我國公民在日常生活當中，不管做什么事情都必須在法律允許的范圍之內才可以。正規的企業要籌納資金國家提供了多種的渠道，如果沒有經過政府的允許就非法集資的話，那么各地公安部門在處置非法集資的時候，就是結合政府頒布的關于處置非法集資細則當中的相關規定進行的。

關于處置非法集資細則是怎么規定的?

第一章 總 則

第一條 為進一步防范和處置非法集資活動，明確工作職責，規范工作程序，提高工作效率，依據《非法金融機構和非法金融業務活動取締辦法》、《處置非法集資工作操作流程(試行)》等有關文件，制定本實施細則。

第二條 本實施細則所稱非法集資是指法人、其他組織或個人違反國家金融管理法律規定，向社會公眾(包括單位和個人)吸收資金的行為，同時具備以下四個特征要件：

(一)未經有關部門依法批準或者借用合法經營的形式吸收資金。

(二)通過媒體、推介會、傳單、手機短信等途徑向社會公開宣傳。

(三)承諾在一定期限內以貨幣、實物、股權等方式還本付息或者給付回報。

(四)向社會公眾即社會不特定對象吸收資金。

未向社會公開宣傳，在親友或者單位內部針對特定對象吸收資金的，不屬于非法集資。

第三條 非法集資主要表現形式包括：

(一)不具有房產銷售的真實內容或者不以房產銷售為主要目的，以返本銷售、售后包租、約定回購、銷售房產份額等方式非法吸收資金的;

(二)以轉讓林權并代為管護等方式非法吸收資金的;

(三)以代種植(養殖)、租種植(養殖)、聯合種植(養殖)等方式非法吸收資金的;

(四)不具有銷售商品、提供服務的真實內容或者不以銷售商品、提供服務為主要目的，以商品回購、寄存代售等方式非法吸收資金的;

(五)不具有發行股票、債券的真實內容，以虛假轉讓股權、發售虛構債券等方式非法吸收資金的;

(六)不具有募集基金的真實內容，以假借境外基金、發售虛構基金等方式非法吸收資金的;

(七)不具有銷售保險的真實內容，以假冒保險公司、偽造保險單據等方式非法吸收資金的;

(八)以投資入股的方式非法集資資金的;

(九)以委托理財的方式非法吸收資金的;

(十)利用民間“會”、“社”等組織非法吸收資金的;(十一)其他非法吸收資金的行為。

第四條 本實施細則所稱處置非法集資工作，是指在各級人民政府主導下，有關部門通過群眾舉報、媒體監督、行政管理和行業監測預警等防范機制發現，以及公安機關受理的涉嫌非法集資活動，開展的監測、調查、立案、認定、報告、取締、后期處置等一系列工作。包括行業主(監)管部門直接受理的涉嫌非法集資案件的處置工作、公安機關直接受理的涉嫌非法集資案件的處置工作、涉嫌犯罪移送公安機關依法處理案件的處置工作。

第五條 處置非法集資工作應遵循以下原則：

(一)政府主導。各級人民政府對轄區內處置非法集資工作負總責，統一領導、組織、協調有關部門做好案件的受理、調查、立案、認定和后期處置等工作。

(二)屬地管理。涉案地人民政府是處置非法集資工作第一責任人，應完善工作制度，一級抓一級，層層抓落實，做到思想認識到位、組織領導到位、工作措施到位。

(三)一線把關。各行業主(監)管部門應履行一線把關職責，加強本行業、本系統涉嫌非法集資活動的監測預警和風險排查，牽頭做好行業內、系統內涉嫌非法集資活動的監測、查處工作，做到早發現、早介入、早處置，防止非法集資活動的蔓延。

