第一章　總則

　　第二章　機構(gòu)設(shè)立和變更

　　第三章　組織機構(gòu)

　　第四章　基本職責(zé)

　　第五章　業(yè)務(wù)及管理

　　第六章　財務(wù)管理

　　第七章　接管和終止

　　第八章　罰則

　　第九章　附則

中國人民銀行各省、自治區(qū)、直轄市分行，深圳經(jīng)濟特區(qū)分行：

　　為加強對城市信用合作社聯(lián)合社（以下簡稱聯(lián)社）的監(jiān)督和管理，使聯(lián)社發(fā)揮對城市信用合作社行業(yè)歸口管理的職能，成為管理經(jīng)營型的城市信用合作社的聯(lián)合組織，總行對1996年下發(fā)的《城市信用合作社聯(lián)合社管理規(guī)定》進行了修訂。現(xiàn)將修訂后的《城市信用合作社聯(lián)合社管理辦法》（以下簡稱《辦法》）印發(fā)你們，并就有關(guān)問題通知如下：

　　一、本《辦法》下發(fā)前設(shè)立的聯(lián)社應(yīng)按本《辦法》進行規(guī)范。1998年6月底前，要完成聯(lián)社的股權(quán)調(diào)整和組織機構(gòu)的規(guī)范工作。聯(lián)社應(yīng)嚴(yán)格按照《辦法》規(guī)定的業(yè)務(wù)范圍從事經(jīng)營活動。對超出范圍經(jīng)營的業(yè)務(wù)，要進行清理，逐步消化。此項規(guī)范工作于1998年12月底前完成。

　　二、各分行要結(jié)合當(dāng)?shù)貙嶋H情況，制定組建本轄區(qū)內(nèi)聯(lián)社的計劃和方案，并于1998年1月30日前上報總行。

　　三、各級分行要切實加強對聯(lián)社的監(jiān)督和管理，督促其行使對城市信用合作社的行業(yè)歸口管理職能，并協(xié)助人民銀行做好防范和化解轄區(qū)內(nèi)城市信用合作社金融風(fēng)險的工作，維護金融秩序的穩(wěn)定。

城市信用合作社聯(lián)合社管理辦法

　　第一章　總則

　　第一條　為加強對城市信用合作社聯(lián)合社（以下簡稱聯(lián)社）的管理，規(guī)范聯(lián)社的行為，根據(jù)《中華人民共和國中國人民銀行法》，制定本辦法。

　　第二條　本辦法所稱聯(lián)社是指依照本辦法由市區(qū)內(nèi)城市信用合作社（以下簡稱城市信用社）出資設(shè)立的，經(jīng)中國人民銀行授權(quán)，對市區(qū)內(nèi)城市信用社及聯(lián)社所在地級城市轄區(qū)內(nèi)其他城市信用社實行行業(yè)歸口監(jiān)督、管理、協(xié)調(diào)，具有企業(yè)法人資格的管理經(jīng)營型的城市信用社聯(lián)合組織。

　　城市信用社以其出資額為限對聯(lián)社承擔(dān)責(zé)任。聯(lián)社以其全部法人財產(chǎn)對聯(lián)社的債務(wù)承擔(dān)責(zé)任。

　　第三條　聯(lián)社貫徹執(zhí)行國家的法律、法規(guī)，貫徹執(zhí)行金融方針和政策，依法自主經(jīng)營，自負(fù)盈虧，其業(yè)務(wù)活動應(yīng)以為城市信用社提供服務(wù)，促進城市信用社的發(fā)展為宗旨。

