第一章　總則

　第一條　為管好用好扶貧貸款，提高扶貧效益，根據(jù)《中共中央國務(wù)院關(guān)于盡快解決農(nóng)村貧困人口溫飽問題的決定》、《國家扶貧資金管理辦法》、《國家八七扶貧攻堅計劃》和《中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行章程》，參照《貸款通則》，特制定本辦法。

　第二條　貸款性質(zhì)。扶貧貸款是為實施扶貧攻堅計劃而安排的政策性貸款，是有償、有息信貸資金，專項用于支持解決農(nóng)村貧困人口的溫飽問題。

　第三條　貸款原則。扶貧貸款堅持“效益到戶、自主審批、有借有還、到期收回”的基本原則，依法管理，確保扶貧貸款的流動性、周轉(zhuǎn)性和效益性。

　第四條　貸款方針。扶貧貸款堅持開發(fā)式扶貧方針，以解決貧困戶溫飽為目標，優(yōu)化貸款結(jié)構(gòu)，促進貧困地區(qū)資源優(yōu)勢轉(zhuǎn)化為經(jīng)濟優(yōu)勢，促進貧困地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展，不斷提高信貸資金使用效益。

　　　　　　　　　　第二章　貸款范圍、種類和用途

　第五條　貸款范圍。扶貧貸款投放范圍是列入《國家八七扶貧攻堅計劃》的貧困縣。省（區(qū)、市）政府確定的貧困縣和非貧困縣中零星分散的貧困鄉(xiāng)、村、戶不得使用國家扶貧貸款。

　第六條　貸款種類。扶貧貸款分扶貧貼息貸款和扶貧非貼息貸款兩種。其中，扶貧貼息貸款全部用于貧困戶以及覆蓋面廣、直接解決農(nóng)村貧困人口溫飽的種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)、林果業(yè)中效益好、有還貸能力的項目；非貼息扶貧貸款，主要用于種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)、林果業(yè)，適量用于周期短、收益率較高和扶貧效益好的產(chǎn)業(yè)和項目。

　第七條　貸款用途。扶貧貸款主要用于：
　　（一）投資少、見效快、履蓋面廣、效益高，有助于直接解決群眾溫飽的種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)、林果業(yè)和相關(guān)的加工業(yè)。
　　（二）荒地、荒山、荒坡、荒灘、荒水的開發(fā)利用，建設(shè)適度規(guī)模的農(nóng)林牧漁商品基地及支柱產(chǎn)業(yè)。
　　（三）發(fā)展能充分發(fā)揮貧困地區(qū)資源優(yōu)勢、大量安排貧困戶勞動力就業(yè)的資源開發(fā)型和勞動密集型的加工業(yè)項目。
　　（四）極少數(shù)生存和發(fā)展條件特別困難的村和農(nóng)戶，開展勞務(wù)輸出，實行異地開發(fā)或移民。

　　　　　　　　　　　 第三章　貸款對象與條件

　第八條　貸款對象
　　（一）列入扶貧開發(fā)規(guī)劃的貧困戶。
　　（二）貧困鄉(xiāng)村合作經(jīng)濟組織。
　　（三）承擔(dān)扶貧開發(fā)任務(wù)的各類經(jīng)濟實體和服務(wù)組織。

　第九條　貸款基本條件
　　（一）生產(chǎn)經(jīng)營項目列入扶貧開發(fā)規(guī)劃，扶貧任務(wù)明確，措施具體，產(chǎn)品符合社會需要，預(yù)測經(jīng)濟效益可靠。
　　（二）項目權(quán)屬清晰，承貸主體明確，債務(wù)落實。
　　（三）貧困戶要有獨立的生產(chǎn)經(jīng)營能力。
　　（四）對于種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)、林果業(yè)的到戶小額貸款，原則上實行信用放款。小額貸款標準的劃定由各分行根據(jù)政策要求，結(jié)合當(dāng)?shù)貙嶋H情況自行規(guī)定。
　　（五）以種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)、林果業(yè)產(chǎn)品為原料的加工業(yè)和直接解決貧困戶溫飽的扶貧項目，嚴格執(zhí)行擔(dān)保和項目資本金制度。借款人要參加相應(yīng)的財產(chǎn)保險。
　　（六）貸款企業(yè)必須持有工商行政部門頒發(fā)的營業(yè)執(zhí)照；在經(jīng)辦行開立基本帳戶或由縣農(nóng)發(fā)行指定開戶行；確需組織銀團貸款的項目，在落實主辦行責(zé)任后，項目單位與各貸款行簽訂同比例還款收息合同，并向各貸款行報送經(jīng)營計劃和財務(wù)報表。
　　（七）貸款對象必須接受銀行的信貸監(jiān)督，恪守信用，保證按期歸還貸款本息。

　　　　　　　　　　　 第四章　貸款期限和利率

　第十條　貸款期限。根據(jù)貸款項目的生產(chǎn)經(jīng)營周期和借款者綜合還款能力合理確定，宜長則長，宜短則短。五年期以上的貸款，寬限期為二至三年。

