集資詐騙指的是非法占有他人資金，用高回報的誘惑來騙取他人的資金，非法集資指的是經(jīng)過有關(guān)部門的批準向社會發(fā)投資基金、債券等并承諾連本帶利歸還的詐騙手段，那么集資詐騙和非法集資是什么?相關(guān)的規(guī)定有哪些？律霸為您解答。

一、集資詐騙和非法集資

審判實踐中，如何認定是非法集資行為，首先應(yīng)著重區(qū)別其與一般借貸特別是企業(yè)借款之不同，不少企業(yè)常采取在企業(yè)的內(nèi)部向職工變相借貸實為非法集資的方式籌集資金，這給認 定工作帶來了較在難度。最高人民法院《關(guān)于審理詐騙案件具體應(yīng)用法律若干問題的解釋》對“非法集資”作了定義，非法集資是指法人、其他組織或個人，未經(jīng)有權(quán)機關(guān)批準，向社會募集資金的行為。筆者結(jié)合自己的實踐經(jīng)驗，認為在認定上應(yīng)注意三方面：《決定》，立法者旨在懲治偽造傾向和金融票據(jù)詐騙信用證詐騙、非法集資詐騙等破壞金融秩序一是非法集資往往涉及面廣，次數(shù)多，參加人員眾多，金額較大或巨大，以統(tǒng)一固定格式的收據(jù)、集資卡(證)、優(yōu)惠卡(證)、會員卡(證)等為明顯特征。而企業(yè)借款只是向特寫的少數(shù)人借款，相對而言人數(shù)不多、金額較少。二是國家對集資有著嚴格的條件、程序及具體要求，違反這些規(guī)定，即為非法集資。法律對企業(yè)借貸沒有太多限制，企業(yè)作為法人完全有權(quán)決定是否借款，只要借款雙方真實意思表示即可。三是注意從借款的真實意思上認定，這一點客觀上的認定，不僅僅限于非法集資與企業(yè)借貸或一般性借貸行為的性質(zhì)界定，往往足以說明是非法集資甚至是集資詐騙之行為目的的界定。非法集資往往目的性不強或?qū)杩钣胁徽數(shù)氖褂茫髽I(yè)垡往用于企業(yè)的真實生產(chǎn)發(fā)展，目的是為了彌補和解決企業(yè)資金的匱乏問題。兩者均不存在以非法占有為目的的主觀特征。

對非法集資行為的處理，在法律適用上首先應(yīng)根據(jù)《最高人民法院如何確認全民與企業(yè)這間借貸行為效力問題的批復(fù)》的規(guī)定，認定無效，此無爭議，但在對出借者的賠償上存在爭議，大體有三種意見：一是集資者退還出借者本金，不予支付利息。二是除返還本金外，按雙方約定的利率付息，只要利率不超過銀行同期貸款的四倍。三是返還本金錢財參照銀行同類貸款利率人利息。筆者認為，應(yīng)參照最高院《關(guān)于人民法院審理借貸案件的若干意見》的規(guī)定處理，該意見第十條規(guī)定：“借款關(guān)系無效由債權(quán)人行為引起的，只返還本金;借貸關(guān)系無效是由債務(wù)人的行為引起的，除返還本金論處。”而單位犯集資詐騙罪，是指公司、企業(yè)、事業(yè)單位、機關(guān)、團體的主管售貨員和其他直接負責外，還應(yīng)參照銀行同類垡利率給付利息。“若出借人明知是非法集資仍出借的，對自己的行為應(yīng)承擔一定的后果，可只返還其本金，若出借人不知是非法集資，以為是一般借貸而出借的，除返還其本金外，還應(yīng)參照銀行同類貸款利率人付利息，同時還可按照民法通則第134條第3款規(guī)定，對非法集資的非法利息予以罰沒。

根據(jù)我國刑法典第192條的規(guī)定，集資詐騙罪是指以非法占有為目的，使用詐騙方法非法集資，數(shù)額較大以上的行為。司法實踐中，對如何認定集資詐騙罪仁者見仁，智者見智，尚存在一定的爭議。

我國1979年刑法典是在計劃經(jīng)濟體制下，在“宜粗不宜細“的原則指導(dǎo)下制訂的，當時金融體制方面的立法極為缺乏，有關(guān)金融方面的刑法規(guī)范不健全金融領(lǐng)域中發(fā)生的詐騙案件寥若晨星，即使存在個別的金融詐騙案件亦是以普通詐騙罪定罪處罰的。

隨著國家經(jīng)濟體制改革的不斷深入發(fā)展，金融市場的逐步放開，各種金融詐騙案件隨之層出不窮，顯示出極大的欺騙性、貪婪性和危害性的特點。金融詐騙罪不僅侵犯了公私財產(chǎn)所有權(quán)，更重要的是侵犯了國家金融管理制度，若仍以普通詐騙罪處罰，則沒有凸顯打擊金融詐騙犯罪的必要性和重要性。考慮到金融詐騙犯罪客體的雙重性、手段的特殊性、影響的廣泛性和后果的嚴重性,第八屆全國人大常委會第十四次會議于1995年6月30日通過了《關(guān)于懲治破壞金融秩序犯罪的決定》(以下簡稱)結(jié)構(gòu)的調(diào)整力度將受到極大的削弱，因此，其具有犯罪，“維護金融秩序，保障改革開放和社會主義現(xiàn)代化建設(shè)的順利進行”，使集資詐騙罪等金融詐騙犯罪從普通詐騙罪中分離出來。

