利用外資可行性研究報告(參考格式，外商投資企業(yè)設(shè)立登記文書)

　　
　　(一)總論
　　1．項目名稱。
　　項目性質(zhì)：
　　項目主辦單位：
　　項目主管部門：
　　項目負(fù)責(zé)人：　　姓名　　職務(wù)
　　可行性研究主要技術(shù)負(fù)責(zé)人：　　姓名　　職務(wù)
　　可行性研究主要經(jīng)濟(jì)負(fù)責(zé)人：　　姓名　　職務(wù)
　　項目建議書的審批機(jī)關(guān)：
　　審批文號：
　　審批日期：
　　2．項目背景、研究工作的依據(jù)和范圍。
　　3．項目的社會效益說明。
　　4．產(chǎn)品在國內(nèi)、外的生產(chǎn)和發(fā)展概況。
　　
　　(二)基本情況
　　　 1．中方合營者的基本情況。
　　(1)廠地條件。
　　(2)現(xiàn)有設(shè)備及更新計劃。
　　(3)現(xiàn)有生產(chǎn)水平。
　　(4)目前業(yè)務(wù)經(jīng)營情況(產(chǎn)品價格、成本及利潤情況)。
　　2．外方合營者的基本情況。
　　(1)外方合營者名稱、國別、法定地址。
　　(2)資信與經(jīng)營情況。
　　(3)具備的合營條件(產(chǎn)品在國際市場的銷售和競爭能力)。
　　
　　(三)項目設(shè)想
　　　 1．合營的模式(選定合資經(jīng)營還是合作經(jīng)營。確定利用外資舉辦該項目的原因及采用合營模式的說明，合營年限)。
　　2．企業(yè)資本。
　　(1)經(jīng)雙方談判確定，本合營企業(yè)的總投資額為________萬美元；注冊資本________萬美元。其中：中方投資(廠房、設(shè)備、場地、現(xiàn)金、……構(gòu)成)________萬美元，占注冊資本的_______％(還要說明投資是否有貸款部分，資金的落實情況如何)；外方投資(以設(shè)備、資金、工業(yè)產(chǎn)權(quán)……構(gòu)成)________萬美元，占注冊資本的________％(如有工業(yè)產(chǎn)權(quán)作為投資的要進(jìn)一步說明工業(yè)產(chǎn)權(quán)性質(zhì)、轉(zhuǎn)讓費(fèi)等有關(guān)情況)。
　　(2)以合營企業(yè)向銀行的信貸資本為________萬美元(說明進(jìn)展及落實程度，是否有擔(dān)保要求，擬實施的計劃設(shè)想和可能存在的問題)。
　　(3)合營雙方確定，從領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照后_______個月內(nèi)，中方應(yīng)繳付出資額________萬美元；外方應(yīng)繳付出資額________萬美元。至_______年_____月______日，雙方按認(rèn)繳的出資額全部付足，并匯入中國銀行________分行的合營企業(yè)帳戶內(nèi)。逾期欠繳者，應(yīng)……(按出資額欠繳責(zé)任的規(guī)定)。
　　3．項目的布局和范圍。
　　(1)產(chǎn)品的名稱、規(guī)格、技術(shù)性能與用途(按具體情況寫)。
　　(2)生產(chǎn)規(guī)模(生產(chǎn)規(guī)模的方案比較和確定，包括分年產(chǎn)量，逐年增加量，生產(chǎn)方案，實施進(jìn)度安排，可能發(fā)展的設(shè)想等。如屬技術(shù)改造項目，應(yīng)說明其改造步驟如何?原有生產(chǎn)能力如何發(fā)揮?對新的生產(chǎn)能力如何擴(kuò)大?以達(dá)到生產(chǎn)方案規(guī)定的目標(biāo)、產(chǎn)量和質(zhì)量)。
　　(3)橫向配套(橫向配套的內(nèi)容，橫向配套資金的解決及計劃的實施方案)。
　　(4)產(chǎn)品國產(chǎn)化(產(chǎn)品國產(chǎn)化的可能性，具體條件，國產(chǎn)化計劃、措施及其實施步驟)。
　　4．技術(shù)及工藝流程的選定。
　　(1)引進(jìn)技術(shù)的內(nèi)容及其來源。
　　(2)幾種可供選擇方案的比較與論證(最佳方案選定的理由，包括技術(shù)先進(jìn)水平，技術(shù)的成熟程度，技術(shù)轉(zhuǎn)讓費(fèi)、支付方式、使用期限，承辦單位目前吸收、消化和掌握技術(shù)的水平，采用該技術(shù)、工藝生產(chǎn)的產(chǎn)品與國內(nèi)、外同類產(chǎn)品的競爭能力等)。
　　5．設(shè)備的選用
