各省、自治區(qū)、直轄市分行，深圳市分行：

　　為適應利率市場化改革的要求，有效發(fā)揮利率杠桿對我行資產(chǎn)負債管理的導向作用，加強我行利率管理工作，在利率市場化進程中提高我行防范市場風險的能力，總行在廣泛征求各分行、各部門意見的基礎(chǔ)上，制定了《中國銀行利率管理辦法》（以下簡稱《辦法》），現(xiàn)將《辦法》發(fā)送你行，請遵照執(zhí)行。并就有關(guān)事宜提出如下要求：

　　一、各行要在《辦法》的基礎(chǔ)上，結(jié)合本行具體情況擬訂實施細則，特別是要就其中的利率通知環(huán)節(jié)、資金計劃處與其他處室職能劃分、利率授權(quán)、轄內(nèi)資金利率制定等問題進行細化，并于10月10日前上報總行。

　　二、利率管理工作涉及面廣，政策性強，各行要做好《辦法》的宣傳培訓工作，確保轄內(nèi)各相關(guān)業(yè)務部門和各級機構(gòu)嚴格遵守《辦法》的規(guī)定。

　　特此通知。

　　中國銀行利率管理辦法
2000年6月

　　第一章　總則

　　第一條　為主動適應利率市場化改革要求，有效發(fā)揮利率杠桿對我行資產(chǎn)負債管理的導向作用，加強我行利率管理工作，提高我行管理利率市場化進程中的市場風險的能力，根據(jù)《商業(yè)銀行法》、中國人民銀行《人民幣利率管理規(guī)定》等有關(guān)法規(guī)、政策，特制定本辦法。

　　第二條　中國銀行境內(nèi)各分支行及各部門均應遵守本辦法。

　　第三條　總行資產(chǎn)負債管理委員會負責確定全行利率管理的方針政策；全行利率管理方針政策的調(diào)整需要經(jīng)總行資產(chǎn)負債管理委員會討論通過，經(jīng)行長辦公會批準后實施。根據(jù)中銀發(fā)〔1998〕34號《總行資產(chǎn)負債管理部職能配置》，總行資產(chǎn)負債管理部根據(jù)資產(chǎn)負債管理委員會確定的利率管理方針與政策，對全行利率工作實行統(tǒng)一管理。

　　第四條　全行在利率工作中應當遵循的原則是：

　　（一）合規(guī)性：全行利率工作必須嚴格遵照中國人民銀行制定的各項利率規(guī)定，嚴格執(zhí)行總行資產(chǎn)負債管理部確定的利率管理規(guī)定，禁止任何形式的利率違規(guī)行為。

　　（二）效益性：作為商業(yè)銀行，全行開展各項業(yè)務的最終目的是為了創(chuàng)造效益、增加利潤，因此利率工作的主要任務就是真實核算利率成本和風險水平，制定科學的產(chǎn)品定價方式，合理確定利率管理權(quán)限，用價格手段控制盲目的擴張。

　　（三）競爭性：利率是金融產(chǎn)品的價格，在利率市場化進程中，金融機構(gòu)在同業(yè)競爭中越來越多地運用利率手段，因此利率管理部門在確定利率水平、制定利率管理辦法時，要在保證效益性的前提下，充分考慮業(yè)務部門的易操作性和競爭需要，共同提高我行利率報價的競爭力。

　　（四）保密性：利率工作中的利率調(diào)整、保本利率及定價策略等都涉及國家機密或我行商業(yè)機密，要加強保密，防范和抵制泄密行為。

　　第二章　部門職責

　　第五條　全行的利率工作實行“統(tǒng)一指導、分級管理；前后分離、相互協(xié)作；差別授權(quán)，動態(tài)調(diào)整”的管理體制。

　　（一）統(tǒng)一指導、分級管理。由于利率是全行資金配置的重要杠桿，同時為了保證全行利率政策的一致性，利率工作必須由總行資產(chǎn)負債管理部立足全行資產(chǎn)負債管理政策進行統(tǒng)一指導。各分行資金計劃部門是本行履行利率管理職責的具體執(zhí)行部門，根據(jù)總行的利率管理規(guī)定和授權(quán)，在轄內(nèi)行使利率管理職責，并結(jié)合轄內(nèi)實際狀況，制定轄內(nèi)利率管理的具體措施。

