陜政發(fā) 〔2007〕58號 各市、縣、區(qū)人民政府，省人民政府各工作部門、各直屬機(jī)構(gòu)： 《陜西省中小企業(yè)信用擔(dān)保業(yè)管理試行辦法》已經(jīng)2007年8月14日省政府第13次常務(wù)會議審議通過，現(xiàn)予印發(fā)，請遵照執(zhí)行。 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 陜西省人民政府 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 二○○七年十一月二日 陜西省中小企業(yè)信用擔(dān)保業(yè)管理試行辦法 第一章　總則 　　 　　第一條　為實施國家鼓勵和促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展的政策，切實加強(qiáng)對中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)（以下簡稱擔(dān)保機(jī)構(gòu)）的規(guī)范管理，保證中小企業(yè)信用擔(dān)保體系健康運(yùn)行，防范風(fēng)險，依據(jù)《中華人民共和國擔(dān)保法》、《中華人民共和國中小企業(yè)促進(jìn)法》、《陜西省實施〈中華人民共和國中小企業(yè)促進(jìn)法〉辦法》及國家其他有關(guān)法律法規(guī)制定本辦法。 　　第二條　本辦法所稱擔(dān)保機(jī)構(gòu)，是指依法設(shè)立并在省中小企業(yè)工作部門備案，從事中小企業(yè)信用擔(dān)保的法人組織；協(xié)作銀行是指按國家有關(guān)規(guī)定與擔(dān)保機(jī)構(gòu)簽訂合作協(xié)議，共同為中小企業(yè)提供貸款及相關(guān)服務(wù)的金融機(jī)構(gòu)。 　　第三條　中小企業(yè)信用擔(dān)保管理的指導(dǎo)原則是：政府支持與市場運(yùn)作相結(jié)合；支持發(fā)展與防范風(fēng)險相結(jié)合；開展擔(dān)保與提高信用相結(jié)合；重點推進(jìn)與全面發(fā)展相結(jié)合。 　　第四條　縣級以上人民政府和有關(guān)部門應(yīng)當(dāng)以安全性、合法性、統(tǒng)一性和社會性為基本原則，積極推進(jìn)和組織建立中小企業(yè)信用擔(dān)保體系。 　　第五條　擔(dān)保機(jī)構(gòu)依據(jù)合同約定，承擔(dān)一般保證責(zé)任或連帶保證責(zé)任。 　　第六條　信用擔(dān)保的對象為在我省注冊的各類中小企業(yè)。 第七條　信用擔(dān)保的種類包括中小企業(yè)短期銀行貸款、中長期銀行貸款、融資租賃以及其他經(jīng)濟(jì)合同的擔(dān)保。擔(dān)保機(jī)構(gòu)創(chuàng)辦初期，擔(dān)保的主要方式是中小企業(yè)短期銀行貸款。 第二章　機(jī)構(gòu)設(shè)立 第八條　擔(dān)保機(jī)構(gòu)由擔(dān)保機(jī)構(gòu)和再擔(dān)保機(jī)構(gòu)兩部分構(gòu)成。再擔(dān)保機(jī)構(gòu)由省級組建。 　　第九條　擔(dān)保機(jī)構(gòu)可以由政府出資組建，也可由有條件的社會法人和社會自然人依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)申請組建。 　　鼓勵發(fā)展商業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)和企業(yè)互助擔(dān)保機(jī)構(gòu)。 　　第十條　擔(dān)保機(jī)構(gòu)可以獨(dú)資組建，也可以實行股份制。 　　