在金融活動(dòng)中，支票給人們的經(jīng)濟(jì)交易活動(dòng)帶來(lái)了巨大的便利，但是由于支票本身的特點(diǎn)，在使用支票的過(guò)程中，也出現(xiàn)了諸如簽發(fā)空頭支票的行為，簽發(fā)空頭支票首先是不守信用的表現(xiàn)，其次，也給金融秩序帶來(lái)了壞影響，為打擊此類行為，對(duì)簽發(fā)空頭支票罰款及處罰是非常必要的，接下來(lái)，律霸小編就為大家整理相關(guān)知識(shí)。

一，什么是空頭支票?

空頭支票，是指支票持有人請(qǐng)求付款時(shí)，出票人在付款人處實(shí)有的可供合法支配的存款不足以支付票據(jù)金額的支票。 票據(jù)法規(guī)定支票出票人所簽發(fā)的支票金額不得超過(guò)其在付款人處實(shí)有的存款金額，即不得簽發(fā)空頭支票，這就要求出票人自出票日起至支付完畢止，保證其在付款人處的存款賬戶中有足以支付支票金額的資金。

二，空頭支票出現(xiàn)的原因

1. 企業(yè)財(cái)會(huì)人員法律制度觀念淡薄 ，整體素質(zhì)不高。

2. 企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益差，信用觀念淡薄是引發(fā)空頭支票的直接原因。

3. 商業(yè)銀行“存款立行”觀念和資金緊缺也是造成空頭支票行為的間接原因。

4. 銀行對(duì)賬戶管理把關(guān)不嚴(yán)是空頭支票形成的重要原因。

5. 對(duì)空頭支票簽發(fā)人處罰不嚴(yán)，打擊力度不夠，是空頭支票屢禁不止的根本原因。

三，對(duì)簽發(fā)空頭支票罰款及處罰的力度

《中國(guó)人民銀行關(guān)于對(duì)簽發(fā)空頭支票行為實(shí)施行政處罰有關(guān)問(wèn)題的通知》(以下簡(jiǎn)稱《通知》)，規(guī)定人民銀行及其分支機(jī)構(gòu)對(duì)簽發(fā)空頭支票的違規(guī)行為實(shí)施行政處罰。

(一)是規(guī)定對(duì)空頭支票違規(guī)行為實(shí)施行政處罰。《通知》明確實(shí)施空頭支票行政處罰的主體為中國(guó)人民銀行及其分支機(jī)構(gòu);處罰依據(jù)和標(biāo)準(zhǔn)為《票據(jù)管理實(shí)施辦法》第三十一條“簽發(fā)空頭支票或者簽發(fā)與其預(yù)留的簽章不符的支票，不以騙取財(cái)物為目的的，由中國(guó)人民銀行處以票面金額5%但不低于1000元的罰款”的規(guī)定;《通知》明確空頭支票的罰款，由出票人在規(guī)定期限內(nèi)到指定的罰款代收機(jī)構(gòu)主動(dòng)繳納，逾期不繳納的，人民銀行及其分支機(jī)構(gòu)可采取每日按罰款數(shù)額的3%加處罰款、要求銀行停止其簽發(fā)支票、申請(qǐng)人民法院強(qiáng)制執(zhí)行等措施。

(二)是建立了空頭支票違規(guī)行為的“黑名單”制度。為了加大對(duì)空頭支票監(jiān)管的力度，人民銀行分支行建立簽發(fā)空頭支票“黑名單”制度，并將有關(guān)違規(guī)信息定期向同一票據(jù)交換區(qū)域內(nèi)的銀行進(jìn)行通報(bào)。

(三)是明確監(jiān)督管理的職責(zé)。人民銀行總行負(fù)責(zé)空頭支票處罰制度的制定和監(jiān)督執(zhí)行;人民銀行分支行負(fù)責(zé)本轄區(qū)內(nèi)空頭支票行政處罰的組織實(shí)施;出票人開(kāi)戶銀行負(fù)責(zé)報(bào)告簽發(fā)空頭支票違規(guī)行為、代為送達(dá)有關(guān)法律文書(shū)等;罰款代收機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)罰款的收繳。

(四)是強(qiáng)化了違規(guī)責(zé)任。《通知》根據(jù)事權(quán)劃分，規(guī)定了罰款代收機(jī)構(gòu)、出票人開(kāi)戶銀行和空頭支票的出票人三方的違規(guī)責(zé)任。罰款代收機(jī)構(gòu)對(duì)空頭支票罰款收入占?jí)骸⑴灿玫模袊?guó)人民銀行及其分支機(jī)構(gòu)按照《金融違法行為處罰辦法》的有關(guān)規(guī)定給予處罰，情節(jié)嚴(yán)重的，追究其高級(jí)管理人員及直接責(zé)任人的行政責(zé)任;出票人開(kāi)戶銀行不報(bào)、漏報(bào)或遲報(bào)出票人簽發(fā)空頭支票行為的，由人民銀行責(zé)令改正，逾期不改、情節(jié)嚴(yán)重的，追究其高級(jí)管理人員及直接責(zé)任人的行政責(zé)任;對(duì)于屢次簽發(fā)空頭支票的出票人，銀行有權(quán)停止為其辦理支票或全部支付結(jié)算業(yè)務(wù)。

綜上所述，空頭支票產(chǎn)生的原因既有財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)從業(yè)人員法律意識(shí)淡薄，企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益差，故意冒風(fēng)險(xiǎn)的原因，也有商業(yè)銀行管理上的原因;人民銀行依據(jù)相關(guān)法律對(duì)簽發(fā)空頭支票的行為專門(mén)下發(fā)了通知，以加強(qiáng)對(duì)此類行為的打擊，簽發(fā)空頭支票罰款金額為票面金額的5%且不低于1000元。更多相關(guān)知識(shí)，歡迎瀏覽律霸網(wǎng)站。