　　（二）前后分離、相互協(xié)作。為了防范操作風險并發(fā)揮部門分工優(yōu)勢，利率管理部門與業(yè)務操作部門應嚴格分工，利率管理部門負責利率政策的制定，但不得直接對客戶報價，業(yè)務操作部門負責對客戶的報價，但不能自行制定利率管理的政策和利率的基準水平。利率管理部門應及時將利率政策信息傳遞給業(yè)務部門，業(yè)務部門也應及時將市場、客戶等相關(guān)信息反饋利率管理部門。

　　（三）差別授權(quán)，動態(tài)調(diào)整。總行資產(chǎn)負債管理部將根據(jù)各個業(yè)務操作部門和各分行的業(yè)務發(fā)展需要、自我約束能力、利率管理能力、業(yè)務發(fā)展?jié)摿Α⒈１纠仕降扔胁顒e地確定不同的利率管理權(quán)限，并根據(jù)實際管理狀況進行動態(tài)調(diào)整。

　　第六條　利率管理工作具有較強的政策性和技術(shù)性，并且隨著利率市場化的推進，利率管理在全行各項業(yè)務中的作用日益突出，因此各一級分行利率管理工作要做到專人負責，在組織和人員上保障利率工作的順利開展。

　　第七條　總行資產(chǎn)負債管理部在利率管理工作中履行下列職責：

　　（一）結(jié)合我行具體情況，參與中國人民銀行有關(guān)利率政策的討論，保持與人民銀行總行利率管理部門的良好溝通，執(zhí)行中國人民銀行的本外幣利率管理政策和規(guī)定，轉(zhuǎn)發(fā)并指導全行貫徹落實利率調(diào)整通知和有關(guān)利率文件規(guī)定。

　　（二）擬訂本行的利率管理政策和辦法，監(jiān)督和檢查全行執(zhí)行利率管理政策和管理辦法的情況，糾正部門和分行的利率違規(guī)行為。

　　（三）制定我行各項計息業(yè)務的基準利率水平、定價方式、利率管理權(quán)限及控制調(diào)整辦法，監(jiān)督各業(yè)務部門和分行在授權(quán)范圍內(nèi)開展業(yè)務、對外報價；高效率地審批分行和各部門的超權(quán)限利率定價要求。

　　（四）制定我行本外幣內(nèi)部資金利率管理政策，根據(jù)我行資產(chǎn)負債管理政策的需要適時調(diào)整內(nèi)部資金利率水平。

　　（五）受中國人民銀行委托代為制定境內(nèi)外幣存貸款利率。

　　（六）負責我行利率風險管理，對我行資產(chǎn)負債中蘊含的利率風險進行識別、衡量、監(jiān)測和控制。

　　（七）負責計息資產(chǎn)負債平均利率測算工作，作好利率成本分析工作。

　　（八）負責組織全轄利率管理人員的業(yè)務培訓和利率調(diào)研工作，提高專業(yè)人員業(yè)務素質(zhì)和工作水平。

　　（九）利率管理工作所需的其他職責。

　　第八條　一級分行資金計劃處在利率管理工作中履行下列職責：

　　（一）及時轉(zhuǎn)發(fā)貫徹中國人民銀行和總行下達的有關(guān)利率文件，結(jié)合轄內(nèi)具體情況做好利率政策和規(guī)定的宣傳、解釋、落實和反饋工作。對于利率水平和利率政策調(diào)整的文件，各分行應當在接到總行通知后24小時內(nèi)傳達到轄內(nèi)所有相關(guān)部門和營業(yè)網(wǎng)點；對于轄內(nèi)超權(quán)限的利率定價等事宜，應按總行規(guī)定的權(quán)限范圍向有相應權(quán)限的上級部門申報。

　　（二）根據(jù)中國人民銀行和總行確定的利率管理辦法和規(guī)定，結(jié)合轄內(nèi)的實際情況，擬訂轄內(nèi)的利率管理實施細則，監(jiān)督和檢查轄內(nèi)執(zhí)行利率政策和管理辦法的情況，糾正轄內(nèi)的利率違規(guī)行為。

　　（三）在總行的授權(quán)范圍內(nèi)，擬訂轄內(nèi)的利率定價方式和利率管理授權(quán)形式、利率管理權(quán)限控制和調(diào)整辦法，監(jiān)督轄內(nèi)各機構(gòu)在授權(quán)范圍內(nèi)開展業(yè)務、對外報價。

