全國(guó)社會(huì)保障基金信托貸款投資管理暫行辦法

第一章 總則

　　第一條 為促進(jìn)全國(guó)社會(huì)保障基金(以下簡(jiǎn)稱社保基金)信托貸款投資業(yè)務(wù)的發(fā)展，進(jìn)一步健全和規(guī)范相關(guān)制度，根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)和財(cái)政部、人力資源和社會(huì)保障部《關(guān)于調(diào)整全國(guó)社會(huì)保障基金投資范圍和審批方式的通知》，制定本辦法。

　　第二條 本辦法所稱信托貸款項(xiàng)目投資，是指社保基金基于安全性、收益性、合規(guī)性的原則，按照監(jiān)管部門批準(zhǔn)的政策，通過信托公司向符合條件的借款人發(fā)放信托貸款的投資行為。

　　第三條 社保基金信托貸款投資應(yīng)不斷加強(qiáng)科學(xué)精細(xì)管理，努力防范投資風(fēng)險(xiǎn)，提高投資收益，注重公開性、透明性，兼顧經(jīng)濟(jì)社會(huì)效益，投資比例和單一項(xiàng)目投資規(guī)模應(yīng)符合監(jiān)管部門的政策規(guī)定。

　　第四條 全國(guó)社會(huì)保障基金理事會(huì)股權(quán)資產(chǎn)部(實(shí)業(yè)投資部)(以下簡(jiǎn)稱股權(quán)部)是承擔(dān)信托貸款項(xiàng)目投資工作的職能部門，根據(jù)社保基金資產(chǎn)配置的要求，負(fù)責(zé)擬定信托貸 款項(xiàng)目投資計(jì)劃，按照規(guī)范程序?qū)彾ê蠼M織實(shí)施。規(guī)劃研究部按照職責(zé)分工，負(fù)責(zé)信托貸款業(yè)務(wù)的整體資產(chǎn)配置和整體投資風(fēng)險(xiǎn)管理；法規(guī)及監(jiān)管部按照職責(zé)分工， 負(fù)責(zé)信托貸款業(yè)務(wù)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理。

第二章 投資基本條件

　　第五條 社保基金信托貸款項(xiàng)目應(yīng)具備以下條件：

　　(一) 信托貸款投資要符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策，主要用于國(guó)家重點(diǎn)支持的城鄉(xiāng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、保障房建設(shè)以及國(guó)家鼓勵(lì)發(fā)展的重點(diǎn)行業(yè)和領(lǐng)域；

　　(二) 符合國(guó)家有關(guān)部門關(guān)于信托貸款的有關(guān)規(guī)定，已經(jīng)按照相關(guān)法律法規(guī)完成審批或核準(zhǔn)程序；

　　(三) 由符合條件的銀行對(duì)借款人還本付息提供連帶責(zé)任擔(dān)保；

　　(四) 由符合條件的信托公司對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行受托管理；

　　(五) 社保基金信托貸款凈收益必須滿足資產(chǎn)配置的要求。

　　第六條 社保基金信托貸款項(xiàng)目借款人應(yīng)符合以下條件：

　　(一) 原則上為資產(chǎn)規(guī)模較大、實(shí)力較強(qiáng)、發(fā)展前景較好的大中型企業(yè)；

　　(二) 主體資格合法有效，具有符合法律規(guī)定的法人治理結(jié)構(gòu)，內(nèi)部管理規(guī)范；

　　(三) 主體資產(chǎn)清晰，財(cái)務(wù)狀況穩(wěn)健，不存在重大債務(wù)糾紛；

　　(四) 依法獲得信托貸款項(xiàng)目的主體經(jīng)營(yíng)或建設(shè)資格；

　　(五) 能夠按期償還社保基金信托貸款本金和利息；

　　(六) 借款人合法合規(guī)經(jīng)營(yíng)，公司在近三年內(nèi)未發(fā)生因違法違規(guī)行為而受到監(jiān)管機(jī)構(gòu)行政處罰的情形。

　　第七條 受托管理社保基金信托資產(chǎn)的信托公司應(yīng)符合以下條件：

　　(一)　 實(shí)收資本不低于12億元，上年末經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)不低于30億元；

