有些新時代的金融產(chǎn)品，因為正處于剛開始發(fā)展的階段，本身在金融界就有一種舉步維艱的感覺，在相關(guān)人員不斷努力的同時，這些產(chǎn)品就很有可能已經(jīng)對犯罪嫌疑人通過各種渠道所利用，給金融界人士和普通老百姓都造成了對此類產(chǎn)品的嚴(yán)重不信任，非法集資一直以來就是這樣做的。有過相關(guān)經(jīng)驗的人對非法集資肯定是深惡痛絕的，那么，非法集資罪的法律問題是如何規(guī)定的?

非法集資罪的法律問題是如何規(guī)定的?

一、非法集資的概念

非法集資是指單位或者個人未依照法定程序經(jīng)有關(guān)部門批準(zhǔn)，以發(fā)行股票、債券、彩票、投資基金證券或者其他債權(quán)憑證的方式向社會公眾籌集資金，并承諾在一定期限內(nèi)以貨幣、實物以及其他方式向出資人還本付息或給予回報的行為。

而現(xiàn)行法律中，非法集資案件主要涉及四種刑法罪名：非法吸收公眾存款罪、集資詐騙罪、欺詐發(fā)行股票、債券罪和擅自發(fā)行股票、公司、企業(yè)債券罪，其中，尤以非法吸收公眾存款罪和集資詐騙罪涉及案件較多。

二、各罪認(rèn)定條件

(一)非法吸收公眾存款罪

非法吸收公眾存款是指違反國家法律法規(guī)的規(guī)定，非法吸收或者變相吸收公眾存款，擾亂金融秩序的行為。該罪是目前我國發(fā)案最多的一種非法集資類犯罪。

根據(jù)2011年1月4日施行的《最高人民法院關(guān)于審理非法集資刑事案件具體應(yīng)用法律若干問題的解釋》的規(guī)定：同時具備下列四個條件的，除刑法另有規(guī)定外，當(dāng)認(rèn)定為刑法規(guī)定的“非法吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款”：

1、未經(jīng)有關(guān)部門依法批準(zhǔn)或者借用合法經(jīng)營的形式吸收資金;

2、通過媒體、推介會、傳單、手機短信等途徑向社會公開宣傳;

3、承諾在一定期限內(nèi)以貨幣、實物、股權(quán)等方式還本付息或者給付回報;

4、向社會公眾即社會不特定對象吸收資金。

值得注意的是，結(jié)合2014年3月25日發(fā)布的《關(guān)于辦理非法集資刑事案件適用法律若干問題的意見》分析，所謂向社會公開宣傳，是指包括以各種途徑直接傳播信息，或者放任信息擴散，不僅包括《解釋》列舉的途徑，更針對互聯(lián)網(wǎng);未向社會公開宣傳，在親友或者單位內(nèi)部針對特定對象吸收資金的，不屬于非法吸收或者變相吸收公眾存款。

在現(xiàn)實生活中，對于非法吸收公眾存款的行為，一般比較容易理解和識別。如某房地產(chǎn)公司因資金緊張，以宣稱將給與高額利息或其他回報的方式直接向公眾借款，就屬于比較典型的非法吸收存款行為。

而對于變相吸收公眾存款的行為，由于其形式多樣，并且經(jīng)常花樣翻新，有意逃避法律的制裁，因此相對較難以被識別。根據(jù)《解釋》第二條的規(guī)定，一些情形比如：

不具有房產(chǎn)銷售的真實內(nèi)容或者不以房產(chǎn)銷售為主要目的，以返本銷售、售后包租、約定回購、銷售房產(chǎn)份額等方式非法吸收資金的;

不具有銷售商品、提供服務(wù)的真實內(nèi)容或者不以銷售商品、提供服務(wù)為主要目的，以商品回購、寄存代售等方式非法吸收資金的;

不具有發(fā)行股票、債券的真實內(nèi)容，以虛假轉(zhuǎn)讓股權(quán)、發(fā)售虛構(gòu)債券等方式非法吸收資金的;

不具有募集基金的真實內(nèi)容，以假借境外基金、發(fā)售虛構(gòu)基金等方式非法吸收資金的，等等。

對于變相吸收公眾存款的行為，往往是以合法的形式經(jīng)營，而不具有真實內(nèi)容或真實目的，但實際認(rèn)定需要結(jié)合具體情形加以識別。

此外，非法吸收或者變相吸收公眾存款行為只有具備一定的數(shù)額或情節(jié)才能構(gòu)成犯罪。《解釋》第三條規(guī)定：非法吸收或者變相吸收公眾存款，具有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)依法追究刑事責(zé)任：

個人非法吸收或者變相吸收公眾存款，數(shù)額在20萬元以上的，單位非法吸收或者變相吸收公眾存款，數(shù)額在100萬元以上的;

個人非法吸收或者變相吸收公眾存款對象30人以上的，單位非法吸收或者變相吸收公眾存款對象150人以上的;

個人非法吸收或者變相吸收公眾存款，給存款人造成直接經(jīng)濟損失數(shù)額在10萬元以上的，單位非法吸收或者變相吸收公眾存款，給存款人造成直接經(jīng)濟損失數(shù)額在50萬元以上的;

造成惡劣社會影響或者其他嚴(yán)重后果的。

(二)集資詐騙罪

集資詐騙指以非法占有為目的，使用詐騙方法非法集資并達(dá)到法律規(guī)定的數(shù)額和情節(jié)的行為。從其定義可知，構(gòu)成此罪需要具備三個要件，即非法占有的目的，使用詐騙方法非法集資和達(dá)到法定數(shù)額。與非法吸收公眾存款罪一樣，集資詐騙罪也是當(dāng)前高發(fā)的一種非法集資類犯罪，而其與非法吸收公眾存款罪的主要區(qū)別即在于行為人是否具有非法占有的目的。