　　（四）根據(jù)總行內(nèi)部資金利率管理政策，制定和調(diào)整轄內(nèi)內(nèi)部資金利率管理政策和水平。

　　（五）配合總行進行利率風險管理，對轄內(nèi)資產(chǎn)負債中蘊含的利率風險進行識別、衡量、監(jiān)測和管理。

　　（六）配合總行做好本系統(tǒng)計息資產(chǎn)負債平均利率測算工作，作好利率成本分析工作。

　　（七）配合總行做好全轄利率管理人員的業(yè)務培訓工作和利率調(diào)研工作，從理論上提高專業(yè)人員業(yè)務素質(zhì)和工作水平。

　　（八）總行要求和授權(quán)的其他職責。

　　第九條　利率管理工作涉及全行的各個業(yè)務領(lǐng)域，因此全行各個業(yè)務部門都要遵照執(zhí)行資產(chǎn)負債管理委員會以及資產(chǎn)負債管理部確定的利率管理規(guī)定，積極配合資產(chǎn)負債管理部在利率管理數(shù)據(jù)收集、方案試行、利率政策實施等各個環(huán)節(jié)的工作。

　　第三章　利率定價及授權(quán)管理

　　第十條　利率定價管理系指利率管理部門確定業(yè)務部門對客戶提供的各項計息產(chǎn)品的價格制定方式、利率基準水平的確定、利率浮動的權(quán)限等，這些計息產(chǎn)品主要包括存款、貸款、證券、以及其他涉及利率的中間業(yè)務和衍生產(chǎn)品等等。

　　第十一條　總行及一級分行業(yè)務部門在開展新業(yè)務之前，其中涉及利率問題的，須經(jīng)利率管理部門審核定價、確定相應利率浮動權(quán)限后方可施行。總行及一級分行業(yè)務部門在制定相關(guān)業(yè)務管理辦法時，其中涉及利率問題的，須經(jīng)利率管理部門審核同意后方可頒布。

　　第十二條　我行各項業(yè)務須嚴格遵守中國人民銀行有關(guān)利率的各項現(xiàn)行規(guī)定。對于隨著利率市場化而逐步放開的利率，須嚴格按總行資產(chǎn)負債管理部的利率授權(quán)管理規(guī)定和定價辦法，在權(quán)限范圍內(nèi)進行利率的定價或報價。

　　第十三條　利率定價根據(jù)“分級差別授權(quán)、動態(tài)考核調(diào)整”的原則進行管理，利率管理部門根據(jù)不同級別、不同盈利能力、自我約束能力、保本利率等對不同級別的分支機構(gòu)和部門，確定不同的利率授權(quán)，并定期對其利率管理狀況進行考核，根據(jù)考核狀況對其利率管理權(quán)限進行動態(tài)調(diào)整。為提高操作效率和靈活性，在本級授權(quán)利率范圍內(nèi)可自行與客戶協(xié)商確定利率水平；但當與客戶談判的利率水平超過了本級的授權(quán)范圍，應報上級主管部門批準。任何執(zhí)行未經(jīng)批準的超過授權(quán)利率的行為均為越權(quán)和違規(guī)。

　　第十四條　為防范操作風險，利率定價貫徹“前后分離、相互協(xié)作”原則，對具體客戶的報價一律由業(yè)務部門執(zhí)行，利率管理部門不得自行對具體客戶直接定價；但根據(jù)分級授權(quán)的規(guī)定，對于超過業(yè)務部門授權(quán)級別的個案，業(yè)務部門須報利率管理部門予以審核。

　　第十五條　在涉及利率的業(yè)務操作中，業(yè)務部門務必保證利率相關(guān)要素數(shù)據(jù)的真實和完整，并有責任積極配合利率管理部門的調(diào)查統(tǒng)計和監(jiān)督檢查。

　　第四章　內(nèi)部資金利率管理

　　第十六條　內(nèi)部資金利率是引導我行內(nèi)部資金流動、優(yōu)化資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)的重要手段，我行內(nèi)部資金利率的制定原則為：以配合我行發(fā)展戰(zhàn)略的實現(xiàn)、實施我行的資產(chǎn)負債管理政策為主要目標，同時充分考慮市場利率走勢。

　　第十七條　內(nèi)部資金價格具有調(diào)整系統(tǒng)內(nèi)利益分配的作用，總行制定的內(nèi)部資金價格應促進各分行共同發(fā)展、公平分享利潤，最大限度地調(diào)動各分行的積極性。各級行在確定轄內(nèi)內(nèi)部資金價格時，都必須不以盈利為目的，盡量做到收支持平。

