近年來，隨著市場經濟的迅猛發展，資本流通越來越快，但由于市場監管的一些不足，導致了當前金融市場亂象叢生，其中的問題之一就是非法集資問題了，它嚴重擾亂了市場經濟的平穩運行。本文就圍繞如何辦理非法集資案件提出一些合理的對策建議。

一、非法集資案件的相關概念解析

(一)非法集資案件的定義

顧名思義，非法集資案件是由非法集資犯罪行為所形成的刑事案件，所謂非法集資犯罪是指：發生在經濟運行領域，未經有關部門依法批準或者借用合法經營的形式，通過投資債權、股權、商品營銷、生產經營等方式，向不特定多數人籌集資金，并承諾在一定期限內以貨幣、實物、股權等方式還本返息或者給予回報的經濟犯罪。所以，非法集資案件或非法集資犯罪是多案件或多罪名的集合，是指一類案件或一類罪名。根據我國現行法律，涉及非法集資案件的適用罪名有七種。

即：1.欺詐發行股票、債券罪(《刑法》第160條)，

2.非法吸收公眾存款罪(《刑法》第176條)，

3.擅自發行股票、公司、企業債券罪(《刑法》第179條)，

4.編造并傳播證券、期貨交易虛假信息罪或誘騙投資者買賣證券、期貨合約罪(《刑法》第181條第一、二款)，

5.吸收客戶資金不入帳罪(《刑法》第187條)，

6.集資詐騙罪(《刑法》第192條)，

7.組織、領導傳銷活動罪(《刑法》第224條之一)。

(二)辦理此類案件中的熱點名詞?

為更好地辦理非法集資類案件，需要對其中的一些新興的熱點詞匯含義進行明確，理清偵查取證實際中的相互關系。

1.互聯網金融 是指互聯網技術和金融功能的有機結合，依托大數據和云計算在開放的互聯網平臺上形成的功能化金融業態及其服務體系，包括基于網絡平臺的金融市場體系、金融服務體系、金融組織體系、金融產品體系以及互聯網金融監管體系等，并具有普惠金融、平臺金融、信用金融和碎片金融等相異于傳統金融的金融模式。

2.網貸 又稱P2P網絡借款，P2P是英文peerto peer的縮寫，意為“個人對個人”，網絡信貸起源于英國，典型模式為：網絡信貸公司提供平臺，由借貸雙方自由競價，撮合成交，資金出借人獲取利息收益，并承擔風險;資金借入人到期償還本金，網絡信貸公司收取中介服務費。

3.P2P(或P2P金融) 又稱為P2P信貸，是互聯網金融的一種，指個人與個人間的小額借款交易，一般需要借助電子商務專業網絡平臺幫助借貸雙方確立借貸關系并完成交易手續。

4.自融(或P2P自融) 是指有自己實體的企業老板在互聯網上開辦一個網貸平臺，從網上融到的資金主要或是全部用于自身企業或相關聯企業。

5.資金池 在非法集資案件中，是指資金流動是否先于信息流動，簡單說就是投資者資金先流入到平臺指定的賬戶，然后再去匹配項目，找其他借款人，這樣就形成了資金沒有產生流動或者是平臺基于讓資金產生效益而去揮霍或購買不動產以期待升值來彌補資金成本的虧空。這兩個動作之間的時間差里，資金停留在平臺賬戶上，資金池就形成了。

6.資金沉淀與資金通道 資金沉淀是指在日常的資金流入流出過程中，賬戶中總留有一定數量的資金，這部分資金數量比較穩定，是一個形象的說法，常見于銀行和企業。而資金通道是指資金的流通方向，或經過途徑，是交易雙方的關聯方式。上述兩種術語，在非法集資案件中一般是由借款方(即融資方)自身設定或選擇的第三方支付平臺的功能所決定的。

7.地推 是指地面推廣人員的簡稱，屬于線下使用人海戰術進行業務宣傳的方式，聘用、組織、管理此類人員的公司稱之為地推公司。

8.復投 是指投資人在購買理財產品的期限到期后，未將錢款提現取出，再行購買相同或不同理財產品的行為。其中可以是“本金加收益復投”、“僅本金復投”或“僅收益復投”等多種形式。

9.龐氏騙局 是對金融領域投資詐騙的稱呼，金字塔騙局的始祖，很多非法的傳銷集團就是用此聚斂錢財的。龐氏騙局在中國又稱“拆東墻補西墻”、“空手套白狼”，就是利用新投資人的錢來向老投資人支付利息和短期回報，以制造賺錢的假象進而騙取更多的投資。