　　(二)　 具有比較完善的公司治理結(jié)構(gòu)、良好的市場(chǎng)信譽(yù)和穩(wěn)定的投資業(yè)績(jī)，并具有良好的內(nèi)部控制制度和風(fēng)險(xiǎn)管理能力；

　　(三)　 主要股東實(shí)力較強(qiáng)，資信狀況良好；

　　(四)　 公司在近三年內(nèi)未發(fā)生因違法違規(guī)行為而受到監(jiān)管機(jī)構(gòu)行政處罰的情形。

　　第八條 為社保基金信托貸款項(xiàng)目提供擔(dān)保的銀行應(yīng)具備以下條件：

　　(一)　 實(shí)收資本不低于80億元；

　　(二)　 資本充足率符合國(guó)家銀行業(yè)監(jiān)督管理部門的基本要求；

　　(三)　 近三年內(nèi)未發(fā)生因違法違規(guī)行為而受到監(jiān)管機(jī)構(gòu)行政處罰的情形。

第三章 項(xiàng)目選擇

　　第九條 項(xiàng)目來源

　　社保基金信托貸款的有關(guān)政策規(guī)定應(yīng)在社保基金會(huì)門戶網(wǎng)站對(duì)外發(fā)布。符合條件的借款人、擔(dān)保銀行和信托公司均可以直接向股權(quán)部書面發(fā)函，提出合作 申請(qǐng)。股權(quán)部也可以通過地方政府、擔(dān)保銀行、信托公司和借款人等多渠道尋找信托投資項(xiàng)目。社保基金會(huì)不接受其它機(jī)構(gòu)或個(gè)人作為中介或第三方介紹信托貸款項(xiàng) 目。

　　第十條 建立信托貸款項(xiàng)目庫

　　(一) 股權(quán)部建立信托貸款投資項(xiàng)目庫。對(duì)已接觸的信托貸款項(xiàng)目進(jìn)行初步審查后，符合進(jìn)庫條件的納入項(xiàng)目庫。

　　(二) 對(duì)已入庫的信托貸款項(xiàng)目，股權(quán)部應(yīng)積極要求借款人提供公司資質(zhì)、擬用款項(xiàng)目審批情況、擔(dān)保銀行擔(dān)保承諾等材料，對(duì)項(xiàng)目進(jìn)一步審查和篩選。

　　第十一條　 擔(dān)保銀行的選擇

　　(一)　 借款人在符合社保基金信托貸款投資要求的范圍內(nèi)自行選定擔(dān)保銀行。

　　(二)　 如借款人提出請(qǐng)求，股權(quán)部可協(xié)助推薦擔(dān)保銀行。

　　(三)　 銀行擔(dān)保費(fèi)、賬戶監(jiān)管費(fèi)等銀行收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)由借款人和擔(dān)保銀行協(xié)商提出初步意見。

　　第十二條　 信托公司的選擇

　　(一)　 股權(quán)部應(yīng)結(jié)合信托行業(yè)變化、信托公司經(jīng)營(yíng)管理和以往合作情況，在每年6月底前提出信托公司(不超過10家)備選庫建議名單，報(bào)請(qǐng)會(huì)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，納入備選庫。備選庫有效期一年。

　　(二)　 信托貸款項(xiàng)目報(bào)請(qǐng)立項(xiàng)前，股權(quán)部應(yīng)向備選庫中信托公司發(fā)出合作邀請(qǐng)。根據(jù)項(xiàng)目信息等情況，并結(jié)合項(xiàng)目所在地域、以往合作情況、信托公司提供的服務(wù)方案以及 信托管理收費(fèi)水平等，按照業(yè)務(wù)專長(zhǎng)、受托人適當(dāng)分散、便于履行受托人職責(zé)等原則，經(jīng)股權(quán)部篩選提出備選受托人建議，在立項(xiàng)報(bào)告中報(bào)會(huì)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，并在審議盡 職調(diào)查報(bào)告時(shí)由投資決策委員會(huì)審定。

　　第十三條　 信托貸款投資項(xiàng)目的選擇

　　(一)　 對(duì)已列入項(xiàng)目庫的信托貸款項(xiàng)目，股權(quán)部根據(jù)社保基金資產(chǎn)配置計(jì)劃和信托市場(chǎng)狀況，提出投資規(guī)模、期限和收益率的初步意見。

