第一章　貸款的對象和使用范圍

??? 第二章　貸款的條件

??? 第三章　貸款的申請、審批和使用

??? 第四章　貸款的期限和利率

??? 第五章　貸款的償還

??? 第六章　買方信貸的使用

??? 第七章　貸款的管理

??? 第八章　附　則

　　為了加快社會主義現代化建設的步伐，在自力更生的基礎上，利用銀行吸收的外匯資金，發展出口商品生產和其他經濟建設事業，增加外匯收入，特制訂短期外匯貸款辦法。

　　第一章　貸款的對象和使用范圍

??? 第一條　貸款的對象是生產出口商品和能給我國直接或間接創造外匯收入并具備貸款條件的單位。重點是支持生產出口商品的企業進行挖潛、革新、改造。

　　第二條 貸款的使用范圍：

　　一、引進先進技術，進口設備、材料，擴大出口商品的生產能力，提高產品質量，增加花色品種，改進包裝裝璜。

　　二、進口原料、輔料加工出口。

　　三、發展交通運輸、旅游事業，對外承包工程。

　　四、支持對外加工裝配、補償貿易。

　　五、支持直接或間接創造外匯收入項目所需的短期周轉資金。

　　第二章　貸款的條件

??? 第三條　使用外匯貸款，應具備以下條件：

　　一、經濟效果明顯。貸款項目花錢少、收效大、創匯高、還款快。使用貸款單位經營管理好，能充分發揮引進技術、設備、原材料的作用；能促進企業挖潛、革新、改造；能增強出口商品在國際市場的競爭能力；能為國家多創外匯增加積累。

　　二、還款確有保證。借款單位必須有外匯來源和按期償還貸款本息的能力，并提出歸還貸款本息的計劃。搞出口產品的項目，使用貸款增加的產品，不列入國家的產品分配計劃，優先提供出口。增加的收入和換回的外匯，首先用于歸還外匯貸款本息。交外貿出口的商品，生產單位與外貿公司應簽訂產銷、還匯合同或協議。其他貸款項目，必須持有有關部門同意使用其外匯收入歸還貸款的批準文件。銀行認為必要時，借款單位應由有外匯收入的單位擔保，保證按期歸還貸款本息。

　　三、國內配套落實。使用貸款進口的設備、物資，需要在國內配套的廠房、設備、水電汽、燃料、原材料，以及相應的勞動力、技術力量、人民幣資金等，須經計委、主管部門等有關單位綜合平衡逐項落實，納入有關計劃或簽訂經濟合同。

　　四、項目經過批準。需要報上級批準和撥款的基建項目、技措項目，必須按照報批程序，經有關領導部門批準。

　　第三章　貸款的申請、審批和使用

??? 第四條　借款單位應向中國銀行（在未設中國銀行機構的地方向當地人民銀行）辦理申請貸款的手續，提出：使用外匯貸款的申請書；批準建設項目的文件和進口物資清單；已經落實的國內配套計劃和有關的合同副本；經有關部門同意的歸還進口設備所需的人民幣資金計劃。用出口商品還款的項目，要有生產單位和外貿公司簽訂的產銷、還匯合同或協議。

　　第五條　國務院各部的貸款項目，由中國銀行總行根據貸款條件逐項審查辦理；地方的貸款項目，由各省、市、自治區中國銀行的管轄分行在總行批準的計劃數內，按照管理權限掌握審批。對需要總行和有關部委審查的貸款項目，應上報批準。銀行審批貸款，要主動與有關部門聯系，互相協作，密切配合。

　　第六條　貸款批準后，借款單位應到中國銀行訂立借款契約，開立貸款帳戶，并辦理進口訂貸。對借款單位不及時簽訂借款契約或簽訂借款契約后不及時提出進口訂貸卡片的項目，超過批準貸款文件規定的期限，銀行即按自動撤銷貸款處理。借款單位提出的訂貨卡片需經銀行蓋章有效。銀行根據批準的進口物資清單審查核對，未經銀行同意，借款單位不能變更貸款用途和進口物資的品種、數量。借款單位向國外訂貨的進口合同副本要送給銀行備查。銀行要積極主動幫助借款單位用好貸款。

　　第七條　金額比較大的貸款項目，借款單位應提出按年分季的用款計劃。銀行按照用款計劃組織資金，借款單位按照用款計劃用款。因計劃不周或情況發生變化，借款單位應該在季末一個月以前申請調整用款計劃。借款單位不按計劃用款，未用部分和未報計劃或超過計劃的用款，銀行向借款單位要收取一定的費用，彌補對外籌措資金的損失。