　　第四條　聯(lián)社接受中國人民銀行的管理、監(jiān)督和稽核。

　　第五條　聯(lián)社的合法財產(chǎn)及其他合法權(quán)益受國家法律保護，任何單位和個人不得侵犯和非法干涉。

　　第二章　機構(gòu)設(shè)立和變更

　　第六條　聯(lián)社在符合條件的地級城市設(shè)立，其名稱中應(yīng)包含所在城市的名稱。

　　聯(lián)社只設(shè)一個營業(yè)部，不得設(shè)立分社、儲蓄所、代辦所等其他分支機構(gòu)和代理機構(gòu)。

　　第七條　設(shè)立聯(lián)社，須經(jīng)中國人民銀行地（市）、省（自治區(qū)、直轄市）分行逐級審核后，報中國人民銀行總行審批。

　　第八條　設(shè)立聯(lián)社，應(yīng)當(dāng)具備下列條件：

　　（一）市區(qū)城市信用社機構(gòu)數(shù)量4家以上；

　　（二）有符合本辦法規(guī)定的注冊資本最低限額；

　　（三）有符合本辦法規(guī)定的章程；

　　（四）有具備任職資格的主任、副主任及其他管理人員；

　　（五）有健全的組織機構(gòu)和管理制度；

　　（六）有符合中國人民銀行和公安部門要求的辦公場所、營業(yè)場所和與業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施；

　　（七）城市信用社必須與原行政掛靠單位實行人、財、物完全脫鉤。

　　第九條　聯(lián)社的注冊資本最低限額為人民幣80萬元，由城市信用社實際繳納的股金構(gòu)成。每個城市信用社出資額最高不得超過其自身注冊資本的20％。

　　中國人民銀行省級分行可根據(jù)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟發(fā)展?fàn)顩r對城市信用社出資比例進行調(diào)整，但不得超過本辦法規(guī)定的比例。

　　第十條　設(shè)立聯(lián)社應(yīng)經(jīng)過籌建和開業(yè)兩個階段。

　　第十一條　申請籌建聯(lián)社，應(yīng)向中國人民銀行提交下列文件、資料：

　　（一）籌建申請報告，申請報告中應(yīng)載明擬設(shè)立的聯(lián)社的名稱、所在地、注冊資本、業(yè)務(wù)范圍等；

　　（二）籌建可行性報告；

　　（三）籌建方案；

　　（四）籌建人員名單及簡歷；

　　（五）城市信用社與其行政掛靠單位脫鉤協(xié)議；

　　（六）聯(lián)社發(fā)起人協(xié)議書；

　　（七）中國人民銀行要求提交的其他文件、資料。

　　第十二條　自中國人民銀行批準(zhǔn)籌建之日起滿6個月，仍不具備申請開業(yè)條件的，聯(lián)社籌建工作應(yīng)當(dāng)終止，且自終止之日起6個月內(nèi)不得再次提出籌建申請。如遇特殊情況，經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)可延長期限，但籌建期累計不得超過一年。籌建期內(nèi)不得從事金融業(yè)務(wù)活動。

　　第十三條　聯(lián)社在籌建工作結(jié)束后，應(yīng)向中國人民銀行提出開業(yè)申請，并提交下列文件、資料：

　　（一）開業(yè)申請報告；

　　（二）章程草案；

　　（三）法定驗資機構(gòu)出具的驗資證明及進賬單復(fù)印件；

　　（四）擬任職的法定代表人和其他主要負(fù)責(zé)人（副主任）的名單、簡歷及任職資格等文件和資料；

　　（五）營業(yè)場所、安全防范措施和與業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施材料；

　　（六）聯(lián)社的工作計劃及基本的規(guī)章制度；

　　（七）中國人民銀行規(guī)定的其他文件資料。

　　第十四條　聯(lián)社的章程應(yīng)包括總則、聯(lián)社職責(zé)、聯(lián)社股本及構(gòu)成、聯(lián)社組織機構(gòu)、業(yè)務(wù)范圍及經(jīng)營管理、法律責(zé)任、附則等內(nèi)容。

　　第十五條　經(jīng)批準(zhǔn)開業(yè)的聯(lián)社，由中國人民銀行頒發(fā)《金融機構(gòu)法人許可證》，并到工商行政管理部門辦理登記，領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照。