二、集資詐騙和非法集資相關(guān)規(guī)定

1997年3月14日修訂的刑法典，吸收了《決定》的基本內(nèi)容，并作了適當?shù)男薷模瑢τ诩Y詐騙罪，刑法典以三個條款即第一百第九十二條、第一百九十九條、第二百條規(guī)定了對自然人類和單位犯罪的處罰。與《決定》相比，刑法典將本罪由行為犯改為結(jié)果(數(shù)額)犯，構(gòu)成犯罪須以“數(shù)額較大”為要件：嚴格限制死刑的適用，由法定限定條件“數(shù)額特別巨大或者有其他特別嚴重情節(jié)的”修改為“數(shù)額特別巨大并且給國家和人民利益造成特別重大損失的”;單位犯罪中對直接負責人的主管人員和其他直接負責人員最高可判處無期徒刑，而不再適用死刑。

綜上所述，集資詐騙罪的立法經(jīng)歷了一個從無到有、由粗疏到細密的發(fā)展過程，反映了我國刑法典對集資詐騙罪等金融詐騙犯罪的刑事立法日臻成熟和完善。

犯罪構(gòu)成是刑事法律規(guī)定的、決定某一行為的社會危害性，而為成立犯罪所必需的客觀要件和主觀要件的有機整體。犯罪構(gòu)成作為一種法律概念，它是定罪量刑的法律準繩。

1、犯罪主體是特殊主體，既可以是達到刑事責任年齡、具有刑事責任能力的自然人，也可以是單位。實踐中，要正確厘清自然人犯罪和單位犯罪。1999年6月18日最高人民法院《關(guān)于審理單位犯罪具體應(yīng)用法律有關(guān)問題的解釋》第二條明確規(guī)定：“個人為進行違法犯罪活動而設(shè)立的公司、企業(yè)、事業(yè)單位實施犯罪的，或借公司、企業(yè)、事業(yè)單位設(shè)立后，以實施犯罪為主要活動的，不以單位犯罪任人員，在單位意志的支配下，以單位的名義，為了單位的利益，以非法占有利益，使用詐騙的方法非法集資，達到數(shù)額較大以上的行為，個人集資詐騙行為又多以單位名義實施，窮苦原因，以單位名義實施更具有號召力及可信度，更容易使不明真相、盲目投資、隨從的人上當受騙。

2、犯罪主觀方面只能由直接故意構(gòu)成,并且具有非法占有集資款的目的，間接故意和過失均不構(gòu)成本罪。行為為通過對自己實施騙術(shù)能否將他人財產(chǎn)騙取到手并無把握，但是，以虛構(gòu)事實、隱瞞真相為手段，誘使他人陷八錯誤認識，并促使其交會財產(chǎn)則持積極追求的態(tài)度。犯罪目的是指行為人希望通過實施犯罪行為實現(xiàn)某種危害結(jié)果的心理態(tài)度。間接故意犯罪，其危害結(jié)果在發(fā)生前并不確定，危害結(jié)果發(fā)生后也并非行為人所追求的結(jié)果，因此間接故意犯罪不存在犯罪動機和犯罪目的。犯罪目的只存在于直接故意犯罪之中，對于一般故意犯罪而言犯罪而言，犯罪目的是選擇要件;但在某些特寫犯罪中，犯罪目的是犯罪構(gòu)成的必要要件之一。集資詐騙罪屬于目的型犯罪，具有專業(yè)化和智能化的特點，犯罪目的即是犯罪構(gòu)成中不可或缺的主觀要件之一。

3、犯罪客體是復(fù)雜客體，既破壞了國家的金融管理秩序，又侵犯了公私財產(chǎn)所有權(quán)。其中，國家的金融管理秩序為主要客體，公私財產(chǎn)所有權(quán)為次要客體。集資詐騙罪侵犯的包括經(jīng)濟秩序和財產(chǎn)權(quán)益的雙重客體，金融的重要性要求國家通過金融規(guī)范有效控制金融市場，以形成有序的良性狀態(tài)，集資詐騙行為違反有關(guān)金融法規(guī)，擅自吸收公眾存款和一位單位的公款，使大量社會資金在銀行和其他金融機構(gòu)體外循環(huán)，大大縮小了國家金融機構(gòu)的融資來源，影響了國家正常資金積聚和貨幣回籠，從宏觀角度看，不遏制這類犯罪行為，國家在極其嚴重的社會危害性。

4、客觀方面表現(xiàn)為行為人使用詐騙怕的方法非法集資，數(shù)額較大以上的行為，集資可以按主體的不同區(qū)分為國家集資，單位集資和個人集資，因車家組織實施的集資一般不存在非法情況，故非法集資僅限于單位和個人，合法集資是指公司，企業(yè)或者其他個人，團體依照有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定的條件和程序，通過向社會公眾發(fā)行有價證券、或者利用融資租賃、聯(lián)營、合營、企業(yè)集資等方式，在資金市場上籌集所需資金。企業(yè)集資行為須符合四個條件：(1)集資主體是符合公司法規(guī)定的股份有限公司或者有限責任公司以及其他依法成立的具有法人資格的企業(yè);(2)集資目的是為了用于公司、企業(yè)的設(shè)立或者用于生產(chǎn)和經(jīng)營，而不得用于彌補虧損和其他非經(jīng)營性支出;(3)集資途徑主要通過發(fā)行股票、債券或者融資租賃、聯(lián)營、合資等方式，其中發(fā)行股票或者債券是主要的集資方式。

以上就是關(guān)于集資詐騙和非法集資的總結(jié)，以及構(gòu)成犯罪的一些手段，大家一定要謹慎小心，不要貪小便宜，以防上當受騙，要樹立防騙的意識，更要多加了解犯罪組織的一些手段和在法律上的一些相關(guān)條理，也要幫助身邊的人，防止上當受騙，更多相關(guān)知識您可以咨詢律霸河北律師！