(四)依法查處。各級人民政府及各行業主(監)管部門應按照職責分工和工作權限，依法查處非法集資活動，做到事實清楚、程序適當、證據確鑿、定性準確、依法處置。

(五)協作配合。各級人民政府及各行業主(監)管部門在處置非法集資工作中，要加強溝通、密切配合、互通信息、資源共享，形成處置合力。

(六)積極穩妥。各級人民政府應積極穩妥地處置非法集資活動，做好群體性事件的預防和處置，維護社會穩定。

第二章　工作職責

第六條 各級人民政府按照屬地管理原則承擔第一責任人責任，各行業主(監)管部門一線把關，各級處置非法集資領導組(以下簡稱“領導組”)負責指導、組織、協調有關部門做好防范、打擊和處置非法集資工作。

第七條 各級人民政府主要職責：

(一)建立健全本轄區處置非法集資工作機制、組織協調機制、應急處置機制和工作目標責任制。

(二)指導、監督、組織、協調下級人民政府和相關部門做好防范、打擊和處置非法集資工作。

(三)對重大跨區域案件按照上級人民政府要求做好牽頭或配合處置工作。

(四)負責本轄區涉嫌非法集資活動的監測預警和風險排查。

(五)負責本轄區涉嫌非法集資案件的性質認定、立案查處和后期處置。

(六)組織本轄區防范和打擊非法集資宣傳教育工作。

(七)負責預防和處置因非法集資而引發的群體性事件。

(八)負責本轄區非法集資案件的信息統計和重大情況的上報工作。

第八條 領導組職責：

(一)在本級人民政府領導下負責防范、打擊和處置非法集資工作的組織、協調和監督指導。

(二)建立健全防范和處置非法集資的有關工作機制和工作制度。

(三)對處置非法集資相關地方性法規和規范性文件提出起草和修改意見。

(四)對需要認定的涉嫌非法集資案件進行性質認定。

領導組辦公室負責領導組的日常工作。

第九條 領導組成員單位基本職責：

(一)負責對非法集資案件處置提供政策法規、處置預案、后期處置和維護社會穩定工作的指導。

(二)建立行業內防范和處置非法集資工作制度規程。

(三)完善行業內涉及非法集資的監督管理制度和行業技術標準。

(四)做好行業內防范打擊非法集資宣傳教育工作。

(五)做好本行業涉嫌非法集資活動的監測預警。

(六)對需要認定的非法集資案件性質進行行業認定。

(七)負責查處日常工作中發現的非法集資活動。

(八)配合人民政府做好非法集資案件的查處取締和債權債務清理清退等工作。

(九)領導組安排的其他工作。

第十條 領導組成員單位分工：

(一)宣傳主管部門：負責協調新聞媒體按照領導組要求做好新聞報道和輿論引導工作;負責組織開展防范打擊非法集資宣傳教育工作。

(二)公安機關：受理單位或個人舉報、報案、移送的涉嫌非法集資案件，及時依法立案偵查;對非法集資活動單位或個人依法采取強制措施;依法查詢、凍結、扣押、追繳涉案資產;協助人民政府做好維護社會穩定等工作。

(三)財政部門：積極支持處置非法集資工作，給予必要的經費保障。

(四)人民銀行、金融監管部門：積極配合人民政府及公安、工商、司法等部門對非法集資案件進行查處與取締等工作。

(五)工商部門：加強對涉嫌非法集資廣告的日常監測和監管，依法查處違法廣告;依法加強對涉嫌非法集資企業的監管;依照有關部門的認定意見，對非法集資的企業予以處罰并通過企業信用信息公開系統向社會公示。

(六)人民法院：依法做好非法集資案件的立案、審判和執行工作;為打擊非法集資活動提供法律咨詢和指導等工作;參與處置非法集資工作中需要協調的事項。

(七)人民檢察院：依法做好非法集資案件的審查批捕、審查起訴和司法監督工作;為非法集資案件辦理工作中的法律問題提供咨詢和指導等工作，參與處置非法集資工作中需要協調的事項。