　　(二)　 股權(quán)部負(fù)責(zé)與借款人、擔(dān)保銀行及信托公司就擬投資項(xiàng)目的規(guī)模、收益率及期限等進(jìn)行協(xié)商，努力爭(zhēng)取較好的投資條件。

　　(三)　 信托貸款項(xiàng)目預(yù)期收益率要根據(jù)資產(chǎn)配置收益基準(zhǔn)并結(jié)合同期銀行貸款利率、項(xiàng)目承受能力以及擔(dān)保銀行擔(dān)保費(fèi)率及監(jiān)管費(fèi)率、信托公司信托報(bào)酬等與借款人協(xié)商后提出初步意見，協(xié)商過程要有記錄備案。預(yù)期收益發(fā)生變化的，須經(jīng)股權(quán)部部務(wù)會(huì)集體討論通過。

　　(四)　 股權(quán)部綜合考慮項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)收益和國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策等情況后，提出擬投資項(xiàng)目建議。

第四章 投資決策程序

　　第十四條　 項(xiàng)目立項(xiàng)

　　根據(jù)初步確定的投資方案，股權(quán)部將擬投資信托貸款項(xiàng)目報(bào)會(huì)領(lǐng)導(dǎo)審批立項(xiàng)并提請(qǐng)開展盡職調(diào)查。立項(xiàng)報(bào)告的主要內(nèi)容包括：項(xiàng)目的基本情況，借款人和擔(dān)保銀行、信托公司的基本情況，擬用貸款項(xiàng)目的貸款規(guī)模、期限、利率、還款來源等。

　　第十五條　 項(xiàng)目盡職調(diào)查

　　(一)項(xiàng)目批準(zhǔn)立項(xiàng)后，由股權(quán)部會(huì)同法規(guī)及監(jiān)管部共同組成項(xiàng)目小組，法規(guī)及監(jiān)管部負(fù)責(zé)選聘律師事務(wù)所對(duì)借款人和信托公司、信托貸款項(xiàng)目開展合法 合規(guī)性盡職調(diào)查。盡職調(diào)查的內(nèi)容主要包括：借款人和信托公司基本情況、歷史沿革、公司治理、業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)情況；重大債權(quán)債務(wù)、主要資產(chǎn)、訴訟、仲裁及行政復(fù)議 情況等；信托貸款項(xiàng)目合法合規(guī)情況。

　　(二)項(xiàng)目小組對(duì)盡職調(diào)查中發(fā)現(xiàn)的問題，會(huì)同律師研究風(fēng)險(xiǎn)和處置措施，積極與被調(diào)查方進(jìn)行溝通處理，并形成最終盡職調(diào)查結(jié)論，供投資決策參考。

　　(三)在項(xiàng)目盡職調(diào)查過程中，股權(quán)部應(yīng)敦促借款人書面承諾，不得就社保基金信托貸款項(xiàng)目向第三方支付中介費(fèi)或財(cái)務(wù)顧問費(fèi)等費(fèi)用。

　　第十六條　 投資決策

　　(一)　 根據(jù)盡職調(diào)查情況，股權(quán)部經(jīng)會(huì)簽法規(guī)及監(jiān)管部后，向投資決策委員會(huì)提交項(xiàng)目盡職調(diào)查報(bào)告。盡職調(diào)查報(bào)告應(yīng)包括項(xiàng)目基本情況，投資規(guī)模、利率、期限，盡職調(diào)查主要結(jié)論、風(fēng)險(xiǎn)分析和投資建議等。盡職調(diào)查報(bào)告意見與立項(xiàng)報(bào)告不一致的，應(yīng)說明原因。

　　(二)　 投資決策委員會(huì)對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行審定。

　　第十七條　 合同簽署及劃款

　　(一)　 股權(quán)部根據(jù)投資決策委員會(huì)決議，會(huì)同法規(guī)及監(jiān)管部組織開展合同談判。合同的內(nèi)容主要包括投資規(guī)模、利率、期限、提款時(shí)間和方式、信托收益計(jì)算及支付方式、違約處罰、賬戶監(jiān)管要求等。

