保險(xiǎn)詐騙犯罪是隨著保險(xiǎn)制度建立和保險(xiǎn)業(yè)不斷發(fā)展而產(chǎn)生的一類新型經(jīng)濟(jì)犯罪。我國現(xiàn)行刑法典對此類犯罪未作出專門的規(guī)定，而只有在詐騙罪的立法內(nèi)容中有所包容。為懲治偽造貨幣和各種金融詐騙犯罪，八屆全國人大常委會已于1995年6月30日通過了《關(guān)于懲治破壞金融秩序犯罪的決定》（以下簡稱《決定》），并自同日起施行。該《決定》第16條結(jié)合《中華人民共和國保險(xiǎn)法》（亦于1995年6月30日通過；以下簡稱《保險(xiǎn)法》。）的有關(guān)內(nèi)容，增設(shè)了保險(xiǎn)詐騙罪，將保險(xiǎn)詐騙行為從刑法典規(guī)定的詐騙罪中分立出來，從而為司法實(shí)路提供了新的法律適用依據(jù)。本文擬對保險(xiǎn)詐騙罪的構(gòu)成、認(rèn)定及處罰作探討，以期有助于司法實(shí)踐中準(zhǔn)確把握《決定》的有關(guān)立法內(nèi)容及其精神。

一、保險(xiǎn)詐騙罪的概念和構(gòu)成特征

根據(jù)《決定》第16條的規(guī)定，保險(xiǎn)詐騙罪，是指以非法獲取保險(xiǎn)為目的的，采用欺騙手段，使保險(xiǎn)人陷于錯(cuò)誤認(rèn)識而支付數(shù)額較大的保險(xiǎn)金的行為。其構(gòu)成特征是：

（一）本罪侵犯的是復(fù)雜客體。即保險(xiǎn)詐騙罪既侵犯了保險(xiǎn)人（即保險(xiǎn)公司）的法人財(cái)產(chǎn)權(quán)，又侵犯了我國的保險(xiǎn)補(bǔ)償制度。首先，保險(xiǎn)詐騙行為人以非法獲取保險(xiǎn)金為

2、行為人對發(fā)生的保險(xiǎn)事故編造虛假的原因或者夸大損失的程度，騙取保險(xiǎn)金。保險(xiǎn)事故的原因及保險(xiǎn)事故所造成損失的范圍，是據(jù)以確定保險(xiǎn)人應(yīng)否依保險(xiǎn)合同的約定對保險(xiǎn)標(biāo)的經(jīng)濟(jì)損失承擔(dān)補(bǔ)償責(zé)任，以及在多大程度上進(jìn)行理賠的重要依據(jù)。按照《保險(xiǎn)法》第22條的規(guī)定，保險(xiǎn)事故發(fā)生后，依照保險(xiǎn)合同請求保險(xiǎn)人賠償或者給付保險(xiǎn)金時(shí)，投保人、被保險(xiǎn)人、或者受益者應(yīng)當(dāng)向保險(xiǎn)人提供其所能提供的與確認(rèn)保險(xiǎn)事故的性質(zhì)、原因、損失程度等有關(guān)的證明和資料。行為人違反這一規(guī)定，在上述證明文件或資料中作虛假陳述、提供，以騙取本人應(yīng)受償?shù)谋ｋU(xiǎn)金的，即符合本罪的客觀行為特征。比如，在人身保險(xiǎn)活動中，被保險(xiǎn)人因故意犯罪而導(dǎo)致其自身傷殘，卻向保險(xiǎn)人謊稱其傷殘的的結(jié)果緣于他人的不法侵害或意外事件，從而騙取保險(xiǎn)金，即是虛構(gòu)已發(fā)生的保險(xiǎn)事故之原因。

3、行為人編造未曾發(fā)生的保險(xiǎn)事故，騙取保險(xiǎn)金。保險(xiǎn)事故是產(chǎn)生保險(xiǎn)補(bǔ)償關(guān)系的法律事實(shí)，是保險(xiǎn)人賠償或給付保險(xiǎn)金的前提條件。在保險(xiǎn)詐騙案件中，行為人往往采用虛構(gòu)保險(xiǎn)事故的手段，以根本未發(fā)生的“保險(xiǎn)事故”為條件要求保險(xiǎn)人理賠保險(xiǎn)金。;

4、行為人故意制造保險(xiǎn)事故，騙取保險(xiǎn)金。保險(xiǎn)事故作為投保人與保險(xiǎn)人在保險(xiǎn)合同中約定的保險(xiǎn)責(zé)任范圍內(nèi)的事故，其發(fā)生只是具有可能性或者或然性，這是保險(xiǎn)補(bǔ)償制度是以存在基礎(chǔ)。如果某一事故必然發(fā)生，便無人為此事故承擔(dān)保險(xiǎn)責(zé)任。而行為人故意制造保險(xiǎn)事故，則人為地將保險(xiǎn)事故發(fā)生的可能性變?yōu)楝F(xiàn)實(shí)性。故意制造保險(xiǎn)事故與虛構(gòu)、編造未曾發(fā)生的保險(xiǎn)事故在形式上雖各不相同，實(shí)質(zhì)卻完全一樣。行為人故意制造保險(xiǎn)事故的手段行為，按保險(xiǎn)標(biāo)的性質(zhì)，可分為兩類：一是在財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)中，行為人故意造成財(cái)產(chǎn)損失的保險(xiǎn)事故；二是在人身保險(xiǎn)中，行為人故意造成被保險(xiǎn)人死亡、傷殘或者疾病。（三）本罪的行為主體包括投保人、被保險(xiǎn)人和受益人，既可以是自然人，也可以是法人或非法人單位。根據(jù)《保險(xiǎn)法》的規(guī)定，投保人是指與保險(xiǎn)費(fèi)義務(wù)的人；被保險(xiǎn)人是指其財(cái)產(chǎn)或者人身受保險(xiǎn)合同保障，享有保險(xiǎn)金請求權(quán)的人；受益人是指人身保險(xiǎn)合同中由被保險(xiǎn)人或者投保人指定的享有保險(xiǎn)金請求權(quán)的人。在保險(xiǎn)合同關(guān)系中，投保人可以成為被保險(xiǎn)人，投保人、被保險(xiǎn)人均可以成為受益人。保險(xiǎn)詐騙罪與保險(xiǎn)活動緊密相聯(lián)的特性，決定了投保人、被保險(xiǎn)人和受益人以外的人不可能單獨(dú)構(gòu)成保險(xiǎn)詐騙罪的行為主體。但是，保險(xiǎn)事故的鑒定人、證明人、財(cái)產(chǎn)評估人故意提供虛假證明文件，為投保人、被保險(xiǎn)人或者受益人詐騙提供條件的，可以構(gòu)成本罪的共犯。（四）本罪在主觀上，行為人出于直接故意，且以騙取保險(xiǎn)金為特定目的。即行為人明知自己的行為是詐騙保險(xiǎn)金的行為，實(shí)施該行為會發(fā)生非法占有有保險(xiǎn)人法人財(cái)產(chǎn)并危害我國保險(xiǎn)補(bǔ)償制度的結(jié)果，而有意實(shí)施，希望并積極追求上述危害結(jié)果的發(fā)生。