(八)信訪部門：做好非法集資參與群眾上訪接待工作，了解上訪人訴求，做好上訪人解釋安撫和維護社會穩定工作。

(九)其他成員單位職責：根據領導組要求，會同有關部門做好處置非法集資和維護社會穩定等工作。

第十一條 根據工作需要，各級人民政府可要求成員單位以外的相關部門共同做好處置非法集資工作。

第三章 宣傳教育

第十二條 宣傳教育工作由各級人民政府主導，各級宣傳主管部門和行業主(監)管部門具體負責，各級處置非法集資領導組組織協調。

第十三條 各級人民政府應增強政治意識、大局意識、責任意識和法制意識，根據當地非法集資形勢和處置工作需要，制定防范打擊非法集資宣傳教育方案和規劃，建立健全長效機制，通過系統性和常態化的宣傳教育活動，提高防范打擊非法集資的社會效應，從源頭上遏制非法集資活動的發生。同時，做好處置非法集資工作人員的教育培訓工作，增強工作人員業務水平和操作能力。

第十四條 各級宣傳主管部門應根據本級人民政府的安排，圍繞重點案件、重點行業、重點地區，按照貼近基層、貼近群眾、貼近生活的工作要求，組織開展防范打擊非法集資宣傳教育活動，正確引導社會輿論，增強社會公眾法制意識，提高識別能力。

第十五條 各行業主(監)管部門要從行業實際出發，結合本行業非法集資活動的表現形式和特點，將防范和打擊非法集資納入行業內法制宣傳教育的重要內容，有針對性地開展宣傳教育和風險提示活動。要加強政策宣傳和咨詢服務，促進社會公眾對各行業政策法規及相關實際的了解和認識，增強對非法集資活動的識別和防范能力。

第十六條 在非法集資案件查處過程中，宣傳部門要加強輿論引導和輿情監測，協調新聞媒體按照領導組要求，做好新聞報道和輿論引導工作。

第四章 監測預警

第十七條 監測預警由各級人民政府主導，行業主(監)管部門主辦。各級人民政府負責建立健全處置非法集資監測預警機制，落實責任部門，做好本轄區涉嫌非法集資活動監測預警的領導、組織、協調等工作。

第十八條 各行業主(監)管部門應建立本行業、本地區的非法集資風險防范和監測預警制度，落實責任部門和人員。通過單位或個人舉報、新聞監督、日常執法等方式，加強對行業內涉嫌非法集資活動信息的監測預警。

(一)加強企業組織和企業出資人融資行為監管。密切關注企業組織或企業出資人的社會融資行為。對企業有向融資中介機構或個人民間融資記錄的，企業開展內部集資活動的，企業出資人與融資中介機構來往密切或有融資中介機構從業經歷的，企業出資人有吸毒、賭博等不良嗜好或消費水平明顯超出其收入水平的，予以重點關注;嚴密監測企業資金拆借，以虛假轉讓股權、發售虛構債券、假借境外基金、發售虛構基金等方式吸收資金的行為。

(二)加強企業商品銷售行為監測。密切關注企業的商品銷售是否真實、合法。對不具有商品銷售真實內容或者不以商品銷售為主要目的，約定回購、返本銷售、售后包租、銷售商品份額、代管經營、寄存代售等行為，予以重點關注。

(三)加強企業生產經營資金監測。密切關注企業的資金收支和往來情況，對其它應收、應付款，財務費用、管理、銷售費用等不符合生產經營實際，企業又無法提供合理解釋的，與不存在業務關系的企業資金往來頻繁的，予以重點關注。

(四)加強企業經營范圍監測。密切關注企業超范圍經營行為。對單純的資金運作提供融資咨詢、中介、擔保服務等超范圍經營行為，予以重點關注。

(五)加強企業收益分配行為的監測。對企業向出資人承諾固定回報，不按批準方案向公司債和企業債持有人分紅，向出資人和公司債、企業債持有人以外的人或單位分配收益的，予以重點關注。

第十九條 銀行業監督管理部門應依法做好銀行業金融機構對涉嫌非法集資活動監測預警工作，要求各銀行業金融機構對獲知的大額交易和可疑交易信息中涉嫌非法集資情況進行監測分析，重點關注但不限于以下可疑交易情況：