第十一條　擔(dān)保機(jī)構(gòu)設(shè)立的形式有：中小企業(yè)信用擔(dān)保中心、中小企業(yè)信用擔(dān)保公司、中小企業(yè)信用擔(dān)保互助組織。 　　第十二條　省再擔(dān)保機(jī)構(gòu)注冊資本最低限額20000萬元，擔(dān)保機(jī)構(gòu)注冊資本原則上不低于1000萬元。 擔(dān)保機(jī)構(gòu)注冊資本金中，現(xiàn)金出資不得少于注冊資本金的80%。 第三章　資金來源 第十三條　擔(dān)保機(jī)構(gòu)資金來源： 　　（一）財政預(yù)算資金劃轉(zhuǎn)（形成國有資產(chǎn)或國有股權(quán)）； 　　（二）國有固定資產(chǎn)劃撥（形成國有資產(chǎn)或國有股權(quán)）； 　　（三）社會法人、自然人出資； 　　（四）擔(dān)保資金收益； 　　（五）國內(nèi)外捐助； （六）其他來源。 第四章　組織管理 第十四條　中小企業(yè)工作部門負(fù)責(zé)中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的行業(yè)管理和指導(dǎo)；各級人民政府投資或參股組建的擔(dān)保機(jī)構(gòu)，接受同級國有資產(chǎn)管理部門的監(jiān)督管理；人民銀行西安分行（含支行）和陜西銀監(jiān)局，可配合同級人民政府中小企業(yè)工作部門對信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)進(jìn)行指導(dǎo)。 　　第十五條　人民銀行西安分行和省中小企業(yè)工作部門共同組織開展信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的信用評級。 　　第十六條　設(shè)立中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)，在登記機(jī)關(guān)登記注冊后，30日內(nèi)報省中小企業(yè)工作部門備案；設(shè)立事業(yè)法人性質(zhì)的中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)，需經(jīng)同級政府部門批準(zhǔn)，在登記機(jī)關(guān)登記注冊后，30日內(nèi)報省中小企業(yè)工作部門備案；跨省區(qū)或規(guī)模較大的擔(dān)保機(jī)構(gòu)須通過省中小企業(yè)工作部門報經(jīng)國家中小企業(yè)工作部門批準(zhǔn)后，在登記機(jī)關(guān)登記注冊。 　　第十七條　未按規(guī)定履行相關(guān)備案手續(xù)，不享受國家和我省各項相關(guān)扶持政策。 　　第十八條　擔(dān)保機(jī)構(gòu)從業(yè)人員，原則應(yīng)具有相應(yīng)的專業(yè)從業(yè)經(jīng)歷，或取得相應(yīng)從業(yè)資格方可從事中小企業(yè)信用擔(dān)保業(yè)務(wù)。 第十九條　擔(dān)保機(jī)構(gòu)終止經(jīng)營，應(yīng)在終止經(jīng)營活動前60天，以書面方式向批準(zhǔn)設(shè)立和備案部門提出報告，并對債權(quán)債務(wù)處置提出方案，經(jīng)相關(guān)方面同意后方可按有關(guān)法規(guī)終止經(jīng)營。 第五章　擔(dān)保業(yè)務(wù) 第二十條　擔(dān)保機(jī)構(gòu)對中小企業(yè)可以開展直接信用擔(dān)保業(yè)務(wù)，也可以委托協(xié)作銀行開展授信擔(dān)保業(yè)務(wù)。授信擔(dān)保額度由擔(dān)保機(jī)構(gòu)與協(xié)作銀行協(xié)商確定，但單筆授信擔(dān)保額度，每戶最高不超過人民幣1000萬元或注冊資本的10%。 　　