一、集資詐騙罪的涵義

集資詐騙罪是指以非法占有為目的，使用詐騙方法非法集資，數(shù)額較大的行為。詐騙方法是指行為人采取虛構(gòu)資金用途，以虛假的證明文件和高回報率為誘餌，或者其他騙取集資款的手段。非法集資是指單位或個人未經(jīng)有關(guān)機關(guān)批準，向社會公眾募集資金的行為，非法集資數(shù)額較大才可成立本罪。

二、集資詐騙罪的若干問題明晰

集資詐騙罪以數(shù)額較大為犯罪構(gòu)成要件，未達到數(shù)額較大標準的以一般違法行為處理，不應(yīng)認定構(gòu)成犯罪。數(shù)額較大，通說指“所得數(shù)額”，即詐騙行為人通過實施集資詐騙行為實際得到的財物數(shù)額。數(shù)額較大的標準，目前司法解釋中沒有明確規(guī)定。最高人民檢察院、公安部于2010年5月7日印發(fā)的《關(guān)于公安機關(guān)管轄的刑事案件立案追訴標準的規(guī)定(二)》中規(guī)定，“以非法占有為目的，使用詐騙方法非法集資，涉嫌下列情形之一的，應(yīng)予追訴：(1)個人集資詐騙，數(shù)額在十萬元以上的;(2)單位集資詐騙，數(shù)額在五十萬元以上的。”此是追訴標準，究竟是否為“數(shù)額較大”的標準，尚待商榷。對于“數(shù)額較大”的標準，應(yīng)盡快出臺相關(guān)立法解釋或司法解釋予以明確規(guī)定。在新的解釋未出臺之前，實踐中應(yīng)按照《關(guān)于公安機關(guān)管轄的刑事案件立案追訴標準的規(guī)定(二)》中規(guī)定的追訴標準的起點數(shù)額十萬元作為數(shù)額較大的起點。

只要行為人已經(jīng)實際控制了他人資金，不論被害人的財產(chǎn)是否遭受了實際損失，均成立既遂;若行為人尚未實際控制他人資金即被察覺或被司法部門抓獲，則成立未遂。行為人采用詐騙手段非法集資并達到非法占有集資款的目的而準備工具、制造條件的行為，如制作虛假證明材料，非法制作集資憑證，炮制集資宣傳材料，為開展非法集資設(shè)立機構(gòu)、開設(shè)銀行賬戶、招募人員、組織分工等，有集資詐騙故意的，可以認定為犯罪預備。行為人在實施非法集資的過程中，自動放棄集資詐騙行為或者自動有效地防止集資款損失的發(fā)生，屬于犯罪終止。實踐中，由于有關(guān)部門開展有力的政策法律宣傳或者合力部署專項整治，一部分行為人認清了集資詐騙的危害性和罪責的嚴重性，幡然悔悟，主動關(guān)閉非法集資機構(gòu)，取消集資項目，退還投資者集資款，構(gòu)成集資詐騙的犯罪中止。由此可見，多部門聯(lián)動的宣傳引導與綜合規(guī)制對于集資詐騙罪的預防及相應(yīng)的社會穩(wěn)定風險防控具有不容忽視的成效及意義。

即考慮是單位犯罪還是個人犯罪，單位犯罪的要義在于集資詐騙私人目的性和私人資金控制性。一是考慮單位是否依法成立以及設(shè)立是否以違法犯罪為目的，或者成立后是否主要從事違法犯罪活動;二是非法集資決定是否為單位意志;三是非法集資是否為單位所有，還是被個人占有、私分，而對于涉及多個公司的情形下，公司之間的投資關(guān)系以及實際控制人的情況如何。四是借條上的表述是公司借款還是個人借款。

三、打擊集資詐騙罪的對策

集資詐騙犯罪影響范圍廣，關(guān)涉群眾切身利益，極易引發(fā)群體事件，社會穩(wěn)定風險較大。故應(yīng)采取積極措施，堅持懲防并舉、合力聯(lián)動、宣教引導，全力規(guī)范金融秩序，維護群眾利益，確保市場穩(wěn)定，實現(xiàn)社會和諧。

