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托收憑證是什么？

來源: 律霸小編整理 · 2025-05-06 · 82人看過

現在銀行承兌匯票廣泛應用于企業之間的貨款結算上面，對于資金充足的企業，拿到匯票后不會進行貼現和背書轉讓，而是選擇持有到期。按照規定，企業應該在匯票到期前十天向銀行提出托收請求，并提交托收憑證，告知托收行關于匯票的相關信息。那么托收憑證是什么？下面我們跟隨小編簡單了解下相關知識吧。

一、托收憑證是什么？

企業日常交易中收到的銀行承兌匯票，如果沒有背書或者貼現，在到期日需要委托銀行收款（一般提前10天）；托收時，企業人員需要填寫托收憑證，并加蓋財務專用章。托收憑證一式五聯,第一聯是回單,是收款單位開戶銀行給收款單位的回單聯；第二聯貸方憑證，是收款單位委托開戶銀行辦理托收款項后的貸方憑證；第三聯借方憑證，是付款單位開戶銀行支付貨款的借方憑證聯；第四聯收賬通知，是收款單位開戶銀行在款項收妥后，給付款單位是收賬通知聯；第五聯承付支款通知，是付款單位開戶銀行通知付款單位按期承付貨款的承付通知。

二、托收憑證應該如何填寫？

1、委托日期：即該憑證送交銀行柜臺的日期；

2、付款人全稱：需要注意的是，銀行承兌匯票和商業承兌匯票的承兌人不同，銀行承兌匯票的承兌人是銀行，所以，此處即為票面顯示的“付款行全稱”欄內付款行行名；

3、付款人賬號：付款人賬號欄不填，由銀行查詢填寫；

4、付款人地址：如果票面有付款行詳細地址則按地址填寫，如果沒有，就需要查詢到該付款行隸屬于哪個省哪個市(或縣)；

5、付款人開戶行：“付款人開戶行”欄與“付款人”欄一樣，均為承兌行行名；

6、收款人全稱：即為收款單位；

7、收款人賬號：為收款單位送交托收銀行本單位賬號；

8、收款人地址：收款單位隸屬省、市(縣)；

9、收款人開戶行：收款單位送交托收行行名；

10、金額：票面金額大寫、小寫；

11、款項內容：“貨款”等；

12、托收憑據名稱：“銀行承兌匯票”并需填寫托收的本張承兌右上角的匯票號碼；

13、附寄單證張數：此欄有些銀行不要求填寫，有些銀行要求，所附寄的即為本需托收匯票，一般寫“一張”本托收憑證共五聯，要求復印填寫，每張填寫內容一致。填完后在第二聯左下角指定處加蓋本單位預留印鑒。

通過對上文的閱讀，大家不難理解銀行承兌匯票托收憑證是什么。這個憑證是財務人員向銀行辦理委托收款手續時，提交的記載付款人及收款人信息的書面資料。托收憑證一式五聯，并且加蓋企業財務章。另外，企業財務人員還要對匯票背書欄認真填寫，然后連同托收憑證一起交給托收行。


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