證據(jù)對(duì)于案情的判斷具有重要的影響，甚至具有決定作用。關(guān)于證據(jù)的收集整理、證據(jù)的認(rèn)定也需要司法部門(mén)依據(jù)法律法規(guī)進(jìn)行處理。那么在非法集資案中，非法集資案證據(jù)審查什么?需要進(jìn)行哪些認(rèn)定才能判定證據(jù)的有效性?下面律霸的小編就給大家進(jìn)行詳細(xì)的解答，希望對(duì)大家的疑問(wèn)能有所幫助。

非法集資案證據(jù)審查什么?

1、證據(jù)的收集

證據(jù)是判定行為人是否構(gòu)成犯罪以及構(gòu)成何種犯罪的客觀依據(jù)。由于非法集資犯罪往往作案周期長(zhǎng)、受害人數(shù)多、涉案金額大，因此更需要重視對(duì)非法集資類(lèi)犯罪各類(lèi)證據(jù)的全面收集。既要重視對(duì)言詞證據(jù)的收集，又要重視對(duì)虛假宣傳材料、股權(quán)證、協(xié)議書(shū)等書(shū)證及電子數(shù)據(jù)的收集取證。對(duì)犯罪嫌疑人、被告人供述的提取，應(yīng)緊緊圍繞非法集資的非法性、公開(kāi)性、利誘性、社會(huì)性四個(gè)特征進(jìn)行，并將非法集資資金的管理、使用、用途作為重點(diǎn)進(jìn)行取證，同時(shí)還應(yīng)查明涉案款物的去向以及犯罪嫌疑人、被告人的退賠能力。

對(duì)被害人陳述的提取，應(yīng)主要圍繞參加集資的起因、方式、金額、回報(bào)(方式、次數(shù)、金額)、損失金額等方面進(jìn)行;對(duì)被害人人數(shù)眾多的案件，為全面查明被害人的實(shí)際損失，偵查機(jī)關(guān)還應(yīng)及時(shí)發(fā)布公告要求被害人限期申報(bào)債權(quán)，對(duì)被害人進(jìn)行確認(rèn)，并及時(shí)告知相關(guān)權(quán)利及義務(wù)。

對(duì)涉案書(shū)證，應(yīng)當(dāng)調(diào)取包括非法集資方案、宣傳手段，資金來(lái)源、資金管理、使用、流向等方面的書(shū)證，重點(diǎn)是所集資金的管理、使用、用途等影響非法集資行為定性方面的書(shū)證;對(duì)財(cái)務(wù)賬目齊全，被告人及相關(guān)財(cái)務(wù)人員均能印證財(cái)務(wù)書(shū)證的案件，應(yīng)以財(cái)務(wù)賬目為核心進(jìn)行取證;同時(shí)，由于司法審計(jì)報(bào)告是認(rèn)定犯罪嫌疑人、被告人非法集資金額、損失數(shù)額、犯罪金額的主要證據(jù)，是重要的定罪量刑依據(jù)，因此對(duì)具有相應(yīng)財(cái)務(wù)資料的，偵查機(jī)關(guān)在立案?jìng)刹楹笠话氵€應(yīng)及時(shí)委托相關(guān)單位進(jìn)行審計(jì)或者出具司法會(huì)計(jì)意見(jiàn)。

同時(shí)，在收集非法集資類(lèi)犯罪案件的證據(jù)時(shí)，還要緊扣各類(lèi)非法集資犯罪案件的構(gòu)成要件，以便于區(qū)分此罪與彼罪，如在偵查過(guò)程中要充分注意收集犯罪嫌疑人、被告人是否具有非法占有目的的證據(jù)，以區(qū)分行為人是構(gòu)成非法吸收公眾存款罪或集資詐騙罪。對(duì)共同犯罪的，應(yīng)當(dāng)查明各行為人在共同犯罪中的作用和地位，對(duì)資金的分配、控制或揮霍的數(shù)額等，以便于判定行為人在共同犯罪中的作用與地位。

2、證據(jù)的認(rèn)定

在非法集資犯罪相關(guān)證據(jù)材料的認(rèn)定中，除了要注重證據(jù)的合法性和真實(shí)性外，更需要注重證據(jù)的關(guān)聯(lián)性。《意見(jiàn)》第六條也規(guī)定，“辦理非法集資刑事案件中，確因客觀條件的限制無(wú)法逐一收集集資參與人的言詞證據(jù)的，可結(jié)合已收集的集資參與人的言詞證據(jù)和依法收集并查證屬實(shí)的書(shū)面合同、銀行賬戶交易記錄、會(huì)計(jì)憑證及會(huì)計(jì)賬簿、資金收付憑證、審計(jì)報(bào)告、互聯(lián)網(wǎng)電子數(shù)據(jù)等證據(jù)，綜合認(rèn)定非法集資對(duì)象人數(shù)和吸收資金數(shù)額等犯罪事實(shí)。”

同時(shí)，在判定上要秉承“疑罪從輕”的辦案理念，一切以事實(shí)為依據(jù)，以法律為準(zhǔn)繩。例如非法吸收公眾存款罪與集資詐騙罪的區(qū)分方面，需要判定行為人是否具有非法占有目的，非法占有目的屬于主觀故意范疇，而主觀故意往往難以從某一個(gè)證據(jù)中剝離出來(lái)，因此，在認(rèn)定時(shí)就需要結(jié)合相關(guān)物證、書(shū)證，證人證言以及被告人的供述和辯解作“排除法”。

對(duì)于證據(jù)的收集應(yīng)該采用合法的手段，取得的相關(guān)證據(jù)材料也應(yīng)該符合合理、合法及以證據(jù)之間具有相關(guān)性的要求。如果大家對(duì)于這方面還有其它疑問(wèn)和訴求，可以向律霸的專(zhuān)業(yè)律師進(jìn)行咨詢求助。

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