人民銀行廣東、福建、四川、陜西、河北、安徽、浙江、江蘇、遼寧、海南、云南、湖北、北京、上海、天津、深圳、廈門、大連、青島、寧波、珠海、汕頭、重慶、蘇州省、市分行：

　　為進一步加強對外資金融機構的監(jiān)管，總行對《中華人民共和國外資金融機構管理條例實施細則》（試行）做了修改。現(xiàn)將修改后的《中華人民共和國外資金融機構管理條例實施細則》、《外資金融機構存款準備金繳存管理辦法》及《委托注冊會計師對外資金融機構進行審計管理辦法》發(fā)給你們，請遵照執(zhí)行，并及時將執(zhí)行中發(fā)現(xiàn)的問題報告總行。

　　《中華人民共和國外資金融機構管理條例實施細則》（試行）同時廢止。

中華人民共和國外資金融機構管理條例實施細則

　　第一條　根據(jù)《中華人民共和國商業(yè)銀行法》及《中華人民共和國外資金融機構管理條例》（以下稱《條例》），制定本細則。

　　第二條　《條例》所稱“中國人民銀行當?shù)胤种C構”系指中國人民銀行省分行（外資金融機構設在省會城市的）及中國人民銀行市分行（外資金融機構設在非省會城市的）。

　　第三條　《條例》第二條所稱“外國的金融機構”系指在中華人民共和國境外注冊、經(jīng)所在國或地區(qū)金融監(jiān)管當局認可并受到有效監(jiān)管的金融機構。

　　第四條　外國銀行申請在華增設分行的，申請者除應當具備《條例》第七條所規(guī)定的條件外，還需具備下列條件：

　　（一）申請者及其在華分行經(jīng)營情況良好，業(yè)績顯著；

　　（二）最近在華設立的一家分行已正式營業(yè)1年以上。

　　第五條　設立外資金融機構的申請書需由申請機構的董事長、總經(jīng)理（首席執(zhí)行官、行長）簽署，致中國人民銀行行長。

　　第六條　設立外資金融機構的申請材料需由申請者遞交中國人民銀行當?shù)胤种C構，經(jīng)審查同意后，由中國人民銀行當?shù)胤种C構連同審查意見轉報中國人民銀行。

　　第七條　《條例》第九條、第十條、第十一條中“中國人民銀行要求提供的其他資料（文件）”包括下列資料：

　　（一）初次要求在華設立機構的申請者所在國或地區(qū)金融體系情況和有關金融法規(guī)；

　　（二）申請者的章程；

　　（三）申請者及所在集團的組織結構圖、海外分支機構與聯(lián)營公司名單及主要股東名單；

　　（四）所在國或地區(qū)金融監(jiān)管當局對擬設機構的推薦意見；

　　（五）設立外國銀行分行可行性研究報告及在華業(yè)務發(fā)展規(guī)劃；

　　（六）中國人民銀行要求提供的其他文件、資料。

　　以上所列資料凡用外文書寫的，應當附有中文譯本。

　　第八條　《條例》所稱“營業(yè)執(zhí)照（副本）”（或其他經(jīng)營金融業(yè)務許可文件）、“授權書”、“總行對分行承擔稅務、債務的責任擔保書”等均需經(jīng)所在國認可的機構公證或經(jīng)中國駐該國使、領館認證。

　　第九條　經(jīng)批準設立的外資金融機構，由中國人民銀行頒發(fā)經(jīng)營許可證。

　　第十條　《條例》第十六條的規(guī)定系指外資金融機構在獲中國人民銀行批準并在國家工商管理局辦理注冊登記后的30日內(nèi)，向國家外匯管理局申領《經(jīng)營外匯業(yè)務許可證》。

　　第十一條　外資金融機構在接到中國人民銀行批準文件后，將實收資本或營運資金調(diào)入境內(nèi)，由中國注冊會計師根據(jù)外資金融機構在中資銀行的存款證明進行驗資。設立外國銀行分行的，應在驗資后按驗資日中國人民銀行公布的外幣對人民幣中間價，把不少于3000萬人民幣等值的營運資金匯入中國人民銀行當?shù)胤种C構指定的外匯帳戶。此存款按國內(nèi)同業(yè)6個月期外幣存款利率計息，每半年結息一次。

　　外資金融機構（外國銀行分行除外）在中國境內(nèi)總資產(chǎn)未超過其實收資本前，資本金不得運用于境外。外國銀行分行的營運資金不得減少。

　　第十二條　經(jīng)批準的外資金融機構自中國人民銀行頒發(fā)批準證書之日起，必須在12個月以內(nèi)開始營業(yè)。開業(yè)前應按中國人民銀行的有關規(guī)定予以公告。

　　第十三條　外資金融機構在正式開業(yè)前須按照中國人民銀行的有關規(guī)定完成下列工作：

　　（一）建立完善的內(nèi)部控制制度，包括存款、貸款、匯兌、外匯交易、財務及投資管理等方面的內(nèi)部控制制度和內(nèi)部審計制度，報中國人民銀行當?shù)胤种C構審核；