二、非法吸收公眾存款案的特點和偵查審理工作建議

當前非法吸收公眾存款案件頻發，北京市公安局現已查辦的多起案件呈現出涉案金額巨大、涉案人員眾多、投資群體龐大等特點，且隨著互聯網與金融活動的高度融合，越來越多的行為人借用網絡平臺實施非法吸收公眾存款犯罪行為，形成大量涉及網絡的電子證據，有別于傳統模式的非吸案件，因此在偵查取證、審查定性上則需要有針對性的側重。

(一)辦理非法吸收公眾存款案在定性時需要把握關鍵要點 非法吸收公眾存款罪，是指非法吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款，擾亂金融秩序的行為。實踐中對此類案件的定性要把握好四個要點：

1.非法性 指未經有關部門依法批準或者借用合法經營的形式吸收資金。這里所述的“有關部門”，一般是指金融監管部門，如中國人民銀行、銀監會、證監會等。參考的相關規定，如《銀行業監督管理法》、《商業銀行法》、《非法金融機構和非法金融業務活動取締辦法》等。

2.公開性 指通過媒體、推介會、傳單、手機短信等途徑向社會公開宣傳。行為人往往采取媒體廣告、聘請明星代言、地毯式線下推廣等方式公開宣傳，以期擴大影響，提高知名度，吸引更多的投資人群。

3.利誘性 指承諾在一定期限內以貨幣、實物、股權等方式還本付息或者給付回報。行為人為了增加投資人的投資信心，打消投資失敗后財產損失的顧慮，多以高出銀行利率數倍甚至數十倍的回報額，且宣稱可“保本保息”，毫無損失可能，逐步誘惑投資人購買其金融產品。

4.社會性 指向社會公眾即社會不特定對象吸收資金。行為人進行非法吸收存款的對象是不特定的，即普通的一般民眾，不具備特殊限定或具有特殊屬性，表現為任意性。上述“四性”原則，要求在非法吸收公眾存款案中同時具備，否則不能認定為行為人涉嫌非法吸收公眾存款罪。

(二)辦理非法吸收公眾存款案要注意當前此類犯罪過程呈現的新動向 傳統的涉嫌非法吸收公眾存款罪的嫌疑人在未經金融主管部門批準下，采用原始的“人海戰術”在某一地區發放宣傳資料，提高知名度，擴大影響，并報以可“還本付息”的高額回報率吸引投資人購買其金融產品，達到吸收資金的目的。通常情況下，傳統手法的案件在涉案資金量、嫌疑人數、投資人規模等方面均較小，與近年來出現的借助互聯網平臺后的案件相比存在巨大差距。當前非法吸收公眾存款案主要由注冊成立公司、招募人員團隊、搭建網絡平臺、細化分工職責、強化對外宣傳、迅猛擴張范圍等環節構成，呈現如下犯罪過程：行為人通過大肆注冊業務公司，借助親緣、裙帶、招聘等方式組建公司運營核心決策層，訂立公司業務運營模式，利用自身控制的網絡金融交易平臺，使用實際控制的擔保、保理公司，發布利誘性極高的金融項目，以對外大肆宣傳的方式，制造影響力和知名度，并通過眾多地推公司和團隊的助力，快速擴張區域范圍，達到短期內吸存資金量激增的犯罪目的。

(三)辦理非法吸收公眾存款罪在取證時要分清情況，全面調取

1.對投資報案人在的偵查取證 制作投資人報案材料。即重點詢問投資人報案原因、被吸存的地點、案發時間、被吸存方式、投資金額、投資項目種類、相關知情人、理財師相關信息、轉賬賬號、網絡平臺賬戶、投資項目合同等，力求盡可能多的獲取投資人能夠提供的相關細節; 調取投資人涉案賬戶資金往來情況。即結合投資人提供的轉賬憑證及銀行賬戶，向關聯銀行、第三方支付平臺調取資金交易明細，從投資人的賬戶查詢確定對手賬戶，明確被吸存資金實際流向;調取投資人持有的購買金融產品的相關合同等書證，主要包括各類書面協議、入股協議、合同，以及匯款投資憑證等;調取固定投資人使用網絡交易平臺進行交易操作的界面，手機APP終端等，以現場勘驗或遠程勘驗的形式予以固定;調取固定投資人與對應理財師，或非吸公司業務員之間的通聯證據，包括通話記錄、短信、微信、QQ等。

