第一條　為了加強外匯信貸資金的宏觀管理，保護存款人利益，有利于經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)的金融機構(gòu)安全運作，根據(jù)《中華人民共和國銀行管理暫行條例》，特制定本規(guī)定。

　第二條　繳存外幣存款準備金的金融機構(gòu)，包括經(jīng)國家外匯管理局批準經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)的銀行、其他金融機構(gòu)及設(shè)在我國境內(nèi)經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)的外資、合資金融機構(gòu)。

　第三條　繳存外幣存款準備金的存款范圍包括：
　　（一）個人外幣儲蓄存款；
　　（二）機關(guān)、團體、企業(yè)、事業(yè)單位及外國駐華機構(gòu)的外幣存款；
　　（三）發(fā)行外幣信用卡的備用金存款；
　　（四）中國人民銀行確定應(yīng)繳納外幣存款準備金的其他外幣存款。

　第四條　美元存款按原幣種計繳，港元存款可按原幣種或折成美元計繳，其他幣種的外幣存款統(tǒng)一折算成美元計繳。各種貨幣之間的折算率均按當(dāng)季最后一日國家外匯管理局公布的人民幣官方外匯牌價（中間價）折算。

　第五條　外幣存款準備金的繳存比例按繳存存款范圍規(guī)定的各項外幣存款平均余額的５％計繳。中國人民銀行可根據(jù)需要調(diào)整繳存比例。

　第六條　中國人民銀行對各金融機構(gòu)繳存的外幣存款準備金不計付利息。

　第七條　繳存外幣存款準備金的計算方法為當(dāng)季月平均余額乘以繳存比例。公式為：
　　　　　　　　　　　　繳存范圍各項外幣存款當(dāng)季每月末日余額累計
每季應(yīng)繳納的存款準備金＝－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－×５％
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　３

　第八條　金融機構(gòu)繳存外幣存款準備金，應(yīng)編制“繳存外幣存款準備金報告書”，按時劃款。同時將上述報告書和劃款確認書以電傳或傳真報送中國人民銀行。

　第九條　各金融機構(gòu)第一次繳存外幣存款準備金后，每季調(diào)整一次。繳存或調(diào)整，應(yīng)于每季終了后２０日內(nèi)將款項劃轉(zhuǎn)到中國人民銀行指定的銀行帳戶；如調(diào)減，中國人民銀行在收到有關(guān)金融機構(gòu)的“繳存外幣存款準備金報告書”后，１０日內(nèi)將應(yīng)退還的外幣存款準備金劃轉(zhuǎn)到有關(guān)金融機構(gòu)指定的銀行帳戶，如繳存或調(diào)整的最后一天遇到例假日順延。

　第十條　金融機構(gòu)調(diào)整外幣存款準備金，如當(dāng)季外幣存款準備金的調(diào)整金額總計不足１萬美元，則不調(diào)整，但仍應(yīng)按時向中國人民銀行報送“繳存外幣存款準備金報告書”。

　第十一條　繳存、補繳和退還外幣存款準備金的費用開支，由繳存、補繳和退還的金融機構(gòu)負擔(dān)。

　第十二條　國家專業(yè)銀行（含中國投資銀行）和商業(yè)銀行的外幣存款準備金由各總行根據(jù)本規(guī)定統(tǒng)一繳存到中國人民銀行總行指定的銀行帳戶；區(qū)域性銀行、地方銀行和其他金融機構(gòu)的外幣存款準備金繳存辦法，中國人民銀行根據(jù)本規(guī)定精神，另行通知辦理。

　第十三條　各金融機構(gòu)不按照規(guī)定繳存外幣存款準備金的，除如數(shù)補繳外，中國人民銀行按日處以未繳金額萬分之二的外匯罰款。

　第十四條　外資、合資金融機構(gòu)繳存外幣存款準備金的實施細則由所在省（市）中國人民銀行根據(jù)本規(guī)定制定，報中國人民銀行總行批準。

　第十五條　本規(guī)定由中國人民銀行負責(zé)解釋。

　第十六條　本規(guī)定自１９９３年３月１日起執(zhí)行。