　第十一條　貸款延期。
　　（一）不能按期歸還貸款的，貸款人必須在貸款到期１０日前向經(jīng)辦行申請貸款延期。擔(dān)保貸款延期還應(yīng)當(dāng)由保證人、擔(dān)保人出具同意的書面證明。
　　（二）一年以下貸款，貸款延期不得超過原貸款期限；一年至五年期貸款，貸款延期不得超過原貸款期限的一半；五年期以上的貸款，貸款延期不得超過三年。

　第十二條　貸款利率。扶貧貸款嚴格執(zhí)行國家利率政策和規(guī)定，利率不上浮。除違約違規(guī)外，不加息，不罰息。企業(yè)貸款，實行按季收息；貧困戶貸款，實行按年或按半年收息。

　第十三條　貸款貼息。扶貧貸款貼息方式有三種：中央財政貼息、地方財政貼息和部門貼息。
　　（一）中央財政貼息貸款的貼息，由總行與財政部統(tǒng)一結(jié)算。
　　（二）地方財政貼息貸款的利息貼補辦法由各省（區(qū)、市）分行與地方財政部門商定。
　　（三）部門貼息，由主管部門將應(yīng)貼補的貸款利息直接貼給借款人。

　　　　　　　　　　　第五章　辦理貸款基本程序

　第十四條　辦理扶貧貸款必須遵循以下基本程序：
　　（一）受理借款申請。經(jīng)辦行受理借款單位或貧困戶提出的借款申請后，要對所報貸款項目進行初審，并簽署審查意見逐級上報。
　　（二）貸款評估。經(jīng)初審?fù)獾捻椖繄笊霞壭辛腥胗媱潯０促J款審批權(quán)限組織項目評估，并寫出評估報告；續(xù)建項目、流動資金貸款和貧困戶貸款要寫出調(diào)查報告，上報上級行。
　　（三）貸款審批。審批行對經(jīng)過評估的項目，按照貸款條件進行審查、決策，并履行審批手續(xù)。
　　（四）簽定借款合同。對已經(jīng)審查批準的貸款，借貸雙方按照《借款合同條例》和有關(guān)規(guī)定簽訂書面借款合同，辦理借款手續(xù)，按生產(chǎn)進度適時發(fā)放貸款。
　　（五）建立貸款登記簿。經(jīng)辦行在貸款業(yè)務(wù)發(fā)生后，要逐戶建立貸款登記簿，記載、反映貸款發(fā)放、收回、占用形態(tài)、資產(chǎn)、負債及所有者權(quán)益等內(nèi)容。
　　（六）貸款監(jiān)督檢查。貸款發(fā)放以后，對借款人借款合同的執(zhí)行情況、貸款使用效益進行跟蹤監(jiān)督檢查，對違反政策和違約行為要及時糾正處理。
　　（七）按期收回貸款。要堅持按照借款雙方商定的貸款期限收回貸款。貸款到期前，書面通知借款人準備歸還借款本息。借款人因正當(dāng)理由不能如期償還貸款，可以在到期前申請延期歸還，經(jīng)銀行審查同意后，銀行可以按照新約定的期限收回。
　　（八）經(jīng)濟活動分析。經(jīng)營扶貧貸款業(yè)務(wù)要注重經(jīng)濟活動分析，掌握扶貧貸款運用狀況，研究改善貸款管理和提高貸款經(jīng)濟效益的政策與措施。
　　（九）總結(jié)報告。要經(jīng)常或定期總結(jié)貸款管理工作經(jīng)驗，并向上級行報告。要在項目建成和收回全部固定資產(chǎn)貸款后，按項目分別進行項目總結(jié)。

　　　　　　　　　　　　　第六章　貸款管理

　第十五條　計劃管理。扶貧貸款計劃實行指令性計劃管理，采取自下而上編報、自上而下審批下達方式，年初總行一次下達。扶貧貸款計劃不搞基數(shù)化，根據(jù)有關(guān)考核指標一年一定。編制扶貧貸款計劃的依據(jù)：
　　（一）國定貧困縣、貧困人口的數(shù)量及貧困程度。
　　（二）扶貧貸款計劃執(zhí)行情況和貸款管理、效益水平。
　　（三）申報的貸款項目計劃和財政資金配套情況。

　第十六條　項目管理。扶貧貸款實行項目管理。要做好貸款項目選定、評估、執(zhí)行、監(jiān)測和總結(jié)評價工作，并建立項目備選庫和執(zhí)行庫。縣支行依據(jù)縣級扶貧開發(fā)部門提出的扶貧貸款意向項目計劃，按照當(dāng)年扶貧貸款計劃的１５０％編制扶貧貸款項目計劃，逐級單獨行文上報。

　第十七條　合同管理。
　　（一）扶貧貸款要按照國家發(fā)布的《經(jīng)濟合同法》、《借款合同條例》和有關(guān)金融法規(guī)，由借貸雙方簽訂書面借款合同，明確借貸雙方權(quán)利義務(wù)。
　　（二）依法業(yè)已收回的貸款，任何單位和個人不得追索。