第二十一條　擔(dān)保機(jī)構(gòu)為分散擔(dān)保風(fēng)險，可以開展兩個以上擔(dān)保機(jī)構(gòu)為同一擔(dān)保對象共同承擔(dān)保證責(zé)任的聯(lián)合擔(dān)保業(yè)務(wù)。 　　第二十二條　申請信用擔(dān)保的中小企業(yè)必須具備以下條件： 　　（一）具有獨(dú)立法人資格； 　　（二）重合同、守信用，有較高的資信等級； 　　（三）被擔(dān)保項目符合國家產(chǎn)業(yè)政策，有較好的經(jīng)濟(jì)效益； 　　（四）在銀行開立基本賬戶； 　　（五）擔(dān)保機(jī)構(gòu)認(rèn)為必備的其他條件。 　　第二十三條　擔(dān)保業(yè)務(wù)范圍：為中小企業(yè)提供流動資金貸款、技術(shù)改造貸款、技術(shù)創(chuàng)新貸款、出口貿(mào)易貸款、新產(chǎn)品開發(fā)貸款以及委托貸款的擔(dān)保。條件成熟的，可逐步開展融資租賃、工程建設(shè)、貨物運(yùn)輸、產(chǎn)品購銷等經(jīng)濟(jì)合同的擔(dān)保。鼓勵開展擔(dān)保業(yè)務(wù)產(chǎn)品和服務(wù)的創(chuàng)新。 　　擔(dān)保機(jī)構(gòu)不得對外匯貸款和以貸還債的貸款提供擔(dān)保。 　　第二十四條　擔(dān)保業(yè)務(wù)程序： 　　（一）擔(dān)保申請。企業(yè)向協(xié)作銀行申請貸款，經(jīng)協(xié)作銀行簽署意見后向擔(dān)保機(jī)構(gòu)提出擔(dān)保申請，同時出具其他必要文件。 　　（二）擔(dān)保審核。擔(dān)保機(jī)構(gòu)受理擔(dān)保申請后，與協(xié)作銀行對擔(dān)保對象的資信和擔(dān)保項目的可行性情況進(jìn)行聯(lián)合審查。 　　（三）擔(dān)保審批。擔(dān)保審查通過后，擔(dān)保機(jī)構(gòu)按審保分離制度審批擔(dān)保項目。 　　（四）簽訂擔(dān)保和反擔(dān)保合同。在被擔(dān)保企業(yè)與協(xié)作銀行簽訂貸款主合同的同時，擔(dān)保機(jī)構(gòu)與協(xié)作銀行簽訂擔(dān)保合同，與被擔(dān)保企業(yè)簽訂反擔(dān)保合同。 　　第二十五條　擔(dān)保機(jī)構(gòu)可向被擔(dān)保企業(yè)收取擔(dān)保費(fèi)，并根據(jù)協(xié)商收取一定的風(fēng)險保證金。 第二十六條　擔(dān)保合同履行到期，被擔(dān)保企業(yè)不能如期償還的，協(xié)作銀行可實施追償，或由擔(dān)保機(jī)構(gòu)按照合同約定代償。 第六章　再擔(dān)保業(yè)務(wù) 第二十七條　再擔(dān)保業(yè)務(wù)是指再擔(dān)保機(jī)構(gòu)對一般擔(dān)保機(jī)構(gòu)約定的擔(dān)保項目提供的保證責(zé)任。 　　第二十八條　凡是單筆超過500萬元人民幣的擔(dān)保貸款項目，或者協(xié)作銀行要求提供再擔(dān)保的貸款項目，擔(dān)保機(jī)構(gòu)必須向再擔(dān)保機(jī)構(gòu)申請再擔(dān)保，其他擔(dān)保項目由擔(dān)保機(jī)構(gòu)根據(jù)風(fēng)險程度，自行確定是否申請再擔(dān)保。 　　第二十九條　再擔(dān)保機(jī)構(gòu)在全省范圍內(nèi)為擔(dān)保機(jī)構(gòu)提供再擔(dān)保服務(wù)，同時為各類中小企業(yè)提供一般擔(dān)保服務(wù)。 　　第三十條　再擔(dān)保機(jī)構(gòu)可以開展授信再擔(dān)保業(yè)務(wù)。 　　