2.對參與非法吸收公眾存款犯罪的涉案人員及公司在偵查取證 由于非法吸收公眾存款案件往往是單位犯罪、共同犯罪，犯罪嫌疑人之間地位、職責、具體行為、參與的程度各不相同，對吸收公眾存款的非法性、運作方式的主觀認知度也各有不同，因此對涉案人員的訊問內容應當圍繞主觀明知、職責分工、參與程度、工資報酬等方面細致審查。

對于嫌疑人辯解主觀上不明知的，應當結合以下證據進行審查判斷，通過客觀行為推斷主觀明知：

一是審查各類會議記錄、紀要、視聽資料、相關工作制度、業務培訓文件等并結合其他犯罪嫌疑人口供，證實是否參與組織、策劃;

二是審查各類合同、協議、宣傳資料、視聽資料并結合證人證言，通過證實犯罪嫌疑人參與合同簽訂、公開宣傳、游說存款人等活動，從而證實是否明知合同承諾內容、資金運作模式以及針對不特定的社會公眾吸收公眾存款;三是審查公司營業執照、經營許可證以及相關批準文件，證實犯罪嫌疑人是否明知公司有無吸收存款主體資格、是否合法、是否超過經營范圍、是否以合法形式掩蓋非法目的變相吸收公眾存款。 此外，還包括調取涉案人員在公司內的任職證明材料，包括任命書、會議紀要、網絡辦公系統等。調取涉案公司的工商注冊登記等相關材料，明確涉案公司經營范圍、法人代表等;調取查詢涉案公司銀行賬目憑證，包括涉案公司賬戶的存款憑證、記賬憑證、票據、賬簿等。開展針對涉案公司賬戶資金往來的專項審計，包括吸存資金量、資金存儲賬戶、對手交易、資金流向及資金用途等;查詢調取與涉案公司簽訂資金服務協議的第三方支付平臺相關材料，包括協議合同、平臺出具的提供服務說明，以及吸存資金在第三方交易平臺上的沉淀或通道說明等，并且著重說明涉案公司對吸存資金的實際掌控能力;調取鑒定涉及公司組織架構、日常辦公、呈報審批等電子辦公系統，進行必要的數據恢復和系統復建工作，并由第三方鑒定機關出具電子數據鑒定意見;勘驗復建涉案網絡交易平臺，對相關平臺數據進行提取恢復，由第三方鑒定機關出具電子數據鑒定意見，反映投資人在網絡交易平臺上的充值、投資、贖回、復投等重要數據及對應關系;調取有關“四性”原則的相關證據。首先：非法性，主要是中國人民銀行(證券業、保險業)監督管理委員會出具的行政認定書、批準文件，金融機構經營許可證、營業執照、行政處罰決定書等。

其次：公開性，常包括宣傳單、宣傳會的錄音、視頻、媒體上的廣告、手機、電腦等載體上的微信、短信、QQ等發送的信息材料等。

再次：利誘性，即調取各類合同、協議、宣傳資料、會議紀要、宣傳廣告等物證、書證、視聽資料、電子數據等證據材料所載明的具體內容，證明犯罪嫌疑人承諾以不同的方式還本付息或者給予回報，對于已經兌現承諾的，還可通過調取記賬憑證、轉賬憑證等各類票據、賬目記錄等客觀證據，輔以證人證言、犯罪嫌疑人供述予以證實。第四：社會性，即調取涉案公司宣傳所針對的對象范圍予以證明，同時還可以通過審查證人證言、犯罪嫌疑人供述對存借雙方的關系進行判斷;調取涉案公司對外發布的融資項目、股權轉讓等金融產品相對應的公司、個人等工商登記、證人證言等，確定金融產品確立、發布、返利及資金用途等相關情況;結合借貸合同、融資項目或股權協議等，針對合同中涉及地推公司、擔保公司、保理公司等，開展調查取證，獲取地推公司推廣發售相關金融產品的相關證據;獲取擔保公司相關工商登記及為金融產品進行擔保的相關證據;獲取保理公司相關工商登記及為金融產品進行保理的相關證據;對涉案人員的個人所屬手機等電子設備進行必要的電子數據勘驗鑒定，確定勾連關系，反映相互間對非吸犯罪的共謀、實施、獲利等相關情況。