　　第四章　貸款的期限和利率

??? 第八條　貸款期限從開始用匯日算起，到還清本息止。用于進口原料、輔料加工出口的項目，一般為一年；用于進口設備（包括制造設備的材料）的項目，不超過三年；其他貸款項目，一般也不超過三年；使用買方信貸的貸款項目，不超過五年。

　　第九條　外匯貸款利率，由中國銀行總行根據在國際市場上組織資金的成本加銀行管理費確定公布。

　　第五章　貸款的償還

??? 第十條　借款單位應按照借款契約，在貸款期限內向銀行還清貸款并按時支付利息。貸款到期，借款單位無力歸還時，由擔保單位償還。必要時，中國銀行或中國人民銀行有權從借款單位和擔保單位的帳戶中扣收外匯（或外匯額度和人民幣）。

　　第十一條　有外匯收入的借款單位，用自有的外匯歸還；不直接收入外匯的借款單位，用提供外貿出口商品應收的外匯歸還，即憑外貿部門或其他承擔還匯部門開給的“歸還外匯貸款額度憑證”，用相應的人民幣到中國銀行購買外匯歸還貸款本息。對外加工裝配、補償貿易使用貸款增加的外匯收入，應首先用于歸還貸款。

　　第十二條　用外匯貸款建設項目，在歸還貸款本息期間，國營企業可以用貸款項目所增加的產品利潤、固定資產折舊基金和固定資產占用費歸還。實行利潤留成的企業可以按照國家核定的基數留成比例，先提取職工福利基金和獎勵基金，然后再歸還貸款，但不得提取生產發展基金和增加利潤留成資金。城鎮集體企業可以用貸款項目所增加的產品利潤（指繳納所得稅前的利潤）和固定資產折舊資金歸還；企業的主管部門在歸還貸款期間，不得從所屬企業貸款項目提取利潤和各項資金。

　　企業用上述款項歸還當年應付貸款本息后，如有結余，其結余部分應照章繳納所得稅或上交利潤；如有不足，其不足部分，報經稅務機關同意，可以用貸款項目新增加產品應納的工商稅歸還。

　　企業申請使用貸款時，須將有關文件抄送稅務機關備查。

　　第六章　買方信貸的使用

??? 第十三條　使用買方信貸的貸款項目，除本辦法其他各條已有規定者外，應按以下規定辦理：

　　一、借款單位必須向簽訂買方信貸協議的國家訂貨，并按中國銀行與外國銀行簽訂的買方信貸協議辦理。

　　二、使用買方信貸的貸款項目，借款單位應在訂貨卡片上注明使用買方信貸。外貿公司同外國供貨商簽訂的商務合同，應在支付條款中寫明使用哪個銀行的買方信貸。

　　三、與外商簽訂商務合同時，中國銀行應同時與外國提供買方信貸的銀行談判，簽訂具體使用買方信貸的協議。對外簽訂協議的工作，根據具體情況由總行辦理，或由總行授權分行辦理。

　　第七章　貸款的管理

??? 第十四條　擇優發放貸款。借款單位使用外匯貸款一定要進行經濟核算，講究經濟效果。銀行對用匯省、效果好、創匯多、還款快的企業、部門和地方，優先給予支持；對使用貸款效果不好，到期不能還款的企業、部門和地方，在工作沒有改進以前，不發放新的貸款。

　　第十五條　明確經濟責任。使用貸款必須訂立借款契約。銀行保證按契約提供資金；借款單位保證按契約用款并實現經濟效果。貸款到期不還，銀行從過期之日起，在原利率的基礎上向借款單位加收百分之十到五十的利息。貸款必須用于批準的用途，專款專用，不得挪作他用。發生挪用時，挪用部分在原訂利率基礎上加倍計收利息。

　　第十六條　實行信貸監督。銀行對每個貸款項目都要進行貸前調查、貸時審查和貸后檢查的工作。要協助借款單位實現經濟效果，發揮銀行信貸的促進、調節和監督作用。對比較大的項目，銀行要參加對外談判，在使用貨幣、支付方式等方面提出有利于我方的建議。借款單位應向銀行提供所需要了解的情況、資料、報表和合同副本。

　　對違反國家政策法令，不按規定、合同、契約辦事，浪費外匯資金，造成損失和拖欠貸款的單位，銀行要追究經濟責任，并采取停止發放貸款、提前收回貸款、提高貸款利率等經濟制裁手段，直至向法院起訴。

　　第八章　附　則

??? 第十七條　本辦法自發布之日起施行，一九七八年九月二十九日財政部制訂的《短期外匯貸款辦法》隨即廢除。在本辦法實施以前批準的貸款、簽訂的貸款契約，仍按原來規定辦理。短期外匯貸款實施細則，由中國銀行另行擬訂。