　　（二）將對外使用的所有業(yè)務憑證和單據(jù)報送中國人民銀行當?shù)胤种C構備案；

　　（三）配備安全防范措施和與業(yè)務有關的其他設施，報經(jīng)中國人民銀行當?shù)胤种C構認可。

　　第十四條　外資金融機構所建立的內(nèi)部控制制度，應體現(xiàn)以下基本原則：

　　（一）對職員的有效監(jiān)管，尤其是對交易和資金運用等敏感業(yè)務部門有關人員的監(jiān)管；

　　（二）業(yè)務的批準和復查制度；

　　（三）關鍵職能的分工和人員的互相牽制。

　　第十五條　《條例》第十七條所稱“代理外幣信用卡付款”系指代理外幣信用卡發(fā)卡行做外幣信用卡提現(xiàn)、外幣信用卡清算兩項業(yè)務。

　　第十六條　《條例》第二十二條所指外資金融機構的外幣存、放款利率及各種手續(xù)費率，可以通過同業(yè)公會協(xié)商確定或者參照國際市場行情制定，報中國人民銀行當?shù)胤种C構備案。

　　第十七條　外資銀行、合資銀行、外資財務公司、合資財務公司的資本充足率不得低于8％。

　　第十八條　《條例》第二十五條、第二十六條、第二十七條、第二十八條所稱“儲備金”包括依《條例》第三十二條每年從稅后利潤中提取的25％的法定儲備金及未分配利潤。

　　第十九條　《條例》第二十六條中所稱“關聯(lián)企業(yè)”是指具有下列關系之一的企業(yè)：

　　（一）一個企業(yè)持有另一個企業(yè)20％以上的股份；

　　（二）兩個企業(yè)各20％以上的股份同時被一個股東持有。

　　第二十條　《條例》第二十七條所稱“投資”是指以外幣表示的以下投資業(yè)務：

　　（一）中國和外國政府債券；

　　（二）中國金融機構的債券；

　　（三）中國非金融機構債券；

　　（四）對在華外資金融機構的股權投資。

　　第二十一條　《條例》第二十八條所稱“固定資產(chǎn)”系指外資金融機構擁有的營業(yè)場所、設備及其他固定資產(chǎn)。

　　第二十二條　外資金融機構應保有不低于存款總額25％的下列流動資產(chǎn)：現(xiàn)金、黃金、在中國人民銀行存款、存放同業(yè)、到期日在3個月以內(nèi)的拆放同業(yè)款及到期日在3個月以內(nèi)的政府債券。

　　第二十三條　《條例》第三十條所稱“總資產(chǎn)”系指外資金融機構的在華總資產(chǎn)，其計算方法如下：

　　在華總資產(chǎn)＝總資產(chǎn)－境外聯(lián)行往來（資產(chǎn)）－境外附屬機構往來（資產(chǎn)）－境外放款－存放境外同業(yè)－拆放境外同業(yè)－境外投資。

　　第二十四條　外資金融機構應根據(jù)資產(chǎn)質(zhì)量的實際情況提取足夠的呆帳準備金，并將準備金的提取原則和計算方法報中國人民銀行當?shù)胤种C構備案。對下列呆帳（壞帳）的沖銷，須先報經(jīng)中國人民銀行當?shù)胤种C構核批后再向稅務機關申報：

　　（一）對股東的貸款；

　　（二）對內(nèi)部管理人員的貸款；

　　（三）對關聯(lián)企業(yè)的貸款。

　　第二十五條　《條例》第十四條所稱“主要負責人”系指外國銀行分行的行長或總經(jīng)理，合資、獨資機構的董事長和總經(jīng)理；第三十三條所稱“高層管理人員”系指總經(jīng)理、行長、副總經(jīng)理、副行長或具有相應職權的管理人員。

　　設立合資、獨資機構時，對擬設機構的董事長、總經(jīng)理的授權書由各出資機構法定代表簽署。

　　第二十六條　外資金融機構必須在開業(yè)后的3年內(nèi)聘用至少1名中國公民為高層管理人員。業(yè)已正式營業(yè)、但尚未聘用中國公民為高層管理人員的外資金融機構，也必須自本《實施細則》頒布之日起2年內(nèi)聘用至少1名中國公民為高層管理人員。