(四)辦理非法吸收公眾存款案在審查處理時，還需要處理好以下問題 1.正確把握民間借貸與非法吸收公眾存款犯罪的區別 實踐中很多以借為名的非法吸收公眾存款案件，借款人人數眾多，而且或多或少與犯罪嫌疑人有所熟悉，往往表現出一定的民間借貸特征，正常民間借貸與非法吸收公眾存款行為交織，容易混淆，不能盲目將一些可能不合規范的民間借貸行為，認定為非法吸收公眾存款罪。區別二者應當重點從兩個方面把握：一是行為方式的公開性，即公開宣傳，“通過媒體、推介會、傳單、手機短信等途徑向社會公開宣傳”，當然實踐中宣傳的方式還不限于此，但實質是公開性，而民間借貸往往不會采用公開宣傳、推介的方式，一般是在一定范圍內的口口相傳;二是行為對象的社會性，即向社會不特定對象吸收資金，這是非法吸收公眾存款與民間借貸、內部集資行為區別的關鍵。行為人沒有向社會不特定對象吸收資金，而是在親友或者單位內部針對特定對象吸收資金的，不屬于非法吸收或者變相吸收公眾存款。

2. 正確把握對涉案人員的打擊處理范圍 實踐中的非法吸收公眾存款案件，涉案人員較多，應當貫徹寬嚴相濟刑事司法政策，分層級處理。對于單位犯罪中資金的實際控制人、負有管理職責的法定代表人、總經理、副總經理、財務總監等，在犯罪活動中負責領導、策劃、組織實施的，社會危險性較大，一般屬于應當從嚴打擊的對象;對于部門經理、業務員等普通參與者，應當區別對待，參與程度較深、所涉金額較大、具有一定管理職能的人員具有一定社會危險性，參與程度不深、涉案金額較小的人員一般不具有社會危險性。

3.正確把握證據量與夠罪標準之間的關系 非法吸收公眾存款案是典型的涉眾型案件，涉案嫌疑人、投資人眾多，偵查取證時需要收集的物證、書證、證人證言等相關證據紛繁復雜，特別是在嫌疑人到案后的刑拘一個月內很難全部收集到案，因此，在如何正確把握證據量與夠罪標準之間的關系，應把握“兩個基本原則”，即：案件事實基本查清、涉案證據基本充分，具體來說可注意以下幾個方面：

一是有證據證明達到了應當追究刑事責任的入罪標準，吸收存款數額、吸收存款對象或者造成的直接經濟損失三者證明其一即可;

二是證明入罪犯罪事實的證據必須符合證據合法性要求，且基本達到犯罪構成要件所要求的證明標準;

三是對相關內容有關鍵證據證明即可，不必要求收集完善其他證據一一佐證;四是針對每一個犯罪嫌疑人，除言詞證據外有客觀證據證明其具體參與，且能推斷其主觀明知即可。

4.正確把握非法吸存案件處置維穩工作要點 對于非法吸收公眾存款案件的處置維穩工作要堅持如下幾個要點：一是緊密依靠黨委政府，多部門協同配合處置，公安機關對于案件偵辦負主責，但是在處置涉案資產、變現發還、接訪穩控等方面要堅決服從黨委政府統一部署;二是嚴格落實“三統兩分”的原則，對于涉及全國范圍的案件，需要協調外省市相關部門配合的，應及時報請上級部門予以協調溝通;三是對于涉案財物、賬戶等應在偵查期間及時有效扣押、查封、凍結，在偵查初期對于權屬不明或有待查證的相關財物、賬戶可先行扣押、查封、凍結，防止涉案財物、資金非法轉移，但在偵查甄別后明確權屬關系、與案件無關的，應及時發還、解封、解凍;四是鑒于非法吸存案件的投資人眾多，極易勾連串聯，形成維權群體，引發集訪鬧訪事件，因此在日常工作中應盡早發現涉穩線索，按照“源頭穩控”的原則，轉遞屬地開展穩控工作，同時，考慮到投資群體確是存在資產受損，故在處置穩控過程中注意方式方法，分層分級區別對待，避免矛盾轉移，造成工作被動。

關于如何辦理非法集資案件的內容基本就是這些。市場的平穩運行依賴于市場監管，從而保障集體或個人的合法權益。對于非法集資行為，它嚴重損害了個人和集體的利益，對待這種行為，應該絕不姑息，嚴重處罰。市場平穩運行，國家經濟才能平穩有效的發展。

眾籌與非法集資的界限

非法集資罪立案標準是怎么規定的

非法集資罪和民間借貸的區別