根據(jù)《解釋》第四條：具有下列情形之一的，可以認(rèn)定為“以非法占有為目的”：

1、集資后不用于生產(chǎn)經(jīng)營活動或者用于生產(chǎn)經(jīng)營活動與籌集資金規(guī)模明顯不成比例，致使集資款不能返還的;

2、肆意揮霍集資款，致使集資款不能返還的;

3、攜帶集資款逃匿的;

4、將集資款用于違法犯罪活動的;

5、抽逃、轉(zhuǎn)移資金、隱匿財產(chǎn)，逃避返還資金的;

6、隱匿、銷毀賬目，或者搞假破產(chǎn)、假倒閉，逃避返還資金的;

7、拒不交代資金去向，逃避返還資金的;

8、其他可以認(rèn)定非法占有目的的情形。

此外，雖然集資途徑與非法吸收公眾存款罪的途徑相同或者類似，但構(gòu)成此罪需要通過使用詐騙方法實施。所謂使用詐騙方法，是指行為人以非法占有為目的，編造謊言，捏造或者隱瞞事實真相，騙取他人資金的行為。

值得注意的是，與非法吸收公眾存款罪一樣，針對特定對象吸收資金的不構(gòu)成此罪，但集資詐騙行為人大多具有較廣的社會人脈，一開始采取較為隱蔽的方式，即行為人最初只是在小范圍內(nèi)向特定的對象集資，但是由于集資過程的發(fā)展使得人員不斷增多，集資數(shù)量不斷變大，而對于集資詐騙行為人而言其對集資范圍大多持放任態(tài)度，沒有明確的集資指向，極易構(gòu)成此罪。

人員“向特定對象集資”需要特定對象形成一個封閉的范圍(即絕大部分的集資對象為特定對象)，一旦這個封閉范圍被打開(即既包含特定對象，又包含不特定對象)，則所有集資款均應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為非法集資的數(shù)額。

所以，在向親友或者單位內(nèi)部人員吸收資金的過程中,明知親友或者單位內(nèi)部人員向不特定對象吸收資金而予以放任的;或者以吸收資金為目的,將社會人員吸收為單位內(nèi)部人員,并向其吸收資金的，這兩種情況都認(rèn)定為向社會公眾吸收資金。

根據(jù)《關(guān)于經(jīng)濟犯罪案件追訴標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定》，個人集資詐騙，數(shù)額在10萬元以上的，或者單位集資詐騙，數(shù)額在50萬元以上的，應(yīng)當(dāng)依法予以刑事追訴。由于集資詐騙罪的主觀惡性及社會危害性較大，對于數(shù)額特別巨大并且給國家和人民利益造成特別重大損失的集資詐騙罪，最高可判處死刑。

(三)欺詐發(fā)行股票、債券罪

欺詐發(fā)行股票、債券是指在招股說明書、認(rèn)股書、公司、企業(yè)債券募集辦法中隱瞞重要事實或者編造重大虛假內(nèi)容，發(fā)行股票或者公司、企業(yè)債券，數(shù)額巨大、后果嚴(yán)重或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的行為。

依據(jù)《最高檢公安部關(guān)于刑事案件立案追訴標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定(二)》第五條：在招股說明書、認(rèn)股書、公司、企業(yè)債券募集辦法中隱瞞重要事實或者編造重大虛假內(nèi)容，發(fā)行股票或者公司、企業(yè)債券，涉嫌下列情形之一的，應(yīng)予立案追訴:

1、發(fā)行數(shù)額在500萬元以上的;

2、偽造、變造國家機關(guān)公文、有效證明文件或者相關(guān)憑證、單據(jù)的;

3、利用募集的資金進行違法活動的;

4、轉(zhuǎn)移或者隱瞞所募集資金的;

5、其他后果嚴(yán)重或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的情形。

(四)擅自發(fā)行股票、公司、企業(yè)債券罪

未經(jīng)國家有關(guān)主管部門批準(zhǔn)，向社會不特定對象發(fā)行、以轉(zhuǎn)讓股權(quán)等方式變相發(fā)行股票或者公司、企業(yè)債券，或者向特定對象發(fā)行、變相發(fā)行股票或者公司、企業(yè)債券累計超過200人的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為刑法規(guī)定的“擅自發(fā)行股票、公司、企業(yè)債券”。構(gòu)成犯罪的，以擅自發(fā)行股票、公司、企業(yè)債券罪定罪處罰。

依據(jù)《最高檢公安部關(guān)于刑事案件立案追訴標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定(二)》第三十四條：未經(jīng)國家有關(guān)主管部門批準(zhǔn)，擅自發(fā)行股票或者公司、企業(yè)債券，涉嫌下列情形之一的，應(yīng)予立案追訴:

(一)發(fā)行數(shù)額在50萬元以上的;

(二)雖未達(dá)到上述數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)，但擅自發(fā)行致使30人以上的投資者購買了股票或者公司、企業(yè)債券的;

(三)不能及時清償或者清退的;

(四)其他后果嚴(yán)重或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的情形。

公民第一個要了解的就是法律上對非法集資的規(guī)定。實際上不是所有的非法集資都是詐騙為根本目的的，同樣屬于非法集資，可能國家對非法吸收公共存款和集資詐騙的量刑就有所差異。因為集資詐騙的這種惡劣程度非常的令人憎惡，而關(guān)于吸收公共存款，如果能夠在事后退還，或者本意也不是要占為己有的情形都有可能可以從輕判決的。

眾籌與非法集資的界限

非法集資罪的量刑標(biāo)準(zhǔn)是什么

非法集資罪的數(shù)額怎么確定