　　(1)按技術(shù)方案確定生產(chǎn)所需的生產(chǎn)設(shè)備、輔助設(shè)施與儀器、工具(名稱、型號、規(guī)格、數(shù)量、性能特征均應(yīng)明確)。
　　(2)進(jìn)口設(shè)備(說明哪些設(shè)備需要進(jìn)口，其名稱、型號、規(guī)格、來源、先進(jìn)性和性能特征。有關(guān)設(shè)備設(shè)計的數(shù)據(jù)、性能特征和可供選擇的方案，進(jìn)口設(shè)備來源和采購方案，設(shè)備費(fèi)用的估計和國際市場同類型設(shè)備的價格調(diào)查)。
　　6．土建工程。
　　(1)建廠條件(包括氣候、水文、地質(zhì)、地形等自然條件，經(jīng)濟(jì)、社會、交通運(yùn)輸?shù)确矫嫠邆錀l件的概述；占用土地面積，征用情況及所需市政配套問題)。
　　(2)廠址選定(從幾個可供選擇的方案中說明廠址選定的理由。廠址選擇的任務(wù)，是在既定的生產(chǎn)規(guī)模、產(chǎn)品方案和工藝流程的前提下，選擇一塊地段，其自然和地理特征、運(yùn)輸條件、供電、給水、布置生產(chǎn)、生活福利區(qū)的條件等，都能最大限度在滿足所辦合營企業(yè)經(jīng)營方面的要求。要使擬建合營企業(yè)的建設(shè)，在技術(shù)上是可行的，在經(jīng)濟(jì)上是合理的)。
　　(3)工程建設(shè)規(guī)模(包括設(shè)計工作分工、資料提供、設(shè)計方案的決定、廠區(qū)總圖的平面圖繪制)，建筑材料規(guī)劃(包括品種、規(guī)格、價格、供應(yīng)及來源等情況)，建筑工程費(fèi)用估算、支付方法及投標(biāo)方式，占用場地、廠房改建、擴(kuò)建費(fèi)用的估算與支付方式，環(huán)境污染防治費(fèi)用，整個土建工程進(jìn)度和施工力量的安排，設(shè)備安裝工程進(jìn)度計劃。
　　
　　(四)市場與銷售
　　1．產(chǎn)品市場的需求與預(yù)測：對當(dāng)前國內(nèi)、外有效需求的規(guī)模和構(gòu)成情況作出估計，項目投產(chǎn)期間的需求預(yù)測，對產(chǎn)品市場開拓的估計。
　　2．產(chǎn)品市場的需求與預(yù)測：同類型產(chǎn)品近年來國內(nèi)銷售數(shù)額和對今后銷售額的預(yù)測。產(chǎn)品在國內(nèi)、外價格的調(diào)查研究，國內(nèi)、外銷售渠道、方式的選擇，產(chǎn)品內(nèi)、外銷比例的可供選擇的方案及產(chǎn)品外銷可能存在的問題；擬定銷售計劃，并說明產(chǎn)品銷售期間市場的發(fā)展情況，如新產(chǎn)品進(jìn)入國內(nèi)、外市場可能性的估計等。
　　3．評述銷售戰(zhàn)略，并列舉產(chǎn)品定價、投產(chǎn)前和生產(chǎn)期間應(yīng)作的銷售努力：設(shè)置什么銷售機(jī)構(gòu)、如何進(jìn)行售后服務(wù)、銷售和分銷費(fèi)用估算，并根據(jù)銷售計劃和銷售戰(zhàn)略估算合營企業(yè)的年銷售收益，及因市場變化而調(diào)整產(chǎn)品價格可能帶來的影響。
　　
　　(五)生產(chǎn)所需資源、原材料、燃料、動力
　　1．原材料的需要量與供應(yīng)(包括作為主要原材料的原料、原器件、零部件、配套件、半成品等的需要量，供應(yīng)渠道，供應(yīng)來源的可靠性說明；分析原材料的單位成本及其在成品中所占數(shù)量和總成本的比重)。
　　2．輔助材料的需要量與供應(yīng)(包括輔助材料的種類、數(shù)量及其來源和供應(yīng)條件的說明)。
　　3．燃料(使用何種燃料，年需要量，供應(yīng)渠道及其落實程度，燃料運(yùn)輸?shù)姆绞胶蜕婕坝嘘P(guān)問題的考慮)。
　　4．電、水、氣(需要數(shù)量，本地區(qū)能解決的程度和自行解決的措施，可能存在的問題和要求等)。
　　
　　(六)環(huán)境保護(hù)
　　　 1．環(huán)境保護(hù)治理的內(nèi)容及具體的防治方案(包括廢水處理、廢渣處理、廢氣處理和環(huán)境美化的方案和說明)。
　　2．環(huán)境保護(hù)資金的預(yù)算及其實施。
　　(七)企業(yè)組織與人員培訓(xùn)
　　1．職工的定員、雇用和培訓(xùn)。編制可供選擇的人員配備表，確定定員人數(shù)和雇用辦法，包括本國和外國各級技術(shù)和管理職員的人數(shù)，一般工人人數(shù)；對職工的技能要求，招聘或培訓(xùn)的實施計劃，包括培訓(xùn)人數(shù)、期限，本國技術(shù)人員出國實習(xí)，外國技術(shù)人員來華服務(wù)指導(dǎo)以及培訓(xùn)費(fèi)用的估算。