　　第十六條　聯(lián)社有下列變更事項的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)：

　　（一）變更名稱；

　　（二）變更注冊資本金及變更社員持股金額；

　　（三）調(diào)整業(yè)務(wù)范圍；

　　（四）修改章程；

　　（五）變更法人住所；

　　（六）中國人民銀行規(guī)定的其他變更事項。

　　聯(lián)社更換法定代表人及其他主要負(fù)責(zé)人，應(yīng)當(dāng)報中國人民銀行審查其任職資格條件。

　　第三章　組織機構(gòu)

　　第十七條　聯(lián)社實行社員民主管理，一人一票的原則。社員具有平等的表決權(quán)、選舉權(quán)和被選舉權(quán)。

　　凡設(shè)立聯(lián)社的城市，市區(qū)內(nèi)的城市信用社必須參加聯(lián)社，成為聯(lián)社的社員。

　　聯(lián)社不設(shè)自然人社員及除市區(qū)內(nèi)城市信用社之外的法人社員。

　　第十八條　聯(lián)社設(shè)社員大會。社員大會是聯(lián)社的權(quán)力機構(gòu)，由全體社員組成。社員大會行使下列職權(quán)：

　　（一）制訂轄區(qū)內(nèi)城市信用社的自律制度；

　　（二）協(xié)調(diào)社員之間的關(guān)系；

　　（三）審議批準(zhǔn)接納新的社員；

　　（四）對轄區(qū)內(nèi)城市信用社變更主要負(fù)責(zé)人及新設(shè)城市信用社的主要負(fù)責(zé)人任職進行初審；

　　（五）審定聯(lián)社的經(jīng)營方針、年度業(yè)務(wù)經(jīng)營計劃；

　　（六）審議和批準(zhǔn)聯(lián)社年度預(yù)決算方案和利潤分配方案；

　　（七）聽取和審查聯(lián)社主任的工作報告；

　　（八）審議批準(zhǔn)聯(lián)社監(jiān)事會的報告；

　　（九）選舉和更換聯(lián)社監(jiān)事會成員；

　　（十）聘任和解聘聯(lián)社主任、副主任及聯(lián)社監(jiān)管、資金及財務(wù)負(fù)責(zé)人；

　　（十一）對聯(lián)社業(yè)務(wù)范圍的調(diào)整作出決議；

　　（十二）對聯(lián)社增加或者減少注冊資本作出決議；

　　（十三）對聯(lián)社合并、變更聯(lián)社形式、解散和清算等重大事項作出決議；

　　（十四）決定聯(lián)社監(jiān)管、資金和財務(wù)等內(nèi)部管理機構(gòu)的設(shè)置；

　　（十五）制定聯(lián)社基本管理制度；

　　（十六）修改聯(lián)社章程。

　　第十九條　社員大會由聯(lián)社主任召集并主持。主任因特殊原因不能履行職務(wù)時，由主任指定副主任召集并主持。

　　第二十條　社員大會每季召開一次。有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)在兩個月內(nèi)召開臨時社員大會：

　　（一）兩名或兩名以上社員提議；

　　（二）兩名或兩名以上監(jiān)事提議；

　　（三）社員或轄區(qū)內(nèi)城市信用社出現(xiàn)重大經(jīng)營問題時。

　　第二十一條　社員大會須有全體社員的三分之二以上出席時，才能召開，會議決議須經(jīng)參加會議的全體社員過半數(shù)同意方為有效。

　　第二十二條　社員大會對聯(lián)社增加或減少注冊資本、合并、解散或者變更聯(lián)社形式以及修改聯(lián)社章程作出決議，必須經(jīng)三分之二以上社員代表通過。

　　第二十三條　聯(lián)社設(shè)監(jiān)事會。監(jiān)事會為聯(lián)社的內(nèi)部監(jiān)督機構(gòu)，由聯(lián)社社員代表、聯(lián)社職工代表等組成，具體比例由聯(lián)社章程規(guī)定。監(jiān)事會應(yīng)在其組成人員中推選一名召集人。