　　第十八條　總行資產(chǎn)負債管理部對內(nèi)部資金往來利率履行以下職責：

　　（一）制定全行本外幣內(nèi)部往來資金利率的指導意見和管理辦法；

　　（二）制定全行本外幣內(nèi)部往來資金的利率種類、利率檔次和計結(jié)息辦法；

　　（三）制定總分行間本外幣內(nèi)部往來資金的利率水平；

　　（四）統(tǒng)一監(jiān)控和管理分行與其下級行內(nèi)部往來資金利率；

　　（五）相關(guān)的其他職責。

　　第十九條　各一級分行在遵循上級行內(nèi)部往來資金利率管理政策和意圖的前提下，有權(quán)結(jié)合本地區(qū)實際情況，在總行授權(quán)的范圍內(nèi)，適時制定和調(diào)整轄內(nèi)內(nèi)部資金往來利率，但須報總行備案。

　　第五章　內(nèi)部監(jiān)督

　　第二十條　各分行利率管理部門和業(yè)務部門都要在日常工作中嚴格遵守相關(guān)規(guī)定。利率管理部門有權(quán)就利率事宜向有關(guān)業(yè)務部門咨詢或調(diào)查，業(yè)務部門有責任在規(guī)定時間內(nèi)給予正式答復；同時業(yè)務部門有權(quán)就未有明確規(guī)定的利率政策執(zhí)行問題向利率管理部門咨詢，利率管理部門有責任在要求的時間內(nèi)（以不影響業(yè)務決策為原則）給予正式答復。

　　第二十一條　各分行要定期組織利率專項檢查，檢查形式有自查、總行組織的交叉檢查、重點抽查。利率管理的檢查將納入總行綜合考核的內(nèi)容之中。各分行每年至少應進行一次利率檢查，并將利率檢查報告及時上報總行。

　　第二十二條　利率檢查的內(nèi)容除本辦法第二十五條所規(guī)定的利率違規(guī)行為外，還應包括：

　　（一）分析各項業(yè)務中存在的利率風險隱患，檢查現(xiàn)行制度是否足以防范和控制該風險；

　　（二）利率崗位是否符合本辦法第六條所規(guī)定的專崗專人要求；

　　（三）負責利率管理的人員的素質(zhì)是否符合崗位要求；

　　（四）利率工作各部門配合是否和諧；

　　（五）是否及時研究并向上級匯報新形勢下利率工作具體實踐中可能出現(xiàn)的新問題；

　　（六）其他需要檢查和調(diào)研的內(nèi)容。

　　第二十三條　為提高利率管理人員的素質(zhì)，總行定期組織利率測試和考評，考評結(jié)果作為評定該行利率工作業(yè)績的一個方面。

　　第二十四條　總行將利率管理執(zhí)行情況的檢查納入綜合考核內(nèi)容，考核結(jié)果作為綜合考核結(jié)果的一部分，與該行行領(lǐng)導的獎勵掛鉤。同時，總行要根據(jù)利率檢查結(jié)果并綜合考慮利率工作的各個方面，定期對各分行利率工作進行評比考核，評比結(jié)果在系統(tǒng)內(nèi)予以通報，并據(jù)此動態(tài)調(diào)整各分行的利率管理權(quán)限。

　　第六章　罰則

　　第二十五條　有下列行為之一的，屬于違規(guī)行為：

　　（一）擅自或變相超權(quán)限提高或降低存、貸款利率的；

　　（二）違反分級授權(quán)規(guī)定，對客戶報價超出授權(quán)范圍的；

　　（三）違反保密性規(guī)定，泄露人民銀行利率調(diào)整信息、我行保本利率或定價策略的；

　　（四）在業(yè)務操作中弄虛作假，致使利率要素嚴重失真的；

　　（五）不能按照要求在規(guī)定期限內(nèi)及時調(diào)整利率或上報相關(guān)統(tǒng)計數(shù)字的；

　　（六）在開辦新業(yè)務時有關(guān)利率定價及流程未經(jīng)利率管理部門審批擅自實施的；

　　（七）其他違反利率管理辦法的。

　　第二十六條　對于出現(xiàn)以上利率違規(guī)行為的分支行或部門、其主要負責人及直接業(yè)務人員，視情節(jié)輕重和造成危害的程度，除按照有關(guān)法律法規(guī)和人行規(guī)定給予相應處罰外，系統(tǒng)內(nèi)還可采取以下懲罰措施：

　　（一）通報批評；

　　（二）在年終考核時作為重大工作失誤列示；

　　（三）相應降低其利率授權(quán)級別；

　　（四）紀律處分；

　　（五）其他系統(tǒng)內(nèi)懲罰措施。

　　第七章　附則

　　第二十七條　本辦法由總行資產(chǎn)負債管理部負責解釋、說明和修改。

　　第二十八條　本辦法自文到之日起施行。