中國(guó)五金礦產(chǎn)進(jìn)出口總公司：

　　你公司《關(guān)于在集團(tuán)內(nèi)部統(tǒng)一辦理保留限額外匯收入的申請(qǐng)》收悉。現(xiàn)就有關(guān)問(wèn)題回復(fù)如下：

　　一、同意你公司以集團(tuán)公司的名義統(tǒng)一開(kāi)立經(jīng)常項(xiàng)目外匯結(jié)算帳戶(hù)，你公司下屬的子公司，凡達(dá)到《中資企業(yè)保留限額外匯收入操作規(guī)程》開(kāi)戶(hù)標(biāo)準(zhǔn)的，其經(jīng)常項(xiàng)目項(xiàng)下的外匯收支均可使用總公司的外匯結(jié)算帳戶(hù)。

　　二、你公司開(kāi)立的外匯結(jié)算帳戶(hù)情況，包括開(kāi)戶(hù)個(gè)數(shù)、限額核定標(biāo)準(zhǔn)、總公司與子公司之間的外匯資金劃撥與結(jié)算規(guī)則等，均按《關(guān)于中國(guó)五金礦產(chǎn)進(jìn)出口總公司統(tǒng)一開(kāi)立外匯結(jié)算帳戶(hù)的實(shí)施細(xì)則》（見(jiàn)附件）中的規(guī)定執(zhí)行。

　　三、你公司及開(kāi)戶(hù)銀行在外匯結(jié)算帳戶(hù)的使用中，必須嚴(yán)格按《關(guān)于中國(guó)五金礦產(chǎn)進(jìn)出口總公司統(tǒng)一開(kāi)立外匯結(jié)算帳戶(hù)的實(shí)施細(xì)則》辦理，如有違規(guī)行為，按有關(guān)外匯管理規(guī)定進(jìn)行處罰。

　　四、你公司應(yīng)加強(qiáng)對(duì)外匯帳戶(hù)的管理并制定有關(guān)的內(nèi)部控制辦法和操作規(guī)程。

　　此復(fù)。

　　附件：關(guān)于中國(guó)五金礦產(chǎn)進(jìn)出口總公司統(tǒng)一開(kāi)立外匯結(jié)算帳戶(hù)的實(shí)施細(xì)則

　　一、為規(guī)范中國(guó)五金礦產(chǎn)進(jìn)出口總公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)總公司）統(tǒng)一開(kāi)立外匯結(jié)算帳戶(hù)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)結(jié)算帳戶(hù)）的運(yùn)作程序，根據(jù)《中資企業(yè)保留限額外匯收入操作規(guī)程》，制定本實(shí)施細(xì)則。

　　二、總公司及其開(kāi)戶(hù)銀行在開(kāi)立、使用其結(jié)算帳戶(hù)時(shí)必須嚴(yán)格按此實(shí)施細(xì)則辦理。

　　三、總公司經(jīng)國(guó)家外匯管理局（以下簡(jiǎn)稱(chēng)外匯局）批準(zhǔn)，可以以總公司名義統(tǒng)一為其所屬子公司開(kāi)立結(jié)算帳戶(hù)，其代理的每個(gè)子公司必須達(dá)到《中資企業(yè)保留限額外匯收入操作規(guī)程》規(guī)定的開(kāi)戶(hù)標(biāo)準(zhǔn)。各子公司不得獨(dú)自開(kāi)立結(jié)算帳戶(hù)。

　　四、總公司結(jié)算帳戶(hù)的限額由外匯局按各子公司進(jìn)出口總額的一定比例核定。

　　五、總公司統(tǒng)一代理其子公司進(jìn)行外匯資金劃撥。各子公司在發(fā)生每一筆限額以?xún)?nèi)的出口收匯和使用現(xiàn)匯的進(jìn)口付匯業(yè)務(wù)時(shí)均需通過(guò)總公司結(jié)算帳戶(hù)，銀行應(yīng)按相關(guān)外匯管理有關(guān)規(guī)定嚴(yán)格審核有關(guān)憑證和商業(yè)單據(jù)。

　　六、子公司辦理出口收匯業(yè)務(wù)時(shí)，在收到銀行的到帳通知后，須持總公司出具的確認(rèn)書(shū)到開(kāi)戶(hù)銀行辦理入帳手續(xù)。銀行將款項(xiàng)入總公司帳后，須向子公司出具“出口收匯核銷(xiāo)專(zhuān)用收帳通知單”。收帳通知單收款人為子公司，收款人開(kāi)戶(hù)銀行帳號(hào)為總公司結(jié)算帳號(hào)。各子公司憑收帳通知單以自己的名義填寫(xiě)“涉外收入申報(bào)單（對(duì)公單位）”，加蓋各子公司印章。

　　七、子公司辦理進(jìn)口付匯業(yè)務(wù)時(shí)，需向銀行提供由總公司出具的授權(quán)書(shū)。總公司在其出具的授權(quán)書(shū)中須明確下屬子公司的名稱(chēng)和預(yù)留印鑒，并授權(quán)子公司可憑印鑒及有關(guān)商業(yè)單證直接從總公司帳戶(hù)中付匯。付匯的子公司以自己的名義填寫(xiě)“貿(mào)易進(jìn)口付匯核銷(xiāo)單”。

　　八、總公司代理子公司進(jìn)行外匯資金劃撥后，須與子公司用人民幣進(jìn)行結(jié)算和劃轉(zhuǎn)。總公司必須按收匯與付匯當(dāng)日的外匯牌價(jià)與子公司進(jìn)行結(jié)算。總公司在資金的劃撥與結(jié)算過(guò)程中不得向子公司收取任何形式的手續(xù)費(fèi)。

　　九、未經(jīng)外匯局批準(zhǔn)，總公司不得將其外匯資金在不同結(jié)算帳戶(hù)之間進(jìn)行劃轉(zhuǎn)。

　　十、開(kāi)戶(hù)銀行將每周向總公司出具外匯對(duì)帳單，注明當(dāng)日所有收匯金額和收匯子公司的名稱(chēng)、付匯金額和付匯子公司的名稱(chēng)，同時(shí)結(jié)出當(dāng)日帳戶(hù)余額。

　　十一、其他涉及結(jié)算帳戶(hù)的內(nèi)容，按《境內(nèi)外匯帳戶(hù)管理規(guī)定》以及《中資企業(yè)保留限額外匯收入操作規(guī)程》辦理。

　　十二、對(duì)于違反本實(shí)施細(xì)則的行為，由外匯局按《外匯管理?xiàng)l例》以及其他有關(guān)外匯管理規(guī)定進(jìn)行處罰。