(一)短期內資金分散轉入后集中轉出，交易金額、頻率、流向、性質等存在異常的;

(二)同一賬戶定期或不定期批量向其他賬戶轉出資金，具有支付利息特征的;

(三)平常資金流量小的賬戶突然有資金流入，短期內出現大量資金收付的;

(四)法人、其他組織和個體工商戶短期內頻繁收取與其經營業務明顯無關的匯款，或自然人賬戶短期內頻繁收取法人、其他組織匯款的;

(五)以個人名義開立小額賬戶，大量資金轉入后短期內轉到他人賬戶的。

第二十條 工商管理及新聞宣傳管理部門應依法加強廣告監管，嚴把廣告審查關口，依法禁止各類媒體、法人、其他組織和個人發布含有或者涉及下列活動內容的廣告：

(一)未經國家有關部門批準的非金融單位和個人以支付或變相支付利息、紅利或者給予定期分配實物等融資活動。

(二)房地產、產權式商鋪的售后包租、返租銷售活動。

(三)內部職工股、原始股、投資基金及其他未經證券業監督管理部門核準，公開或者變相公開發行證券的活動。

(四)未經批準，非法經營證券業務的活動。

(五)地方政府直接向公眾發行債券的活動。

(六)除國家有關部門批準發行的福利彩票、體育彩票之外的彩票發行活動。

(七)以購買商品或者發展會員為名義獲利的活動。

(八)其他未經國家有關部門批準的社會集資活動。

第二十一條 各行業主(監)管部門應建立信息采集登記制度，對各類涉嫌非法集資活動信息進行搜集整理。

(一)重視單位或個人對涉嫌非法集資活動的舉報，向社會公眾公開舉報方式和渠道，認真受理來信、來訪、來電，及時做好登記等工作。

(二)建立媒體審讀制度，定期或不定期對報刊雜志、廣播電視、互聯網等公共媒體發布的廣告、宣傳等經濟活動信息進行監測、跟蹤和分析，從中發現、識別和判斷涉嫌非法集資活動的信息和線索，根據需要及時通報新聞單位進行正確輿論引導。