建立由公安牽頭，金融、工商、檢察院、法院、邊檢等部門各司其職、通力合作的聯(lián)動規(guī)范機制，共同加強對集資詐騙犯罪的綜合治理。金融機構(gòu)對大額資金的流向及動態(tài)隨時掌握、全時監(jiān)控，發(fā)現(xiàn)異常及時向公安機關(guān)反映。工商部門對注冊成立的公司嚴格審查并經(jīng)常關(guān)注其運營情況、資產(chǎn)狀況和資金流向等情況。對虛假注冊、違規(guī)經(jīng)營的公司，工商行政執(zhí)法部門及時予以取締，防患于未然。公安部門應(yīng)建立多警種協(xié)同作戰(zhàn)的打擊經(jīng)濟犯罪組織網(wǎng)絡(luò)，與刑偵、治安、技偵、網(wǎng)監(jiān)等警種建立廣泛的情報信息交聯(lián)機制，構(gòu)建大范圍多層次的經(jīng)濟安全防范網(wǎng)絡(luò)和實時治理系統(tǒng)。

首先，通過深化金融體制改革，增強金融監(jiān)督意識，強化金融部門的監(jiān)督防范機制，實現(xiàn)金融管理科學化、規(guī)范化、制度化，全面堵塞金融體制中存在的漏洞。其次，強化人民銀行對非法金融機構(gòu)和非法金融業(yè)務(wù)的查處和取締職能，推行人民銀行、工商、外經(jīng)貿(mào)、稅務(wù)等部門對金融機構(gòu)的聯(lián)合年審制度。再次，加強企業(yè)及其生產(chǎn)經(jīng)營管理，規(guī)范企業(yè)經(jīng)營行為和市場秩序。最后，加大對中小企業(yè)的資金扶持。集資詐騙大案的背后通常暴露的是中小企業(yè)融資難的現(xiàn)狀。

建立由司法部門牽頭、多部門參與的預防非法集資類犯罪的專門機構(gòu)，與基層派出所、街道辦事處、居民委員會等當?shù)鼗鶎咏M織共同制定定期座談、聯(lián)席溝通及實時協(xié)助機制，確定非法集資類犯罪預防排查長期合作關(guān)系，形成準確、高效的非法集資信息統(tǒng)計報送路線，實現(xiàn)此類犯罪基礎(chǔ)信息整合的“早、準、全”及共享的“快、廣、靈”，以擴大對該類犯罪的偵查面，增強對該類犯罪的警惕性、預見性，提高對此類犯罪打擊的準確性、及時性，始終把握預防犯罪治理的主動權(quán)。

豐富金融產(chǎn)品，擴大投資渠道

金融市場發(fā)達的國家，非法集資比較少見。轉(zhuǎn)型期我國的經(jīng)濟環(huán)境，民間資本充足，而投資渠道相對狹窄，銀行對企業(yè)或個人的貸款通常設(shè)置了較高的門檻和相對苛刻的約束條件。民間投資渠道單一是非法集資案件頻發(fā)的重要成因。我國的金融市場正處于發(fā)展階段，社會存在大量的民間資本。由此，政府應(yīng)盡可能地完善金融市場，豐富金融產(chǎn)品，為當?shù)亻e散資金尋找合法、安全的投資渠道，滿足民間資本投資的需要，此不僅可徹底鏟除非法集資類案件滋生的土壤，亦可使民眾能在保障其合法權(quán)益的同時從合法投資中獲得收益，進而促進當?shù)亟?jīng)濟的發(fā)展與社會的和諧穩(wěn)定。

上述內(nèi)容就是小編對“集資詐騙罪問題的司法認定是怎樣的”問題進行的解答，目前我國對集資詐騙罪的認定主要以詐騙金額進行認定，只要以非法占有為目的，達到一定金額就可以認定不集資詐騙罪。讀者如果需要法律方面的幫助，歡迎到律霸網(wǎng)進行法律咨詢。