　　聯(lián)社社員少于5家的，可以設(shè)2－3名監(jiān)事。

　　聯(lián)社主任、副主任及聯(lián)社財務(wù)負(fù)責(zé)人、會計人員不得擔(dān)任聯(lián)社監(jiān)事。

　　第二十四條　監(jiān)事會或監(jiān)事行使下列職權(quán)：

　　（一）監(jiān)督檢查聯(lián)社財務(wù)；

　　（二）對聯(lián)社主任、副主任履行職務(wù)時違反法律、行政法規(guī)或者聯(lián)社章程的行為和損害聯(lián)社、城市信用社利益的行為進行監(jiān)督；

　　（三）維護社員和職工的合法權(quán)益；

　　（四）列席社員大會，對社員大會決議提出詢問、質(zhì)詢；

　　（五）建議召開臨時社員大會；

　　（六）章程規(guī)定的其他職權(quán)。

　　第二十五條　聯(lián)社實行主任負(fù)責(zé)制，設(shè)主任1人，副主任1－2人。主任、副主任由社員大會推薦，報中國人民銀行進行任職資格審查同意后，由社員大會聘任。

　　主任為聯(lián)社的法定代表人。副主任協(xié)助主任工作。

　　第二十六條　聯(lián)社主任履行下列職責(zé)：

　　（一）主持聯(lián)社的日常工作，組織實施社員大會決議；

　　（二）擬定轄區(qū)內(nèi)城市信用社自律制度；

　　（三）組織實施聯(lián)社基本職責(zé)；

　　（四）擬訂聯(lián)社的年度財務(wù)預(yù)、決算方案和利潤分配方案；

　　（五）提請聘任或者解聘聯(lián)社副主任、監(jiān)管、資金、財務(wù)等部門負(fù)責(zé)人；

　　（六）擬訂聯(lián)社增、減注冊資本的方案；

　　（七）擬訂聯(lián)社內(nèi)部管理機構(gòu)設(shè)置方案；

　　（八）制定聯(lián)社的具體規(guī)章；

　　（九）擬訂聯(lián)社合并、變更聯(lián)社形式、解散的方案；

　　（十）聯(lián)社章程和社員大會授予的其他職權(quán)。

　　第二十七條　聯(lián)社主任、副主任不得在其他金融機構(gòu)或企業(yè)兼職。

　　第二十八條　聯(lián)社主任、副主任等主要負(fù)責(zé)人連續(xù)任職，仍須報經(jīng)中國人民銀行進行資格審查。

　　第四章　基本職責(zé)

　　第二十九條　經(jīng)中國人民銀行授權(quán)，聯(lián)社可以行使下列行業(yè)歸口管理職能：

　　（一）擬定行業(yè)自律制度，并監(jiān)督執(zhí)行；

　　（二）協(xié)調(diào)社員之間的關(guān)系；

　　（三）向中國人民銀行反映城市信用社的要求；

　　（四）負(fù)責(zé)行業(yè)性的職工技術(shù)培訓(xùn)、年度評比工作；

　　（五）統(tǒng)一組織城市信用社職工的教育；

　　（六）組織有關(guān)城市信用社信息和經(jīng)驗交流；

　　（七）統(tǒng)一負(fù)責(zé)印制城市信用社賬表、憑證；

　　（八）對城市信用社發(fā)生第十五條變更事項進行初審；

　　（九）綜合匯總城市信用社的會計、統(tǒng)計報表和財務(wù)報表，定期上報人民銀行；

　　（十）督促城市信用社加強安全保衛(wèi)工作；

　　（十一）對城市信用社大額貸款、重大財務(wù)支出進行監(jiān)督管理；

　　（十二）監(jiān)督城市信用社依法經(jīng)營，對城市信用社的違法、違規(guī)行為提出處罰意見，報人民銀行批準(zhǔn)后執(zhí)行；

　　（十三）制定城市信用社內(nèi)部審計制度，并定期對其進行審計；

　　（十四）督促城市信用社建立健全“三會”（社員大會、理事會、監(jiān)事會）制度，并監(jiān)督其發(fā)揮作用；

　　（十五）對城市信用社發(fā)生的重大事項及時報告中國人民銀行；

　　（十六）中國人民銀行授權(quán)的其他管理工作。

　　上述各項管理職能由中國人民銀行當(dāng)?shù)胤中刑岢鼍唧w授權(quán)方案，中國人民銀行省級分行核準(zhǔn)后報總行批準(zhǔn)執(zhí)行。