授信再擔(dān)保是指：在貸款擔(dān)保中，再擔(dān)保機(jī)構(gòu)委托協(xié)作銀行在約定的限額貸款內(nèi)，自行決定擔(dān)保機(jī)構(gòu)，事后向再擔(dān)保機(jī)構(gòu)備案，由再擔(dān)保機(jī)構(gòu)承擔(dān)約定的保證責(zé)任；或在履約擔(dān)保中，擔(dān)保機(jī)構(gòu)在再擔(dān)保機(jī)構(gòu)授信額度內(nèi)自行決定擔(dān)保項目，事后向再擔(dān)保機(jī)構(gòu)備案，由再擔(dān)保機(jī)構(gòu)承擔(dān)約定的保證責(zé)任。 　　第三十一條　擔(dān)保機(jī)構(gòu)申請再擔(dān)保的條件： 　　（一）具有獨(dú)立法人資格； 　　（二）擔(dān)保資金運(yùn)作良好； 　　（三）有較好的信譽(yù)； 　　（四）擔(dān)保項目有良好的市場前景，有較高的經(jīng)濟(jì)效益； 　　（五）再擔(dān)保機(jī)構(gòu)認(rèn)為必備的其他條件。 　　第三十二條　再擔(dān)保的種類：流動資金貸款、技術(shù)改造貸款、技術(shù)創(chuàng)新貸款、出口貿(mào)易等貸款擔(dān)保的再擔(dān)保。條件成熟后，逐步增加再擔(dān)保種類。 　　第三十三條　再擔(dān)保的程序： 　　（一）擔(dān)保機(jī)構(gòu)向再擔(dān)保機(jī)構(gòu)提出擔(dān)保申請； 　　（二）再擔(dān)保機(jī)構(gòu)履行審核； 　　（三）簽訂再擔(dān)保合同； 　　（四）辦理再擔(dān)保和反擔(dān)保手續(xù)； 　　（五）支付再擔(dān)保費(fèi)或再擔(dān)保風(fēng)險保證金； 　　（六）實施放貸、代償和追償。 　　第三十四條　再擔(dān)保機(jī)構(gòu)收取一定的再擔(dān)保費(fèi)，由再擔(dān)保機(jī)構(gòu)與擔(dān)保機(jī)構(gòu)按約定的風(fēng)險分擔(dān)比例，從被擔(dān)保企業(yè)繳納的擔(dān)保費(fèi)中分割。 第三十五條　再擔(dān)保風(fēng)險保證金，由再擔(dān)保機(jī)構(gòu)與擔(dān)保機(jī)構(gòu)按約定的風(fēng)險分擔(dān)比例，從被擔(dān)保企業(yè)繳納的風(fēng)險保證金中分割。主合同履約結(jié)束，風(fēng)險保證金連同保證金利息全額退還；不能履約時，用于抵償擔(dān)保貸款。 第七章　風(fēng)險控制 第三十六條　擔(dān)保放大倍數(shù)的選擇。擔(dān)保放大倍數(shù)，是指擔(dān)保資金與擔(dān)保貸款的放大比例，一般控制在10倍以內(nèi)，再擔(dān)保控制在30倍以內(nèi)。具體放大倍數(shù)由擔(dān)保機(jī)構(gòu)、再擔(dān)保機(jī)構(gòu)與協(xié)作銀行協(xié)商確定。 　　第三十七條　擔(dān)保機(jī)構(gòu)開展擔(dān)保業(yè)務(wù)要確保運(yùn)營安全，防范風(fēng)險，減少損失。 　　由政府出資組建的擔(dān)保機(jī)構(gòu)，或國有控股的擔(dān)保機(jī)構(gòu)，須將當(dāng)年代償總額控制在擔(dān)保資金的5％以內(nèi)，超過控制界限的，應(yīng)以書面形式及時向同級國有資產(chǎn)管理部門和中小企業(yè)工作部門提出風(fēng)險報告。 　　第三十八條　為有效分散風(fēng)險，應(yīng)按照擔(dān)保機(jī)構(gòu)和再擔(dān)保機(jī)構(gòu)承擔(dān)主要風(fēng)險，協(xié)作銀行承擔(dān)部分風(fēng)險的原則，約定相互間的風(fēng)險分擔(dān)比例。 　　具體風(fēng)險分擔(dān)比例，由擔(dān)保機(jī)構(gòu)、再擔(dān)保機(jī)構(gòu)與協(xié)作銀行協(xié)商確定。 　　