（1990年1月5日） 建設(shè)銀行各省、自治區(qū)、直轄市分行，計劃單列市分行： 　　近來，總行陸續(xù)發(fā)現(xiàn)一些分支機(jī)構(gòu)違反總行關(guān)于出具保函等有關(guān)問題的規(guī)定，有的擅自越權(quán)出具信用擔(dān)保函，有的隨意開具資金證明，有的亂開介紹信和使用空白介紹信，給一些不法分子以可乘之機(jī)，不僅擾亂了金融秩序，給國民經(jīng)濟(jì)造成損失，同時也損害了建設(shè)銀行的信譽(yù)。對此，各行應(yīng)引起高度重視。為了認(rèn)真整頓和切實加強(qiáng)擔(dān)保函和各種資信證明的管理，總行特作如下指示： 　　一、各級建設(shè)銀行為本行客戶出具人民幣信用擔(dān)保函，必須嚴(yán)格按照[88]建總辦字第38號文印發(fā)《中國人民建設(shè)銀行關(guān)于開辦信用保證業(yè)務(wù)的規(guī)定(試行)》執(zhí)行。開具保函前，必須與客戶簽訂“建設(shè)銀行出具保函協(xié)議書”，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，并將保證金從有關(guān)帳戶轉(zhuǎn)入“結(jié)算保證金存款戶”后，建設(shè)銀行方可簽具保函。建設(shè)銀行與客戶簽訂的“出具保函協(xié)議書”須經(jīng)省、自治區(qū)、直轄市分行或計劃單列市分行批準(zhǔn)同意，保證額度超過5000萬元的，須報經(jīng)總行批準(zhǔn)同意。引進(jìn)國外設(shè)備結(jié)算信用證項下的人民幣保函，需經(jīng)省、自治區(qū)、直轄市分行或計劃單列市分行簽章確認(rèn)。 　　外匯擔(dān)保應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行總行制訂的《中國人民建設(shè)銀行外匯擔(dān)保辦法》和《中國人民建設(shè)銀行外匯擔(dān)保業(yè)務(wù)內(nèi)部管理規(guī)程》和廈門國際業(yè)務(wù)工作座談會有關(guān)從嚴(yán)外匯擔(dān)保管理的要求，并嚴(yán)格按照規(guī)定的條件、程序、權(quán)限出具外匯擔(dān)保函。未經(jīng)國家外匯管理局或當(dāng)?shù)胤志峙鷾?zhǔn)經(jīng)營外匯擔(dān)保業(yè)務(wù)的分行，不得對外出具任何形式的外匯擔(dān)保函、擔(dān)保意向書和承諾書； 　　經(jīng)批準(zhǔn)經(jīng)營外匯擔(dān)保業(yè)務(wù)的分行，不得將外匯擔(dān)保權(quán)限下放，對外出具各類外匯保函金額總和不得超過其外匯資本金的十倍，單項保函金額超過200萬美元的，應(yīng)報經(jīng)總行批準(zhǔn)。各行原則上不為外國機(jī)構(gòu)或外資企業(yè)開具保函，也不向國內(nèi)機(jī)構(gòu)、企業(yè)提供外匯反擔(dān)保。 　　二、各級建設(shè)銀行為本行客戶出具資金證明(或驗資證明)，必須認(rèn)真審查其資信情況，并嚴(yán)格按照其資信情況開具資金證明，資金證明只證明客戶的注冊資本金和實收資本金以及在我行開立的帳戶等情況，并為其真實性負(fù)責(zé)，資金證明中不得有溢美之詞和資金證明無關(guān)的內(nèi)容，也不承擔(dān)任何保證的義務(wù)和連帶責(zé)任。 　　各地區(qū)、部門和企事業(yè)單位按規(guī)定交存建設(shè)銀行的自籌基建資金，凡專戶存入，并存足或能夠存足半年以上的，各行都可向各級計劃部門提供自籌基建資金存款證明。除上述情況外，各行不得為客戶提供存款情況證明。客戶執(zhí)意要求提供存款情況證明的，必須將其存款專戶存儲后，建設(shè)銀行方可提供存款證明。存款證明應(yīng)明確存款的種類、期限和數(shù)額(或余額)。并注明其有效期，客戶在存款證明的有效期限內(nèi)，存款不得隨意動用。 　　存款證明必須與實際存款數(shù)額相符，不得開空頭證明，存款證明必須寫明抬頭，防止重復(fù)使用。存款證明只證實其存款的真實性和可靠性，不涉及建設(shè)銀行的承付責(zé)任。 　　三、開展建筑安裝企業(yè)信用等級評定工作的建設(shè)銀行，向社會發(fā)布信用等級評定公告和向企業(yè)頒發(fā)信用等級證書，一般應(yīng)以信用等級評定委員會或咨詢公司名義發(fā)布。各行一般不得以建設(shè)銀行名義對外發(fā)布。 　　四、建設(shè)銀行為客戶出具保函和各種資信證明，必須建立嚴(yán)格的責(zé)任制和實行審批制度。此項工作一律由各行業(yè)務(wù)部門辦理。由財會部門審查會簽。業(yè)務(wù)部門對其出具的保函和各種資信證明負(fù)直接責(zé)任，財會部門對委托單位資金和存款的真實性負(fù)責(zé)。所有保函和資信證明都必須經(jīng)行長審核批準(zhǔn)。縣級支行以下的辦事處、營業(yè)所等機(jī)構(gòu)一律不得出具擔(dān)保函和各種資信證明。 　　建設(shè)銀行出具的保函和資信證明一律使用行章，不得使用業(yè)務(wù)公章或部門公章。 　　建設(shè)銀行出具的保函和各種資信證明都應(yīng)逐項登記和編號，并隨時檢查執(zhí)行情況，期滿或保證業(yè)務(wù)已經(jīng)履行完畢，應(yīng)逐項注銷。 　　五、各級建設(shè)銀行應(yīng)加強(qiáng)介紹信和印章的管理。建設(shè)銀行的介紹信僅限于本行工作人員的公務(wù)活動證明，不得隨意開具空白介紹信，更不得用以為客戶擔(dān)保和證明。行章必須專人管理和建立行章使用登記制度，未經(jīng)行長或辦公室主任批準(zhǔn)，不得隨意使用。 　　六、各級建設(shè)銀行應(yīng)認(rèn)真清理已開具的保函和各種資信證明。凡擅自越權(quán)和無故開具的保函和資信證明，應(yīng)報有權(quán)行重新審定；凡違反規(guī)定出具的擔(dān)保函和資金證明，應(yīng)設(shè)法追回，挽回影響；對已經(jīng)發(fā)生問題，造成經(jīng)濟(jì)損失的，應(yīng)調(diào)查分析其原因，并追究直接責(zé)任者和領(lǐng)導(dǎo)的責(zé)任。 　　各行應(yīng)于二月上旬前將清理整頓保函和資信證明管理的情況上報總行。