　　第五章　業(yè)務(wù)及管理

　　第三十條　聯(lián)社可在所在地經(jīng)營下列業(yè)務(wù)：

　　（一）組織城市信用社之間的資金調(diào)劑；

　　（二）辦理城市信用社的結(jié)算業(yè)務(wù)；

　　（三）吸收企、事業(yè)單位存款；

　　（四）購買國債及金融債券；

　　（五）辦理結(jié)算業(yè)務(wù)；

　　（六）辦理經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。

　　第三十一條　聯(lián)社不得辦理儲蓄業(yè)務(wù)，不得從事本辦法第三十條第（四）款之外的投資業(yè)務(wù)。

　　第三十二條　聯(lián)社實行資產(chǎn)風(fēng)險管理制度，其資本充足率不得低于8％。

　　第三十三條　聯(lián)社在中國人民銀行當(dāng)?shù)胤中虚_戶，并按規(guī)定向中國人民銀行交存存款準(zhǔn)備金，留足備付金。

　　第三十四條　聯(lián)社執(zhí)行中國人民銀行制定的利率政策。

　　聯(lián)社組織城市信用社資金的利率應(yīng)報中國人民銀行省級分行批準(zhǔn)。

　　第三十五條　聯(lián)社應(yīng)按規(guī)定向中國人民銀行報送信貸、現(xiàn)金計劃執(zhí)行情況，報送會計報表、統(tǒng)計報表、財務(wù)報告及中國人民銀行要求報送的其他統(tǒng)計資料和會計資料。

　　聯(lián)社對所報報表、資料的完整性、真實性、準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)。

　　第三十六條　聯(lián)社應(yīng)按照中國人民銀行規(guī)定，制定業(yè)務(wù)規(guī)則，建立健全業(yè)務(wù)管理、現(xiàn)金管理和安全防范制度，依照法律和國家統(tǒng)一的會計制度及中國人民銀行的有關(guān)規(guī)定，建立、健全會計制度。

　　第三十七條　聯(lián)社應(yīng)按照國家有關(guān)規(guī)定，編制年度財務(wù)會計報告。聯(lián)社不得在法定的會計賬冊外，另設(shè)會計賬冊。

　　第六章　財務(wù)管理

　　第三十八條　聯(lián)社執(zhí)行國家統(tǒng)一的財務(wù)、會計制度。

　　第三十九條　聯(lián)社繳納所得稅后的利潤應(yīng)按以下順序分配：

　　（一）彌補被沒收的財物損失，支付各項稅收的滯納金和罰款及中國人民銀行對其因少交或遲交存款準(zhǔn)備金的罰息；

　　（二）彌補聯(lián)社以前年度虧損；

　　（三）提取法定盈余公積金及公益金，法定盈余公積金按稅后利潤（減彌補虧損）的10％提取，公益金不得低于稅后利潤的5％；

　　（四）向社員分配利潤。

　　聯(lián)社繳納所得稅后的利潤在提取公積金、公益金后，不得全部用作股金分紅，應(yīng)留出一定比例作為待分配利潤，留待以后年度分配。具體比例由社員大會議定。

　　第四十條　聯(lián)社的公共積累歸聯(lián)社社員所有。

　　第四十一條　聯(lián)社發(fā)生的虧損可以用下一年度的利潤在稅前彌補，下一年度利潤不足彌補，可以在5年內(nèi)延續(xù)彌補。5年內(nèi)不足彌補的，用稅后利潤彌補。

　　第四十二條　聯(lián)社要按國家規(guī)定提取各項風(fēng)險準(zhǔn)備金，并及時核銷呆賬、壞賬。

　　第四十三條　聯(lián)社應(yīng)聘請經(jīng)中國人民銀行認(rèn)可的會計師事務(wù)所或?qū)徲嫀熓聞?wù)所對其年終會計報表進行審計。