(三)在行業監管履職中發現的涉嫌非法集資活動線索，應做好工作記錄，收集和保全相關證據。

(四)認真處理領導組、上級機關、被監管單位、異地人民政府或其他相關部門通報的涉嫌非法集資活動線索。

第二十二條 領導組應及時處理來自各方面的涉嫌非法集資活動線索、負責做好與上級領導組、本級人民政府和有關成員單位之間的信息報告、通報和交辦工作。

第二十三條 公安機關直接受理的涉嫌非法集資活動線索，按照規定程序辦理，根據實際工作需要，及時向本級人民政府和有關行業主(監)管部門通報。

第五章 案件線索受理

第二十四條 案件線索受理實行“屬地管理，分級負責”和“誰主管，誰負責”的工作原則，由各級人民政府負責，本級行業主(監)管部門負責具體辦理。

第二十五條 各行業主(監)管部門應建立健全案件線索受理登記制度，確定專門部門及人員負責受理工作，區別不同情況進行處理：

(一)對不屬于職責范圍內的舉報線索，不予受理，并告知舉報人向相關部門舉報。

(二)對不屬于非法集資性質的舉報線索，作出終結受理結論，并向舉報人回復。

(三)對管理職責明確的涉嫌非法集資活動線索，在職權范圍內受理。

(四)對案情復雜或超出部門管理權限的，提出處理意見和建議報本級人民政府。

(五)對涉嫌犯罪的案件線索，及時移送當地公安機關。

第二十六條 各級人民政府組織協調本轄區涉嫌非法集資案件受理工作，根據行業主(監)管部門提交的涉嫌非法集資線索情況報告，及時組織相關成員單位研究處理意見。

(一)對不屬于非法集資活動的，由本級人民政府牽頭作出終結受理結論。

(二)對涉嫌非法集資活動的，本級人民政府按程序和工作原則確定主辦部門和協辦部門進行調查處理。

(三)對涉嫌非法集資犯罪的案件線索，及時移送公安機關。

第二十七條 各級人民政府或各行業主(監)管部門發現線索或接到舉(通)報后，一般應在三十個工作日內決定是否立案。

第六章 調查取證

第二十八條 案件調查取證由各級人民政府組織，行業主(監)管部門主辦，各相關部門依據工作職責和實際需要及時主動配合開展涉嫌非法案件調查取證。

第二十九條 對案情單一、主(監)管部門職責明確的涉嫌非法集資案件，由行業主(監)管部門會同公安機關在職權范圍內直接開展調查工作。

第三十條

對案情復雜、涉及面廣、調查難度大的涉嫌非法集資案件，由各級人民政府確定牽頭部門與參與部門，成立聯合調查組開展調查取證。

第三十一條 聯合調查取證工作可按以下程序進行：

(一)成立調查組。

(二)制定調查方案。調查方案包括調查方式、調查內容、調查重點和人員安排等。

(三)實施調查取證。調查組要做好涉案單位或個人涉嫌非法集資證據資料的收集、保全工作，對可能滅失或以后難以取得的證據可依法先行登記保存。收集的證據主要包括書證、物證、視聽資料、電子數據、通訊數據、證人證言、當事人陳述、現場筆錄等。

(四)撰寫調查報告。調查結束后，形成調查報告并提出處理意見和建議，向本級人民政府報告。對涉嫌犯罪的，將有關調查材料、案卷等及時移送公安機關。

第三十二條 調查取證可采取行業執法調查和專項調查兩種方式。

行業執法調查以行業主(監)管部門和工商、稅務機關為主，相關部門配合，主要調查涉嫌單位或個人基本情況。

專項調查以公安機關、人民銀行和金融監管部門為主，相關部門配合，主要對涉嫌單位或個人資金運作情況進行調查和核實。

第三十三條

調查取證主要包括以下內容：

(一)涉嫌單位或個人基本情況。

(二)集資方式、數額、范圍及人數。

(三)經營方式、經營范圍、合同兌付、納稅情況。

(四)高管人員及家庭成員構成、主要社會關系。

(五)涉嫌單位或個人的資金運作情況。

(六)涉嫌單位或個人的主要關聯企業情況。

(七)其他違法違規問題等。

調查中對涉嫌企業的生產經營情況、盈利水平、市場發展前景進行分析評價，為定性及處置工作提供參考。

第三十四條 在案件調查取證期間，各級人民政府應組織公安、人民銀行、金融監管等相關部門對涉嫌非法集資單位或個人進行動態監控，防止抽逃、轉移、藏匿資金以及主要涉案人員潛逃，發現異常情況要及時依法采取必要的管控措施。

第三十五條 調查取證工作一般應在三十個工作日內完成。案情復雜，經本級人民政府同意可適當延長。

第七章 立案偵查

第三十六條 立案偵查由公安機關主辦，行業主(監)管部門配合。各級人民政府應加強對涉嫌非法集資案件立案偵查的組織領導，提高辦案效率和質量。

第三十七條 公安機關根據舉報、報案或有關部門移送的涉嫌非法集資案件線索，對符合立案條件的，依法予以立案偵查，并向本級人民政府報告。

第三十八條 公安機關在偵查中，需要行業主(監)管部門及其他相關部門配合的，或需要檢察院、法院提供業務支持的，可直接商請有關部門或通過本級領導組協調。

第三十九條 本市內跨區域的涉嫌非法集資案件偵查工作需要其他區縣公安機關配合的，由市級公安機關負責協調;省內跨市的重特大涉嫌非法集資案件偵查工作需要其他市公安機關予以配合的，由省公安廳負責協調。