　　第二十七條　中國人民銀行對外資金融機構的總經(jīng)理、行長、副總經(jīng)理及副行長的任職實行資格審查制度。

　　擔任外資金融機構的總經(jīng)理或行長應當具備下列條件：

　　（一）具有10年以上的金融工作經(jīng)歷；

　　（二）具有5年以上擔任分行部門經(jīng)理或部門經(jīng)理以上職務的經(jīng)歷；

　　（三）品質(zhì)良好，無個人或所經(jīng)營公司的破產(chǎn)記錄，無違法犯罪記錄。

　　擔任外資金融機構的副總經(jīng)理或副行長應當具備下列條件：

　　（一）具有5年以上的金融工作經(jīng)歷；

　　（二）品質(zhì)良好，無個人或所經(jīng)營公司的破產(chǎn)記錄，無犯罪記錄。

　　第二十八條　外資金融機構的高層管理人員的任職期限一般應在2年以上。

　　外資金融機構的主要負責人不得兼任其他經(jīng)營性管理職務。

　　外資金融機構的主要負責人離開本職崗位1個月以上，需指定專人主持日常工作，并報中國人民銀行當?shù)胤种C構備案。

　　第二十九條　涉及《條例》第三十五條中第（一）、（二）款規(guī)定的情況及變更機構名稱、變更總經(jīng)理或行長由中國人民銀行總行審批；外資金融機構變更營業(yè)場所、變更副總經(jīng)理（副行長）及其他擔任部門經(jīng)理或部門經(jīng)理以上職務的外籍人員由中國人民銀行當?shù)胤种C構審批。外資金融機構聘任中國公民擔任部門經(jīng)理或其他相應職務時需報人民銀行當?shù)胤种C構備案。

　　第三十條　外資銀行、外資財務公司更換董事長、總經(jīng)理時，應當向中國人民銀行當?shù)胤种C構報送下列資料：

　　（一）由獨資機構的總管理機構的董事長簽署的致中國人民銀行行長的申請信；

　　（二）擬任董事長、行長、總經(jīng)理的簡歷。

　　外資銀行、外資財務公司更換副行長、副總經(jīng)理、部門經(jīng)理或以上的外籍人員時，應當向中國人民銀行當?shù)胤种C構報送下列資料：

　　（一）由其董事長、行長、總經(jīng)理簽署的致中國人民銀行當?shù)胤种C構行長的申請信；

　　（二）擬任副行長、副總經(jīng)理、部門經(jīng)理以上職務人員的簡歷。

　　第三十一條　合資銀行、合資財務公司更換董事長、行長、總經(jīng)理時，應當向中國人民銀行當?shù)胤种C構報送下列資料：

　　（一）由合資機構的現(xiàn)任董事長簽署的致中國人民銀行行長的申請信；

　　（二）擬任董事長、行長、總經(jīng)理的簡歷。

　　合資銀行、合資財務公司更換副行長或副總經(jīng)理時，應當向中國人民銀行當?shù)胤种C構報送下列資料：

　　（一）由其董事長、行長、總經(jīng)理簽署的致中國人民銀行當?shù)胤种C構行長的申請信；

　　（二）擬任副行長、副總經(jīng)理、部門經(jīng)理或以上職務人員簡歷。

　　第三十二條　外國銀行分行更換行長或總經(jīng)理時，應當向中國人民銀行當?shù)胤种C構報送下列資料：

　　（一）由其總行行長簽署的致中國人民銀行行長的申請信；

　　（二）由其總行出具的對擬任行長或總經(jīng)理的授權書；

　　（三）擬任行長或總經(jīng)理簡歷。

　　外國銀行分行更換副行長、副總經(jīng)理、部門經(jīng)理或以上職務的外籍人員時，應當向中國人民銀行當?shù)胤种C構報送下列資料：

　　（一）由其總行相應部門負責人簽署的致中國人民銀行當?shù)胤种C構行長的申請信；

　　（二）擬任副行長、副總經(jīng)理、部門經(jīng)理或以上職務人員簡歷。

　　第三十三條　《條例》第三十六條所稱“有關資料”包括中國人民銀行要求外資金融機構提供的其他統(tǒng)計資料。

　　第三十四條　外資銀行、合資銀行、外資財務公司、合資財務公司應定期向中國人民銀行當?shù)胤种C構提交其內(nèi)部稽核報告，外國銀行分行除需將其總行對其稽核的報告報送中國人民銀行當?shù)胤种C構外，還應于每個會計年度終了后的3個月內(nèi)將其總行的經(jīng)營狀況報告中國人民銀行當?shù)胤种C構。

　　第三十五條　外資金融機構發(fā)生下列重大事項需向中國人民銀行當?shù)胤种C構及時報告：

　　（一）財務狀況和經(jīng)營活動出現(xiàn)重大問題；

　　（二）總管理機構章程、注冊資本和注冊地址的變更；

　　（三）總管理機構的重組、分立、合并和主要負責人的變更；

　　（四）總管理機構財務狀況和經(jīng)營活動中出現(xiàn)重大問題；

　　（五）總管理機構注冊地監(jiān)管法規(guī)的重大變更；

　　（六）中國人民銀行要求報告的其他事項。

　　外資金融機構應當在其總管理機構公告重大事項后1個工作日內(nèi)報告中國人民銀行當?shù)胤种C構。

　　第三十六條　對于違反《條例》有關條款、本細則及其他有關法規(guī)的外資金融機構，中國人民銀行及其當?shù)胤种C構除可以按《條例》的規(guī)定進行處罰外，還可以采取警告、通報、公告等處罰手段，并有權要求其更換不稱職的管理人員。

　　第三十七條　本細則由中國人民銀行負責解釋。

　　第三十八條　本細則自發(fā)布之日起實施。1994年3月29日中國人民銀行發(fā)布的《中華人民共和國外資金融機構管理條例實施細則（試行）》同時廢止。