(yè)技術(shù)標準認定意見的基礎(chǔ)上組織認定，有關(guān)部門依法出具認定結(jié)論。

第三十六條　對于重大且跨區(qū)域的非法集資案件，省級人民政府難以進行性質(zhì)認定，按照《國務院關(guān)于同意建立處置非法集資部際聯(lián)席會議制度的批復》(國函〔2007〕4號)相關(guān)規(guī)定辦理。

第三十七條　性質(zhì)認定意見一般應在收到性質(zhì)認定材料之日起三十個工作日內(nèi)作出。

第八章　處置善后

第三十八條　案發(fā)地省級人民政府負責本轄區(qū)非法集資案件的處置和維護社會穩(wěn)定工作。

第三十九條　對情節(jié)較輕、社會影響較小、非法集資單位或個人有還款能力和還款意愿的案件，由省級人民政府責令非法集資單位或個人立即停止非法集資活動，指導、督促其限期完成集資款的清理和清退。

第四十條　除第三十九條所述案件處置方式外，非法集資案件一般處置程序為：

(一)成立專案組。

(二)制定處置方案。

(三)公告取締。

(四)債權(quán)債務申報登記和確認。

(五)資產(chǎn)負債審計和資產(chǎn)評估。

(六)資產(chǎn)清收、保全和實物資產(chǎn)的變現(xiàn)。

(七)集資款項清退。

第四十一條　省級人民政府應組織有關(guān)成員單位成立專案組。專案組可根據(jù)需要下設(shè)綜合協(xié)調(diào)、資金核查、債務清償、偵查保衛(wèi)、宣傳接待等若干工作小組。

第四十二條　專案組應制定處置方案。處置方案應包括：組織領(lǐng)導、職責分工、處置原則、紀律要求和突發(fā)事件處置等內(nèi)容。

第四十三條　明確處置非法集資債權(quán)債務清理清退主體。

(一)有行業(yè)主(監(jiān))管部門、掛靠單位、組建單位或批準單位的，由案發(fā)地省級人民政府組織上述單位負責債權(quán)債務清理清退工作。

(二)沒有行業(yè)主(監(jiān))管部門、掛靠單位、組建單位或批準單位的，由案發(fā)地省級人民政府組織工商等有關(guān)部門負責債權(quán)債務清理清退工作。

第四十四條　案發(fā)地省級人民政府負責組織對非法集資活動的取締和公告工作。

第四十五條　債權(quán)債務申報、登記、確認應當包括以下內(nèi)容：

(一)公告?zhèn)鶛?quán)債務申報事宜。

(二)接受債權(quán)債務的申報。申報人持本人合法有效證件、集資合同、收款收據(jù)以及其他有關(guān)資料辦理債權(quán)債務申報手續(xù)。

(三)專案組對債權(quán)人身份、集資數(shù)額等資料進行甄別確認，并逐筆登記集資數(shù)額。

第四十六條　專案組應做好集資群眾的接待和宣傳解釋工作。

第四十七條　專案組應指定或聘請中介機構(gòu)對非法集資單位或個人的資金來源和用途進行審計，對資產(chǎn)、負債進行評估，形成審計報告和資產(chǎn)評估報告。

第四十八條　專案組通過清收債權(quán)、保全資產(chǎn)，以及將公安機關(guān)查封、扣押的涉案資產(chǎn)進行公開拍賣等方式變現(xiàn)，用于集資款的清退。

第四十九條　集資款的清退，應根據(jù)清理后剩余的資金，按集資參與者集資額比例予以清退。對跨區(qū)域案件，由牽頭省級人民政府負責確定統(tǒng)一的清退比例。

第五十條　清退集資款工作可按以下程序進行：

(一)協(xié)調(diào)有關(guān)開戶銀行簽訂委托清退集資款協(xié)議，明確集資款清退工作的操作流程。

(二)解封、歸并清退資金。

(三)實施清退。

第五十一條　對跨省(區(qū)、市)的非法集資案件，公司注冊地在涉案地區(qū)的，由公司注冊地省級人民政府牽頭負責;公司注冊地不在涉案地區(qū)的，由涉案金額最多的省級人民政府牽頭負責，相關(guān)省級人民政府積極配合并負責做好本轄區(qū)工作;牽頭省級人民政府要組織協(xié)調(diào)其他涉案地區(qū)，制定統(tǒng)一的債權(quán)債務清理清退原則和方案，保證處置工作順利進行。

其他情形的跨省(區(qū)、市)案件，由涉案金額最多的省(區(qū)、市)牽頭，按照統(tǒng)一的原則和方案做好處置善后工作。

第五十二條　在處置非法集資工作中，省級人民政府應高度重視維護社會穩(wěn)定工作，采取必要措施，有效防范和處置群體性事件。

第五十三條　處置工作完成后，一般在三十個工作日內(nèi)形成處置報告。處置報告主要包括：案件線索、被處置對象基本情況、調(diào)查取證及性質(zhì)認定情況、主要違法違規(guī)事實、處置工作中所采取措施以及處理結(jié)果等。

第九章　附則

第五十四條　在處置非法集資案件中，要高度重視宣傳教育工作，增強社會公眾法律意識和識別能力，自覺遠離和抵制非法集資活動。

第五十五條　在處置非法集資案件過程中，如發(fā)生突發(fā)事件，省級人民政府應根據(jù)其性質(zhì)和嚴重程度，及時啟動突發(fā)事件應急預案。

第五十六條　處置非法集資工作人員應嚴格遵守各項工作制度，對于失密泄密、玩忽職守、濫用職權(quán)、徇私舞弊的，應根據(jù)相關(guān)法律、法規(guī)和紀律，追究當事人責任;構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責任。

第五十七條　本操作流程由處置非法集資部際聯(lián)席會議辦公室負責解釋。

法律規(guī)范滲透社會生活的方方面面，要想了解處理非法集資流程，最好的辦法無疑是閱讀相關(guān)的法律規(guī)定。對于司法機關(guān)的工作人員來說，了解各類法規(guī)是他們的必修課，對于普通民眾來說，了解法律法規(guī)能更好的保護自己的權(quán)益，也能監(jiān)督國家機關(guān)工作人員的工作。

非法集資罪的構(gòu)成要件包括哪些

非法集資罪的量刑標準是什么

非法集資罪立案標準是怎么規(guī)定的