　第十八條　核算管理。
　　（一）各項扶貧貸款要準確記入總行規(guī)定的會計科目。各分行根據(jù)核算管理的需要，設(shè)立有關(guān)二級科目。
　　（二）收回再貸的扶貧貸款要在總行規(guī)定的扶貧貸款有關(guān)科目中記載、核算和反映。

　第十九條　存量管理。各級行要及時收回到期貸款，收回的到期貸款繼續(xù)用于國定貧困縣。各級行要下達年度扶貧貸款回收計劃，并將回收計劃完成情況與下年度貸款計劃掛鉤分配。

　第二十條　風(fēng)險管理。各級行要建立風(fēng)險防范和補償機制，建立健全信貸崗位責(zé)任制和貸款審貸分離制，提高貸款決策水平，降低貸款風(fēng)險；要建立健全貸款質(zhì)量監(jiān)測報告制度，及時按規(guī)定核銷呆帳呆款。

　第二十一條　檔案管理。各級行都要建立健全扶貧貸款經(jīng)濟檔案和項目檔案。檔案按項目分別設(shè)立備選庫、執(zhí)行庫，記載借款人的基本情況、生產(chǎn)經(jīng)營情況、貸款發(fā)放、信貸制裁、貸款檢查及經(jīng)濟活動分析等情況。

　第二十二條　審批權(quán)限。建立貸款的分級審批制度。貧困戶貸款由經(jīng)辦行直接審批，間接到戶的種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)、林果業(yè)貸款和加工業(yè)貸款，要根據(jù)貸款項目風(fēng)險度、貸款用途、管理水平以及自有資金比例確定各級行的貸款審批權(quán)限。在審批權(quán)限以上的貸款，必須報上級行審批。權(quán)限內(nèi)審批的項目必須報上級行備案。

　　　　　　　　　　　 第七章　貸款監(jiān)督與獎懲

　第二十三條　建立嚴格的扶貧貸款年度審計制度，嚴禁擠占、挪用、截留扶貧貸款，不準以新貸抵舊貸，不準從貸款中預(yù)收風(fēng)險保證金，不準任何單位和個人從貸款中收取立項手續(xù)費、設(shè)置扶貧基金等。一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，按有關(guān)規(guī)定嚴肅處理。

　第二十四條　建立貸后檢查制度。檢查采取四結(jié)合方式，即上級行檢查與下級行自查相結(jié)合；定期全面檢查與不定期抽查相結(jié)合；信貸部門檢查與審計部門審計相結(jié)合；檢查與通報相結(jié)合。主要檢查下列內(nèi)容：
　　（一）執(zhí)行國家扶貧政策和有關(guān)規(guī)章制度情況。
　　（二）貸款使用情況。
　　（三）信貸管理情況。

　第二十五條　建立信貸制裁制度。對借款人和借款企業(yè)擠占、挪用、截留扶貧貸款的，要依據(jù)情況給予下列信貸制裁：
　　（一）加息或罰息。
　　（二）停止新貸款。
　　（三）提前收回貸款。
　　對一個貸款對象可同時適用兩種以上的信貸制裁。

　第二十六條　建立扶貧貸款監(jiān)測考核制度。
　　（一）建立統(tǒng)計報告制度。各級行必須按總行頒發(fā)的統(tǒng)計報表，準確及時反映扶貧貸款進度和執(zhí)行效果。
　　（二）考核指標。
　　１、種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)、林果業(yè)、加工業(yè)貸款及到戶貸款所占的比例。
　　２、貸款效益指標。分為社會效益指標和自身經(jīng)濟效益。社會效益主要包括解決溫飽問題的貧困人口和貧困人口收入增加情況等；自身經(jīng)濟效益分為貸款回收率與貸款利息回收率。
　　３、不良貸款回收率指標。不良貸款的實際回收數(shù)與不良貸款年初余額的比率。
　　（三）建立考核通報制度。對考核結(jié)果，要進行定期和不定期通報。
　　（四）獎?wù)鞔胧τ谕瓿煽己四繕撕玫姆种校o予獎勵，同時在下年度扶貧貸款計劃分配時給予傾斜。

　　　　　　　　　　　　　　第八章　附則

　第二十七條　本辦法由中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行總行制訂、解釋和修改。

　第二十八條　各省（區(qū)、市）分行可根據(jù)本辦法制定實施細則，并報總行備案。

　第二十九條　本辦法自公布之日起實行。
　　注：寬限期－－系指銀行規(guī)定的借款人開始第一次還款的最低期限，在這期間內(nèi)只付息不還本。該期限不是貸款期限的延長或附加，而是小于或至多等于貸款期限。如某借款人向銀行借得貸款１００萬元，銀行定的貸款期限為５年，寬限期２年，即該借款人從第三年起，按一定比例或數(shù)額開始歸還貸款，直至第五年要全部還清１００萬元貸款的本金和利息。采用寬限期做法，這是國際慣例，目的是為了減輕借款人在貸款到期時一次性還清全部貸款的壓力。