各縣、區(qū)人民政府，各管理區(qū)、開發(fā)區(qū)，市政府有關(guān)部門：

　　《信陽市債券資金使用管理暫行辦法》已經(jīng)市政府同意，現(xiàn)印發(fā)給你們，請(qǐng)認(rèn)真貫徹執(zhí)行。

　　二〇一二年七月二十五日

　　附件下載：

　　信陽市債券資金使用管理暫行辦法.doc

　　信陽市債券資金使用管理暫行辦法

　　第一章 總則

　　第一條 為規(guī)范和加強(qiáng)我市債券資金管理，保證資金的使用和運(yùn)行，根據(jù)《中華人民共和國預(yù)算法》及相關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合我市實(shí)際，制定本辦法。

　　第二條 本辦法所稱債券資金，是指市政府根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定，通過市政府完全控股的公司為融資平臺(tái)，面向社會(huì)公眾投資者公開發(fā)行的企業(yè)債券所募集的資金。

　　第三條 債券資金的使用安排應(yīng)符合國家產(chǎn)業(yè)政策，服務(wù)于信陽市經(jīng)濟(jì)發(fā)展大局，具體使用方向應(yīng)根據(jù)信陽市債券資金使用管理領(lǐng)導(dǎo)小組有關(guān)決定，財(cái)政部門負(fù)責(zé)債券資金的使用管理，相關(guān)部門負(fù)責(zé)債券項(xiàng)目實(shí)施管理。

　　第二章 項(xiàng)目及資金使用管理

　　第四條 債券資金實(shí)行財(cái)政預(yù)算管理，設(shè)立專戶，專人專賬管理，封閉運(yùn)行。按照募集資金賬戶及資金監(jiān)管協(xié)議要求，債券資金賬戶應(yīng)開立在中國銀行信陽分行相關(guān)機(jī)構(gòu)，便于集中管理。

　　第五條 市發(fā)改委負(fù)責(zé)債券項(xiàng)目的初選和具體實(shí)施管理。根據(jù)項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度，審核項(xiàng)目建設(shè)單位的申報(bào)資金相關(guān)資料與手續(xù)，提交財(cái)政部門核定后撥付資金。

　　第六條 債券項(xiàng)目應(yīng)實(shí)行財(cái)政投資評(píng)審制、招投標(biāo)制、政府采購制及項(xiàng)目公示制，提高項(xiàng)目資金使用透明度，確保資金使用安全、高效。

　　第七條 債券資金的撥付采用財(cái)政直接支付方式，項(xiàng)目工程預(yù)算應(yīng)由市財(cái)政局進(jìn)行投資評(píng)審，市財(cái)政局將根據(jù)評(píng)審結(jié)果及項(xiàng)目管理部門意見按建設(shè)進(jìn)度撥付工程資金。

　　第八條 債券資金建設(shè)項(xiàng)目中，屬于政府采購范圍的，應(yīng)嚴(yán)格按照政府采購有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

　　第九條 項(xiàng)目管理單位要建立工程管理專賬，嚴(yán)格按照基本建設(shè)財(cái)務(wù)管理的有關(guān)規(guī)定，切實(shí)加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，實(shí)行專人、專賬，獨(dú)立核算。

　　第十條 為保證項(xiàng)目建設(shè)資金安全，市財(cái)政局將建立質(zhì)量保障金制度，預(yù)留5%-10%工程款做為質(zhì)量保障金，待項(xiàng)目工程竣工結(jié)算審定一年后，如無任何質(zhì)量問題再行撥付。

　　第三章 資金償還管理

　　第十一條 債券資金投入經(jīng)營(yíng)類或有直接收益項(xiàng)目的，到期償還本息，按照“誰使用、誰償還”原則，由項(xiàng)目建設(shè)收益主體承擔(dān)。項(xiàng)目收益主體未能按約定及時(shí)償付本息，由市財(cái)政局先行償還，而后向項(xiàng)目收益主體追繳。

　　第十二條 債券資金投入公益事業(yè)項(xiàng)目的，到期償還本息，由項(xiàng)目受益區(qū)(縣區(qū)、管理區(qū))財(cái)政利用項(xiàng)目周邊土地升值收益或者財(cái)政資金進(jìn)行償還。項(xiàng)目受益區(qū)(縣區(qū)、管理區(qū))未能按時(shí)償還本息，由市財(cái)政局先行償還，而后在辦理市與縣區(qū)年度財(cái)政結(jié)算時(shí)予以扣繳。

　　第十三條 債券項(xiàng)目實(shí)施中所產(chǎn)生稅費(fèi)收入，由市地稅直屬局征收，收入主要用于償還債券本息。

　　第十四條 債券受益縣區(qū)及單位償還資金的時(shí)間與比例由信陽市債券資金使用管理領(lǐng)導(dǎo)小組確定。

　　第四章 項(xiàng)目資金監(jiān)督管理

　　第十五條 建立財(cái)政、審計(jì)、發(fā)改、國資、中行、華信公司、項(xiàng)目管理單位聯(lián)動(dòng)機(jī)制，對(duì)項(xiàng)目資金使用情況實(shí)時(shí)跟蹤，監(jiān)督管理。市財(cái)政局具體負(fù)責(zé)對(duì)項(xiàng)目單位資金使用的內(nèi)容、數(shù)量和效能及時(shí)了解和監(jiān)控，并對(duì)違規(guī)使用及時(shí)提出整改意見和措施。

　　項(xiàng)目管理單位、施工單位財(cái)務(wù)部門要主動(dòng)接受對(duì)項(xiàng)目資金管理與使用的監(jiān)督檢查，如實(shí)提供資料，真實(shí)反映情況，并定期對(duì)項(xiàng)目資金的使用管理進(jìn)行自查、自糾。

　　第十六條 項(xiàng)目建設(shè)資金必須專款專用。對(duì)弄虛作假、截留、擠占、挪用等違紀(jì)違規(guī)行為，采取停止支付、追回資金等措施，并限期整改;情節(jié)嚴(yán)重的，提交紀(jì)檢、監(jiān)察部門或任免機(jī)關(guān)依法處理;構(gòu)成犯罪的，移交司法機(jī)關(guān)依法追究其刑事責(zé)任。