第八章 性質認定

第四十條 非法集資活動的性質認定由各級人民政府、公安司法機關、行業主(監)管部門依法進行，認定結果及具體情況報領導組。

行業主(監)管部門未對非法集資作出性質認定的，不影響非法集資刑事案件的偵查、起訴和審判。

第四十一條 行業主(監)管部門對于本部門調查的本行業涉嫌非法集資活動，可根據調查確認的事實、獲取的合法證據和有關法律法規進行性質認定。

第四十二條

對于達到刑事立案標準、公安機關已經立案偵查但未移送檢察機關審查起訴的涉嫌非法集資活動，由公安部門負責依法進行性質認定。

對于未達到刑事立案標準的涉嫌非法集資活動線索，公安部門應當及時轉交相關行業主(監)管部門依法進行性質認定。

第四十三條　對于公安部門已經移送審查起訴而檢察機關作出不起訴決定的涉嫌非法集資活動，由檢察機關負責依法進行性質認定。

第四十四條 對于檢察機關已經移送人民法院并由人民法院依法受理的涉嫌非法集資案件，由人民法院依法進行性質認定。

第四十五條 公安、司法機關應當依據案件事實和法律規定認定非法集資案件事實的性質，對于案情復雜、性質認定難的案件，可參考相關行業主(監)管部門的認定意見，需要行業主(監)管部門出具行政認定意見的，相關部門應根據證據材料作出是否符合行業技術標準的行政認定意見。

第四十六條　各級人民政府可通過召開領導組會議方式，對以下涉嫌非法集資活動進行性質認定：

(一)聯合調查組對涉嫌非法集資活動的性質認定未形成一致意見，由牽頭部門向本級人民政府提出性質認定申請。

(二)公安、司法機關認為需要，但行業主(監)管部門認為難以定性的，由行業主(監)管部門向本級人民政府提出性質認定申請。

(三)下級人民政府認為難以定性的，向上級人民政府提出性質認定申請。

各級人民政府通過召開領導組會議進行性質認定，應當由申請單位提出初步意見，相關行業主(監)管部門出具行業技術標準認定意見，由領導小組會議做出性質認定決定。

第四十七條 對于重大且跨區域的非法集資案件，省級人民政府難以進行性質認定，按照《國務院關于同意建立處置非法集資部際聯席會議制度的批復》相關規定辦理。

第四十八條 性質認定意見一般應在收到性質認定材料之日起三十個工作日內作出，經本級人民政府同意可適當延長。

第九章 后期處置

第四十九條 案發地人民政府負責本轄區非法集資案件的處置和維護社會穩定工作。

第五十條 對情節較輕、社會影響較小、非法集資單位或個人有清退能力和清退意愿的，處置程序為：

(一)公安機關已經立案偵查的，經案發地人民政府同意，由公安機關會同相關行業主(監)管部門責令非法集資單位或個人立即停止非法集資活動，指導、督促其限期完成集資款的清理和清退。

(二)公安機關未立案偵查的，案發地人民政府應指定處置牽頭部門，由牽頭部門責令非法集資單位或個人立即停止非法集資活動，指導、督促其限期完成集資款的清理和清退。

第五十一條 對于情節嚴重、社會影響重大、后期處置復雜的案件，由法院和公安機關聯合提出申請，經當地人民政府同意后，由本級處置非法集資領導組牽頭，組成專案工作組進行處置，具體處置程序為：

(一)制定處置方案。

(二)公告取締。

(三)債權債務申報登記和確認。

(四)資產負債審計和資產評估。

(五)資產清收、保全和實物資產的變現。

(六)集資款項清退。

(七)形成結案工作報告。

第五十二條 專案工作組由案發地人民政府組織公安、檢察、法院、信訪維穩、財政和行業主(監)管部門等機構成立，組長由案發地人民政府主要領導擔任。專案工作組可根據需要下設綜合協調、案件偵辦、清產核資、資產處置、維護穩定、宣傳接待等工作小組。

