一、比例合同分保的特點(diǎn)

(一)分出人和接受人對(duì)于所規(guī)定范圍內(nèi)的業(yè)務(wù)，均承擔(dān)義務(wù)。即分出人有義務(wù)必須分出，接受人有義務(wù)必須接受，雙方均無權(quán)選擇。

(二)以分出公司的某種險(xiǎn)別的全部業(yè)務(wù)為基礎(chǔ)。

(三)自留數(shù)和分保額的規(guī)定是以保額為基礎(chǔ)。

二、比例合同分保的形式

比例合同分保又可分為兩種，即成數(shù)分保和溢額分保。

(一)成數(shù)合同保。成數(shù)合同分保是分出人將其所承保的業(yè)務(wù)，以保額為基礎(chǔ)，按照合同所訂明的比例，一部分自留，一部份分給接受人，并按這同一比例分配保費(fèi)和分?jǐn)傎r款。

成數(shù)合同分保主要在以下方面運(yùn)用：

1.小公司、新公司和新業(yè)務(wù)，因?yàn)榉殖鋈伺c接受人的利益均等，是具有合伙經(jīng)營性質(zhì)的。

2.特種業(yè)務(wù)，如牲畜險(xiǎn)和建工險(xiǎn)等。

3.用作交換，以爭(zhēng)取回頭業(yè)務(wù)。

4.可由接受人提供保費(fèi)準(zhǔn)備金以增強(qiáng)財(cái)務(wù)量。

這種分保的優(yōu)點(diǎn)是保費(fèi)和賠款的計(jì)算等手續(xù)較溢額合同分保簡(jiǎn)單，此外分出人和接受人共命運(yùn)，共享盈利共攤虧損。缺點(diǎn)是，對(duì)于保額較小的業(yè)務(wù)，分出人雖能自留，但按合同規(guī)定有義務(wù)分出，從而有較多的保費(fèi)支出。

(二)溢額合同分保。溢額合同分保是分出人將其所承保的業(yè)務(wù)。以保額為基礎(chǔ)，按照合同的規(guī)定，道德規(guī)定一定的金額作為自留額，將超過部份分給接受人，即為分保額，但以自留的一定“線數(shù)，即倍數(shù)為限。并按照自留額與分保額對(duì)保額的比例分配保費(fèi)和分?jǐn)傎r款。因此，由于保額不同，其分配比例也就不同。由于溢額分保的自留額是確定不變的，分出人與接受人所承擔(dān)責(zé)任的比例是隨著保額的不同而有變動(dòng)。因而，分出人與接受人經(jīng)營的結(jié)果是不一致的。

溢額合同分保可用于各種保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，特別是火險(xiǎn)和船舶險(xiǎn)等。因?yàn)檫@種分保可根據(jù)危險(xiǎn)程度的不同，而規(guī)定不同的自留額。此外，與成數(shù)合同分保一樣，可用作交換業(yè)務(wù)及由接受人是供保費(fèi)準(zhǔn)備金，可以起到增強(qiáng)財(cái)務(wù)的作用。

這種分保的優(yōu)點(diǎn)是，分出人對(duì)于每個(gè)危險(xiǎn)單位的責(zé)任以自留額為限，可根據(jù)業(yè)務(wù)的質(zhì)量，確立不同的自留額，有利于發(fā)揮大數(shù)法則的作用。分出公司對(duì)自留額以內(nèi)的業(yè)務(wù)可全部自留，可以減少保費(fèi)的支出。缺點(diǎn)是，保費(fèi)及賠款的計(jì)算手續(xù)較成數(shù)合同分保繁瑣。此外，分出人和接受人會(huì)有不同的經(jīng)營結(jié)果。