　　第四十四條　聯(lián)社應(yīng)定期向社員公布其財務(wù)狀況。

　　第七章　接管和終止

　　第四十五條　聯(lián)社已經(jīng)或者可能發(fā)生信用危機，嚴(yán)重影響債權(quán)人利益時，中國人民銀行可以對其實行接管。

　　被接管的聯(lián)社的債權(quán)債務(wù)關(guān)系不因接管而改變。

　　第四十六條　接管的程序及有關(guān)事項，按照有關(guān)法律、行政法規(guī)和中國人民銀行接管金融機構(gòu)的規(guī)定執(zhí)行。

　　第四十七條　聯(lián)社因合并或者出現(xiàn)章程規(guī)定的解散事由需要解散的，應(yīng)當(dāng)向中國人民銀行提出申請，并附解散的理由和支付債務(wù)的清償計劃，經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)后解散。

　　聯(lián)社解散的，應(yīng)當(dāng)依法成立清算組，進行清算，按照清償計劃及時償還債務(wù)。中國人民銀行監(jiān)督清算過程。

　　第四十八條　聯(lián)社因吊銷《金融機構(gòu)法人許可證》被撤銷的，中國人民銀行應(yīng)當(dāng)依法及時組織成立清算組，進行清算，按照清償計劃及時償還債務(wù)。

　　第四十九條　聯(lián)社不能支付到期債務(wù)，經(jīng)中國人民銀行同意，由人民法院組織中國人民銀行等有關(guān)部門和有關(guān)人員成立清算組，進行清理和清算。

　　第五十條　聯(lián)社因下列原因之一而終止：

　　（一）解散；

　　（二）被關(guān)閉或撤銷；

　　（三）依法被宣告破產(chǎn)；

　　（四）成立市商業(yè)銀行；

　　（五）因合并或其他原因而終止。

　　第八章　罰則

　　第五十一條　聯(lián)社有下列行為之一的，中國人民銀行應(yīng)予以警告，或處以3萬元以下罰款，構(gòu)成犯罪的，移送司法機構(gòu)依法追究刑事責(zé)任：

　　（一）向中國人民銀行報送虛假文件、資料的；

　　（二）擅自變更本辦法第十六條規(guī)定事項的；

　　（三）違反本辦法其他規(guī)定的。

　　第五十二條　聯(lián)社及其工作人員，違反國家法律、行政法規(guī)及規(guī)章的，按有關(guān)規(guī)定進行處罰。

　　第五十三條　聯(lián)社未能履行其職責(zé)，對城市信用社不能進行有效管理時，中國人民銀行可以建議社員大會將聯(lián)社主任解聘，必要時，中國人民銀行可終止聯(lián)社主任、副主任等主要負(fù)責(zé)人的任職資格。

　　第五十四條　對聯(lián)社其他違法、違規(guī)事項的處罰，參照《中華人民共和國商業(yè)銀行法》及有關(guān)法律、行政法規(guī)和規(guī)章執(zhí)行。

　　第五十五條　本規(guī)定規(guī)定的行政處罰，由中國人民銀行決定并執(zhí)行。當(dāng)事人對處罰決定不服的，可以依法申請復(fù)議，對復(fù)議決定不服的，可以在接到復(fù)議決定書之日起15日內(nèi)向人民法院起訴。逾期不申請復(fù)議和起訴，又不執(zhí)行處罰決定的，由作出處罰決定的機關(guān)強制執(zhí)行或者申請人民法院強制執(zhí)行。

　　復(fù)議期間和人民法院審理期間，原處罰決定不終止執(zhí)行。

　　第九章　附則

　　第五十六條　本辦法由中國人民銀行負(fù)責(zé)解釋。

　　第五十七條　本辦法自印發(fā)之日起施行，1996年中國人民銀行頒布的《城市信用合作社聯(lián)合社管理規(guī)定》同時廢止。本辦法實施之日前公布的規(guī)章、制度與本辦法相抵觸的，以本辦法為準(zhǔn)。