第五十三條 案發地人民政府應明確專案工作組牽頭部門。

(一)有行業主(監)管部門的，由行業主(監)管部門負責牽頭處置。

(二)沒有行業主(監)管部門的，由案發地人民政府指定部門負責牽頭處置。

第五十四條 公安、司法機關應及時扣押、查封非法集資單位、個人資產，凍結銀行存款，收繳用于財務結算報賬的相關票據、合同、印鑒、公私章等，防止財產轉移和資金流失。各有關部門應積極配合公安、司法機關做好相關工作。

第五十五條 專案工作組應制定處置方案。處置方案應包括：組織領導、職責分工、處置原則、紀律要求和突發事件處置等內容。

第五十六條 專案工作組應及時對非法集資活動予以取締，并向社會公告。公告方式至少應包括在案發地張貼公告和在當地有影響力的報刊公告。

第五十七條 專案工作組負責債權債務申報、登記和確認工作，具體包括以下內容：

(一)公告債權債務申報事宜。明確申報基本要素、要求、期限，并在指定報刊予以公告。

(二)接受債權債務申報。申報人持本人合法有效證件、借款合同、購銷合同、收款收據等相關債權債務證明資料，在規定的地點和期限內辦理債權債務申報手續，并對材料真實性負責。

(三)實施債權債務登記。專案工作組對債權人身份、債權債務證明等資料進行甄別確認，并按單位(公司)、公職人員和非公職人員;貸款、銀行借款和非法集資等類別，進行分類造冊，逐筆登記債權債務金額。對一人名下的數人出資，只登記出資具名人債權。

(四)出具申報登記證明。專案工作組出具加蓋公章的債權債務登記憑據一式三份，標明債權債務金額和類別。專案工作組和債權債務登記人各持一份，另一份交存公安機關。

第五十八條

專案工作組負責查驗登記申報情況的真實性，核定一般債權數額和非法集資參與者集資數額、已返還金額、集資余額：

(一)明確“不計利息，往息抵本”的原則，嚴格區分非法集資本金和利息，杜絕息轉本，本加息。

(二)對一般債權人的債權情況和集資參與者參與非法集資活動情況進行詳細詢問，做好詢問筆錄，校核債權債務登記情況的真實性，并由三方簽字確認。

(三)公安機關可根據案件偵辦的需要，訊問集資組織者，要求銀行提供非法集資雙方資金往來憑據，并以此進一步校驗債權債務登記情況的真實性。

(四)核定申報登記截止日一般債務和非法集資總額，基本鎖定應償還的一般債務和應清退的非法集資款基數。

(五)專案工作組填制加蓋公章的債權債務核定憑證，通知一般債權人和非法集資參與者持有效身份證件和債權債務登記憑據，換領債權債務核定憑證。

第五十九條 專案工作組應負責擬定統一的信訪答復和宣傳解釋口徑。必要時紀檢監察和組織人事部門可提前介入，對參與集資的國家公職人員進行談話，嚴肅紀律，并要求信訪、宣傳等部門，做好集資群眾的接待和宣傳解釋工作。

第六十條 案發地人民政府應指定審計部門或授權專案工作組聘請中介機構對非法集資單位或個人的資金來源和用途進行審計，對資產、負債進行評估，形成審計報告和資產評估報告。