　　(二)　 法規(guī)及監(jiān)管部對(duì)合同文本進(jìn)行合法合規(guī)性審核并出具合法合規(guī)性審核意見書。

　　(三)　 股權(quán)部將經(jīng)法規(guī)及監(jiān)管部審核的有關(guān)合同報(bào)會(huì)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，由理事長(zhǎng)或分管副理事長(zhǎng)授權(quán)代表簽署投資合同。

　　(四)　 根據(jù)投資合同和社保基金會(huì)規(guī)定，股權(quán)部商請(qǐng)基金財(cái)務(wù)部完成劃款。

　　(五)　 對(duì)于已通過投資決策委員會(huì)審定，但因情況發(fā)生變化需要延期或取消的信托項(xiàng)目，股權(quán)部應(yīng)將有關(guān)情況和建議會(huì)簽規(guī)劃研究部、基金財(cái)務(wù)部、法規(guī)及監(jiān)管部后，通報(bào)投資決策委員會(huì)。對(duì)于投資規(guī)模、預(yù)期凈收益率、貸款期限等投資主要條件發(fā)生重大變化的，應(yīng)報(bào)請(qǐng)投資決策委員會(huì)再次審定。

第五章 風(fēng)險(xiǎn)管控與投后管理

　　第十八條　 按照《全國(guó)社會(huì)保障基金理事會(huì)投資風(fēng)險(xiǎn)管理暫行辦法》的有關(guān)規(guī)定，風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)和投資風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門負(fù)責(zé)信托貸款投資項(xiàng)目的投資風(fēng)險(xiǎn)管理。

　　第十九條　 根據(jù)社保基金會(huì)有關(guān)規(guī)定，法規(guī)及監(jiān)管部負(fù)責(zé)對(duì)信托投資項(xiàng)目的投資情況進(jìn)行合法合規(guī)性檢查和稽核檢查。

　　第二十條　 股權(quán)部負(fù)責(zé)信托貸款項(xiàng)目投后管理工作。主要包括：監(jiān)督信托合同的執(zhí)行情況、督促信托公司認(rèn)真履行受托人職責(zé)，做好信托貸款投后管理；在項(xiàng)目出現(xiàn)重大問題 時(shí)，提出處理意見和采取相關(guān)應(yīng)對(duì)措施；根據(jù)合同約定和社保基金會(huì)有關(guān)規(guī)定，配合基金財(cái)務(wù)部辦理有關(guān)資金往來、信托收益收取和會(huì)計(jì)核算。

　　第二十一條　　 股權(quán)部應(yīng)敦促受托人或監(jiān)管銀行嚴(yán)格按照合同及銀行業(yè)監(jiān)督管理部門相關(guān)管理辦法的規(guī)定，監(jiān)督借款人按約定用途使用貸款資金，確保資金使用合法合規(guī)；關(guān)注借款 人狀況和貸款項(xiàng)目進(jìn)展，不定期現(xiàn)場(chǎng)查看，跟蹤項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度；按期提交信托貸款事務(wù)管理報(bào)告，及時(shí)報(bào)告項(xiàng)目中出現(xiàn)的重大情況。

　　第二十二條　　 對(duì)因劃款手續(xù)等問題致使信托項(xiàng)目未按期兌付本金或收益的情況，股權(quán)部應(yīng)敦促借款人或信托公司按合同要求支付罰息。在信托貸款合同執(zhí)行中因借款人、擔(dān)保銀行 和信托公司發(fā)生重大事件，嚴(yán)重影響社保基金資金安全和預(yù)期收益的，社保基金會(huì)有權(quán)提前終止合同執(zhí)行。對(duì)因借款人無法按期還款的，股權(quán)部應(yīng)會(huì)同法規(guī)及監(jiān)管 部，根據(jù)國(guó)家相關(guān)法律規(guī)定、合同的約定，采取財(cái)產(chǎn)保全、提請(qǐng)擔(dān)保程序啟動(dòng)、法律訴訟等措施確保我會(huì)信托貸款的安全。

　　第二十三條　　 信托項(xiàng)目到期后或提前終止時(shí)，股權(quán)部會(huì)同基金財(cái)務(wù)部辦理信托賬戶清算及銷戶等手續(xù)。

第六章 附則

　　第二十四條　　 本辦法自批準(zhǔn)發(fā)布之日起執(zhí)行。