　　2．機(jī)構(gòu)設(shè)置。確定企業(yè)行政管理，各車間和車間附設(shè)機(jī)構(gòu)，銷售、服務(wù)機(jī)構(gòu)的設(shè)置數(shù)目、定員和體制。
　　3．管理費(fèi)用估算。管理費(fèi)用應(yīng)按材料和人力總投入的一個附加百分比計算。企業(yè)管理費(fèi)用包括工廠管理費(fèi)用和行政管理費(fèi)用兩大項。財務(wù)費(fèi)用諸如定期貸款的利息，可作行政管理的一部分。
　　
　　(八)總投資概算
　　　 1．總投資估算。
　　2．設(shè)備投資(設(shè)備總金額，所需外匯及其支付，所需人民幣配套資金及其來源)。
　　3．基建投資(基建總金額，所需外匯及其投放計劃，所需人民幣配套資金及其來源和投放計劃)。
　　4．流動資金(確定流動資產(chǎn)和短期負(fù)債最少所需天數(shù)，以及確定流動資產(chǎn)和短期負(fù)債各組成部分的周轉(zhuǎn)系數(shù)，計算得出流動資金需要量；說明流動資金來源)。
　　5．總投資額(包括投資前資本支出、固定資產(chǎn)總額及流動資金、資金投放進(jìn)度計劃)。
　　
　　(九)生產(chǎn)成本測算
　　　 1．生產(chǎn)總成本。
　　(1)制造成本、行政管理費(fèi)用、銷售與分銷費(fèi)用、財務(wù)費(fèi)用及折舊。
　　2．進(jìn)入產(chǎn)品成本的各類稅金，如工商統(tǒng)一稅、牌照稅、房地產(chǎn)稅、關(guān)稅等。
　　2．單位成本(包括固定成本和可變單位成本的計算)。
　　
　　(十)財務(wù)指標(biāo)分析
　　　 1．編制必要的基本情況表
　　(1)項目實施計劃進(jìn)度表(包括基建計劃進(jìn)度表、生產(chǎn)設(shè)備安裝投產(chǎn)計劃進(jìn)度表)。
　　(2)項目總投資構(gòu)成表(包括總投資分類表、資金構(gòu)成比例表、資金投放計劃進(jìn)度表、流動資金計算表)。
　　2．編制基礎(chǔ)的財務(wù)分析表。
　　(1)成本構(gòu)成與成本分析預(yù)算表(包括成本構(gòu)成、單位成本和工廠成本表)。
　　(2)產(chǎn)品銷售及利潤分析表。
　　(3)現(xiàn)金流量表。
　　(4)企業(yè)損益表。
　　(5)資金貼現(xiàn)值表。
　　3．財務(wù)指標(biāo)分析。
　　(十一)外匯平衡分析
　　1．外匯總支出。
　　(1)進(jìn)口原料和零部件費(fèi)用。
　　(2)外籍人員工資、旅費(fèi)、福利費(fèi)用等。
　　(3)技術(shù)轉(zhuǎn)讓費(fèi)、外商分得的利潤。
　　(4)本國人員出國實習(xí)費(fèi)用。
　　(5)外商資本的回收。
　　(6)貸款利息等其他支出。
　　2．外匯總收入。
　　(1)產(chǎn)品外銷收入。
　　(2)可能的其他收入。
　　3．外匯收支平衡措施。
　　(1)確定產(chǎn)品外銷的最低比例。
　　(2)爭取外商購買國產(chǎn)其他產(chǎn)品等。
　　
　　(十二)敏感性分析
　　　 1．平衡點(diǎn)的計算。
　　2．敏感因素對投資收益的影響分析。
　　(十三)綜合評價結(jié)論
　　1．技術(shù)方面的評價結(jié)論。
　　(1)對提高技術(shù)水平、迅速實現(xiàn)產(chǎn)品更新?lián)Q代的作用。
　　(2)技術(shù)培訓(xùn)對建立一支能掌握先進(jìn)技術(shù)的科技隊伍的意義。
　　(3)引進(jìn)的技術(shù)對我國實際情況的適應(yīng)性和必要性。
　　(4)引進(jìn)技術(shù)的先進(jìn)性等。
　　2．經(jīng)濟(jì)方面的評價結(jié)論。
　　(1)項目的經(jīng)濟(jì)效益是否理想，用對比的方法說明投資利潤、勞動生產(chǎn)率、投資回收期、創(chuàng)匯率、產(chǎn)品產(chǎn)量和質(zhì)量等方面所取得的效果。
　　(2)從投資內(nèi)容、經(jīng)濟(jì)收入、投資回收期、利潤率等方面比較合營各方經(jīng)濟(jì)收益的大小，并指出在經(jīng)濟(jì)上需要付出的代價。
　　3．需要探討的問題。
　　(1)新產(chǎn)品進(jìn)入國內(nèi)市場可能產(chǎn)生的影響。
　　(2)產(chǎn)品國內(nèi)外價格的差距問題。
　　(3)內(nèi)外銷比例和外匯平衡問題。
　　(4)原材料和零部件依賴進(jìn)口問題，等等。