第三十九條　擔(dān)保機(jī)構(gòu)開展擔(dān)保業(yè)務(wù)，可以被擔(dān)保企業(yè)或第三方合法有效的資產(chǎn)（含無形資產(chǎn)）實施反擔(dān)保。 　　被擔(dān)保企業(yè)的法定代表人為反擔(dān)保的連帶保證人。 　　第四十條　建立風(fēng)險準(zhǔn)備金制度。擔(dān)保機(jī)構(gòu)根據(jù)業(yè)務(wù)開展情況，按不超過當(dāng)年責(zé)任余額1％的比例以及稅后利潤5％的比例提取風(fēng)險準(zhǔn)備金。風(fēng)險準(zhǔn)備金累計提取達(dá)到其注冊資金30%以上的，超出部分可轉(zhuǎn)增資本金。 第四十一條　當(dāng)擔(dān)保對象出現(xiàn)經(jīng)營困難時，擔(dān)保機(jī)構(gòu)要加強(qiáng)與協(xié)作銀行的合作，及時采取防范措施，防止發(fā)生貸款風(fēng)險。 第八章　賠付與責(zé)任 第四十二條　當(dāng)貸款逾期時，由擔(dān)保機(jī)構(gòu)和協(xié)作銀行組織催收與追償，或由協(xié)作銀行進(jìn)行展（轉(zhuǎn)）期處理。對出現(xiàn)風(fēng)險的貸款，由協(xié)作銀行提出意見，經(jīng)擔(dān)保機(jī)構(gòu)調(diào)查核實后按風(fēng)險分擔(dān)比例承擔(dān)代償責(zé)任。 　　第四十三條　擔(dān)保機(jī)構(gòu)履行代償義務(wù)后，在法律關(guān)系上由擔(dān)保人變?yōu)?a href='http://www.bjxgfjob.com/zhaiquan/1.html' target='_blank' data-horse>債權(quán)人，對擔(dān)保對象依法行使追償權(quán)。追償額由擔(dān)保機(jī)構(gòu)、再擔(dān)保機(jī)構(gòu)和協(xié)作銀行按風(fēng)險分擔(dān)比例分割。 　　第四十四條　追償主要措施： 　　（一）擔(dān)保機(jī)構(gòu)幫助被擔(dān)保企業(yè)制定還款計劃，收回債務(wù)； 　　（二）按反擔(dān)保協(xié)議履行代償義務(wù)； 　　（三）依法處理反擔(dān)保抵押物和質(zhì)押物； 　　（四）依法訴訟。 第四十五條　協(xié)作銀行與被擔(dān)保企業(yè)變更擔(dān)保主合同、轉(zhuǎn)移還貸責(zé)任、延長貸款償還期限等，須經(jīng)擔(dān)保機(jī)構(gòu)書面同意。 第九章　財務(wù)管理 第四十六條　擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)執(zhí)行國家的會計法規(guī)，建立健全財務(wù)會計制度，按年、季向省中小企業(yè)主管部門或指定部門報送財務(wù)會計報表和業(yè)務(wù)進(jìn)展情況表。有財政預(yù)算撥款的擔(dān)保機(jī)構(gòu)同時要向同級財政部門報送財務(wù)會計報表。 　　擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)對報送的財務(wù)會計報表和業(yè)務(wù)進(jìn)展情況表的真實性承擔(dān)責(zé)任。 　　第四十七條　擔(dān)保資金必須存入?yún)f(xié)作銀行，實行專戶管理，多方監(jiān)督，專款專用。已經(jīng)注冊為擔(dān)保資本金的固定資產(chǎn)和土地使用權(quán)，可以依法出售、拍賣，但變現(xiàn)資金必須全部存入?yún)f(xié)作銀行的專門賬戶，不得轉(zhuǎn)移和挪用。 　　第四十八條　擔(dān)保資金可按國家規(guī)定購買國庫券、國債、金融債券及國家重點企業(yè)債券，但不得用于股票、房地產(chǎn)和一般企業(yè)債券等高風(fēng)險投資，也不得用于拆借和放貸。