中國人民銀行各分行、營業(yè)管理部，各國有獨資商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行：

　　為了完善貨幣政策傳導(dǎo)機制，促進金融機構(gòu)穩(wěn)健運行，防范金融風(fēng)險，督促金融機構(gòu)逐步達到資本充足率要求、降低不良貸款比率，經(jīng)國務(wù)院批準，人民銀行決定從2004年4月25日起實施差別存款準備金率制度。現(xiàn)就有關(guān)事宜通知如下：

　　一、差別存款準備金率制度的主要內(nèi)容

　　差別存款準備金率制度的主要內(nèi)容是，金融機構(gòu)適用的存款準備金率與其資本充足率、資產(chǎn)質(zhì)量狀況等指標掛鉤。金融機構(gòu)資本充足率越低、不良貸款比率越高，適用的存款準備金率就越高；反之，金融機構(gòu)資本充足率越高、不良貸款比率越低，適用的存款準備金率就越低。

　　（一）確定差別存款準備金率的主要依據(jù)

　　1.中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會（以下簡稱"銀監(jiān)會"）定義并統(tǒng)計的金融機構(gòu)資本充足率，資本充足率數(shù)據(jù)由銀監(jiān)會提供。

　　2.銀監(jiān)會統(tǒng)計的金融機構(gòu)不良貸款比率；金融機構(gòu)不良貸款比率發(fā)生顯著異常的情況。

　　3.金融機構(gòu)內(nèi)控機制狀況、發(fā)生重大違規(guī)及風(fēng)險的情況。

　　4.金融機構(gòu)支付能力明顯惡化及發(fā)生可能危害支付系統(tǒng)安全的風(fēng)險。

　　差別存款準備金率確定中還將根據(jù)金融機構(gòu)類別、改革進程等特殊情況予以相應(yīng)安排。

　　（二）實施對象

　　差別存款準備金率制度采取統(tǒng)一框架設(shè)計和分類標準，實施對象為存款類金融機構(gòu)。

　　（三）確定差別存款準備金率的方法

　　一是根據(jù)資本充足率等4項依據(jù)對金融機構(gòu)質(zhì)量狀況進行分類。二是根據(jù)宏觀調(diào)控的需要，在一定區(qū)間內(nèi)設(shè)若干檔次，確定各類金融機構(gòu)所適用的差別存款準備金率。

　　人民銀行根據(jù)監(jiān)管規(guī)定變化等情況，按年定期對金融機構(gòu)質(zhì)量狀況的分類標準進行動態(tài)調(diào)整。

　　（四）調(diào)整存款準備金率的操作

　　人民銀行定期根據(jù)銀監(jiān)會統(tǒng)計的金融機構(gòu)法人上年季度平均資本充足率和不良貸款比率等指標，對金融機構(gòu)存款準備金率進行調(diào)整。在個別金融機構(gòu)出現(xiàn)重大違規(guī)、風(fēng)險問題以及支付清算問題時，人民銀行將會商銀監(jiān)會，及時調(diào)整其存款準備金率。

　　二、差別存款準備金率制度的實施安排

　　（一）將資本充足率低于4％的金融機構(gòu)存款準備金率提高0.5個百分點，按7.5％的存款準備金率執(zhí)行。

　　（二）人民銀行根據(jù)銀監(jiān)會2003年金融監(jiān)管統(tǒng)計數(shù)據(jù)確定應(yīng)提高存款準備金率的金融機構(gòu)，并于2004年4月1日前通知至有關(guān)金融機構(gòu)法人。

　　（三）資本充足率不低于4％的金融機構(gòu)仍執(zhí)行現(xiàn)行存款準備金率。人民銀行不再另行通知。

　　（四）尚未進行股份制改革的國有獨資商業(yè)銀行和城市信用社、農(nóng)村信用社暫緩執(zhí)行差別存款準備金率制度，仍執(zhí)行現(xiàn)行存款準備金率。

　　實施差別存款準備金率制度是一項政策性強、涉及面廣、程序復(fù)雜的工作，各金融機構(gòu)應(yīng)當高度重視，認真按照本通知要求做好各項工作。人民銀行各分支機構(gòu)要加強對此項工作的組織、指導(dǎo)和協(xié)調(diào)，確保此項工作順利完成。遇有重要情況，請立即報告總行。

　　人民銀行各分行、營業(yè)管理部接此通知后，要立即轉(zhuǎn)發(fā)至轄區(qū)內(nèi)存款類金融機構(gòu)。

　　中國人民銀行
二00四年三月二十四日