第六十一條 人民法院依法將扣押、查封的涉案資產通過公開拍賣方式變現。

法律、法規另有規定的，從其規定。

第六十二條 專案工作組應制定資金清退方案，明確清償順序和方式，確保債權人合法權益不受損失或少受損失。

第六十三條 集資款的清退，根據清理后剩余資金占集資總額比，核定清退比例，按比例予以清退，損失部分由集資參與者自行承擔。

第六十四條 清退集資款工作可按以下程序進行：

(一)協調有關開戶銀行簽訂委托清退集資款協議，明確集資款清退工作的操作流程和清退時限。

(二)解封、歸并清退資金。

(三)集資參與者和專案工作組簽訂集資款清退承諾書，接受按比例清退集資款。

(四)對限期內簽訂了承諾書的集資參與者，憑債權債務核定憑證向專案工作組換領加蓋公章的集資款清退憑證。

(五)集資參與者持本人有效身份證明和集資款清退憑證，到銀行辦理清退手續。

(六)對限期內不愿簽訂承諾書的集資參與者，可通過司法程序解決。專案工作組應將未清退資金統一移交法院指定賬戶專項管理。

如采取現金清退方式，可參照上述程序執行。

第六十五條 對跨地區的非法集資案件，公司注冊地在發案地區的，由公司注冊地人民政府牽頭負責;公司注冊地不在涉案地區的，由涉案金額最多的地方人民政府牽頭負責;其他涉案地方人民政府積極配合并負責做好本地區處置維穩工作。牽頭地方人民政府要協調其他涉案地方人民政府，制定統一資金清退方案，保證處置工作順利進行。

對于配合牽頭省(區、市)人民政府處置跨省(區、市)的非法集資案件，按照部際聯席會議規定的操作流程，由同級人民政府指定相關部門具體執行。

第六十六條 在處置非法集資工作中，涉案地人民政府應高度重視維護社會穩定工作，采取必要措施，有效防范和處置群體性事件。

第六十七條 專案工作組完成集資款清退工作后，應盡快形成處置工作報告或結案工作報告。

(一)司法審理尚未完結的，一般應在三十個工作日內形成處置工作報告。處置工作報告基本框架：案件線索、被處置對象基本情況、調查取證及性質認定情況、主要違法違規事實、處置工作中所采取措施以及處理結果等。

(二)司法審理已經完結的，應對處置工作進行全面評估，一般應在三十個工作日內形成結案工作報告。結案工作報告框架：案件基本情況、司法審結情況、主要處置工作、集資款清退情況、結案意見和后續維穩安排等。

(三)結案工作報告經本級人民政府審定后，逐級上報至省級領導組。

第十章 責任追究

第六十八條

各級人民政府應建立打擊和處置非法集資集工作考核評價和責任追究制度，將處置非法集資工作納入社會管理綜合治理工作考核評比內容。

第六十九條 市、縣(市、區)政府對防范和處置非法集資不重視，有下列情況之一的，由上級領導組予以通報批評，并在年度綜合治理考評中扣減相應分值;相關責任人構成違紀的，由紀檢監察部門追究行政責任：

(一)沒有建立防范和處置非法集資工作責任制度的;

(二)防范和打擊非法集資工作組織機構不健全、人員不落實的;

(三)防范和打擊非法集資宣傳教育工作不到位，監測預警不及時的;

(四)不按要求完成上級領導組及其辦公室交辦的防范和處置非法集資工作任務的。

各行業主(監)管部門有上述情況的，由紀檢監察部門依據相關規定追究有關人員責任。

第七十條 有下列情形之一的，領導組可以交由紀檢監察部門追究相關人員責任，涉嫌犯罪的，依法移送司法機關：

(一)對群眾投訴不受理、不匯報，致使投訴人越級上訪或發生過激行為，造成不良影響的。

(二)對非法集資線索或案件隱瞞不報，造成嚴重后果的。

(三)對非法集資活動查處不及時，致使隱患擴大，造成不良影響的。

(四)對非法集資案件后期處置工作不力，或在跨區域案件查處過程中擅自處置涉案資產，造成重大或多次群體性事件，影響社會穩定的。

(五)不遵守保密制度規定，失密泄密，造成不良后果的。

(六)其它處置不力、濫用職權、徇私舞弊行為，造成嚴重后果的。

第十一章 附 則

第七十一條 本實施細則適用于省、市、縣(區、市)三級人民政府。各市可根據工作實際制定本轄區的實施細則。

在其中對于非法集資的主要特點，主要表現形式，要求我國公檢法機關在處置非法集資的時候，必須遵循的原則和工作職責。另外在非法集資的實施細則當中，其實也有規定通過各種各樣的辦法向我國公民不斷普及非法集資的危害性，使我國公民能夠從自身做起，遠離非法集資。

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