擔(dān)保資金購買國庫券等有價證券的，應(yīng)將已購買的有價證券質(zhì)押在協(xié)作銀行。 　　第四十九條　對擔(dān)保資金、負(fù)債、收益、費(fèi)用等項目實行規(guī)范管理。擔(dān)保資金所得收益包括擔(dān)保費(fèi)收入、各項存款利息收入和投資效益，主要用于以下方面： 　　（一）業(yè)務(wù)費(fèi)用； 　　（二）管理費(fèi)用； 　　（三）提取風(fēng)險準(zhǔn)備金； （四）其他。 第十章　政策扶持 　　第五十條　各級政府劃撥給擔(dān)保機(jī)構(gòu)的固定資產(chǎn)和土地使用權(quán)，減免有關(guān)變更登記費(fèi)用。 　　創(chuàng)業(yè)初期資金籌措有困難的，允許在3年內(nèi)遞增補(bǔ)齊，但首批實收資本不得少于注冊資本最低限額的30%。 　　第五十一條　經(jīng)省、市中小企業(yè)工作部門審查，由省中小企業(yè)工作部門報經(jīng)國家中小企業(yè)工作部門和稅務(wù)總局批準(zhǔn)，可享受有關(guān)稅收優(yōu)惠政策。 　　第五十二條　對被擔(dān)保企業(yè)的抵（質(zhì)）押物的評估結(jié)果，各擔(dān)保機(jī)構(gòu)和協(xié)作銀行，在同一筆貸款或評估結(jié)果有效期限內(nèi)均應(yīng)予以認(rèn)可，原則上不再重復(fù)評估，對財務(wù)狀況不再重復(fù)審計，盡量減少被擔(dān)保企業(yè)的費(fèi)用支出，降低擔(dān)保成本。 　　第五十三條　對被擔(dān)保企業(yè)提供反擔(dān)保的抵（質(zhì)）押物，可以按評估值抵（質(zhì)）押，也可以不經(jīng)評估，由當(dāng)事人雙方協(xié)商，按該抵（質(zhì)）押物賬面值的50%—80%折算抵（質(zhì)）押。 　　第五十四條　被擔(dān)保企業(yè)以無形資產(chǎn)作為抵（質(zhì)）押物提供反擔(dān)保時，有關(guān)部門應(yīng)該給予辦理相關(guān)手續(xù)。 　　第五十五條　對被擔(dān)保企業(yè)的資產(chǎn)評估或資信評估，擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)與協(xié)作銀行同時進(jìn)行，或者雙方共同使用經(jīng)批準(zhǔn)且具有資格的評估機(jī)構(gòu)的評估結(jié)果。 　　第五十六條　擔(dān)保機(jī)構(gòu)收取的擔(dān)保費(fèi)率可實行浮動費(fèi)率，原則上不超過同期銀行貸款利率的50％，具體擔(dān)保費(fèi)率可依項目風(fēng)險程度在基準(zhǔn)費(fèi)率基礎(chǔ)上上下浮動30%—50%，也可經(jīng)擔(dān)保機(jī)構(gòu)監(jiān)管部門同意后由擔(dān)保雙方商定。 　　第五十七條　擔(dān)保機(jī)構(gòu)可對被擔(dān)保企業(yè)收取不超過擔(dān)保貸款總額10％的擔(dān)保風(fēng)險保證金，具體比例由擔(dān)保機(jī)構(gòu)按擔(dān)保對象的資信等級、效益預(yù)測、風(fēng)險程度和被擔(dān)保企業(yè)法定代表人提供的反擔(dān)保額度等因素確定。 第五十八條　在開展信用擔(dān)保貸款中，被擔(dān)保企業(yè)、擔(dān)保機(jī)構(gòu)、再擔(dān)保機(jī)構(gòu)以及協(xié)作銀行之間發(fā)生的財務(wù)結(jié)轉(zhuǎn)手續(xù)，除另有約定外，應(yīng)在7個工作日內(nèi)辦結(jié)完畢。 第十一章　附則 第五十九條　本試行辦法如與國家有關(guān)法規(guī)不一致，或國家有關(guān)法規(guī)另有規(guī)定時，從其規(guī)定。 　　第六十條　本辦法自發(fā)布之日起30日后實行。