一、國家開發銀行固定資產貸款分為軟貸款和硬貸款。軟貸款分為股本貸款和特別貸款；硬貸款分為基本建設貸款和技術改造貸款。基本建設貸款又分為差別貸款、專項貸款和一般貸款。各種貸款利率如下：
　　１．軟貸款劃分為兩個利率檔次。國家開發銀行按項目配股的需要，貸給國家控股公司和中央企業集團的股本貸款，以及開發銀行對項目直接發放的特別貸款，凡用于煤炭、農業、林業項目的劃為一檔，年利率為４．６８％，其余項目劃為二檔，年利率為５．９４％。
　　２．硬貸款按人民銀行現行貸款種類劃分為差別貸款、專項貸款、一般貸款和技術改造貸款等四類，其貸款利率均按人民銀行規定的現行利率執行。
　　（１）　差別貸款的三級劃分及利率。差別貸款的范圍基本維持人民銀行現行的行業差別貸款三級劃分，只是在一級中增加了林業、農藥原藥、水利；三級中增加了大型城市供水和煤氣工程。各級利率水平分別為：一級一至三年（含三年）貸款利率８．６４％，三至五年（含五年）９．７２％，五年以上９．９０％；二級一至三年（含三年）貸款年利率９．７２，三至五年（含五年）１０．９８％，五年以上１１．１６％，三級一至三年（含三年）貸款年利率１０．９８％，三至五年（含五年）１２．４２％，五年以上１２．６０％。
　　（２）　專項貸款利率。專項貸款除原有勞改勞教專項貸款外，增加了國防、大型集成電路、軍用電子、國家急需扶持的高新技術項目、工業環保項目等專項款，不分年限，年利率為１０．９８％。
　　（３）　一般貸款劃分三個利率檔次。一年以下（含一年）貸款年利率１０．９８％，一至三年（含三年）１２．２４％，三至五年（含五年）１３．８６，五年以上１４．０４％。
　　（４）　技術改造貸款不分期限長短，年利率為１０．９８％。

　二、原由國家專業投資公司發放的經營性基建基金貸款分兩段計息，即：１９９３年底以前的經營性基建基金貸款，根據建設銀行、財政部建總發字［９０］第１６６號文件精神，貸款利率比照“撥改貸”規定的利率檔次計息（凡已計收的利息，其超過或低于“撥改貸”利息的部分，均不再退還或補收）；從１９９４年１月１日開始，一律按開發銀行軟貸款利率計收利息。

　三、開發銀行軟、硬貸款，凡屬于基本建設貸款，一律按年計收利息，每年９月２０日為年度結息日；屬于技術改造貸款，一律按季結息，每季末月的２０日為季度結息日。

　四、有關逾期和挪用貸款的加罰息制度，均執行人民銀行的有關現行規定。

附件二：

　　　　　　　　　　　 國家開發銀行軟貸款暫行辦法

　　　　　　　　　　　　　 第一章　總　則

　第一條　為了加強國家開發銀行軟貸款（以下簡稱開行軟貸款）的管理，支持國家重點建設，提高投資效益，促進國民經濟發展，根據《國家開發銀行組建和運行方案》和《國家開發銀行章程》及國家有關政策、法規，特制定本辦法。

　第二條　開行軟貸款是指國家開發銀行以其注冊資本金和中央財政安排的經營性建設基金及專項建設基金和資金，以長期優惠的方式發放的貸款。

　第三條　開行軟貸款分為“股本貸款”和“特別貸款”兩類。
　　股本貸款是指國家開發銀行按項目配股的需要，貸給國家控股公司和中央企業集團，由這些公司、企業集團對項目進行參股、控股的貸款。
　　特別貸款是指國家開發銀行根據國家產業政策和發展規劃，對不宜通過國家控股公司和中央企業集團參股、控股而又需要扶持的項目直接發放的貸款。

　第四條　國家開發銀行與借款單位之間的關系是借貸關系，雙方以借款合同確定各自的權利和義務。

　第五條　發放開行軟貸款要符合國家發展規劃、生產力布局、產業政策和信貸政策；堅持“從嚴掌握，有償使用，按期歸還，還貸掛鉤”的原則。

　　　　　　　　　　第二章　貸款對象、用途和條件

　第六條　開行軟貸款的對象（以下簡稱借款單位）必須是經工商行政管理部門登記注冊，實行獨立核算，具有法人資格，能夠償還貸款本息，對項目建設的全過程以及資產的保值增值負責的國有企業或國有股占主導地位的經濟實體。股本貸款的對象是具備以上條件的國家控股公司和中央企業集團。

　第七條　股本貸款主要用于國家控股公司或中央企業集團代表國家對國家批準建設的基礎設施、基礎產業和支柱產業重點建設項目及其配套工程參股、控股所需入股資金的不足部分。
　　特別貸款主要用于國家批準建設的基礎設施、基礎產業和支柱產業的重點建設項目及其配套工程。　　

　第八條　使用股本貸款應具備以下條件：
　　１．貸款項目必須具備批準的項目建議書、可行性研究報告和經國家開發銀行確認的初步設計等文件；
　　２．借款單位參股、控股的行為已被國家有關部門批準，并得到國家開發銀行確認，參股、控股的投資已列入國家固定資產投資計劃和信貸計劃；
　　３．借款單位對參股、控股項目的入股必須有一定的自有資金，自有資金原則上不能低于借款單位在該項目中實投股本金的４０％；
　　４．在一個建設項目中，國家開發銀行向各借款單位提供的股本貸款總額一般應控制在該項目所有發起人實繳股本金總額的２０％以內。

　第九條　使用特別貸款應具備以下條件：
　　１．貸款項目必須具備批準的項目建議書、可行性研究報告和經國家開發銀行確認的初步設計等文件；
　　２．貸款項目列入國家固定資產投資計劃和信貸計劃；
　　３．貸款項目總投資中，各項建設資金來源必須落實，自籌資金一般不少于總投資的３０％（大型項目不少于１０％）；
　　４．貸款項目總投資中，必須按有關規定列入所需要的生產流動資金；
　　５．貸款項目經過評估，經濟效益和財務效益較好，具有償還貸款本息能力；
　　６．借款單位有健全穩定的管理機構和相應的管理、技術人員，經營管理制度健全，經營狀況良好。
　　７．借款單位有承擔貸款風險的可靠措施，能夠提供有權處分的財產抵押，或落實具有法人資格、實行獨立核算、有償還能力的第三方保證人。
　　

　　　　　　　　　　　 第三章　貸款申請和審批

　第十條　借款單位在報批項目可行性研究報告的同時（申請股本貸款的，借款單位在項目建設單位向有關部門報批參股、控股項目可行性研究報告的同時），將可行性研究報告副本、已批準的項目建議書和要求國家開發銀行安排貸款的文件送交國家開發銀行，國家開發銀行據此進行貸前調查。

　第十一條　國家開發銀行參與對貸款項目的評估，并獨立進行貸款條件審查和財務評估論證，在此基礎上提出項目選擇意見和資金配置方案。

　第十二條　國家開發銀行確認貸款項目的初步設計并將貸款項目列入信貸計劃后，借款單位向國家開發銀行提交《國家開發銀行軟貸款借款申請書》及有關文件、貸款項目建設準備情況和其他建設資金落實情況的報告、工程建設進度計劃和貸款資金支出計劃等。申請股本貸款的借款單位除向國家開發銀行提交上列文件外，還應提交參股、控股的有關文件。借款申請經國家開發銀行審查同意后，國家開發銀行與借款單位簽訂借款合同。

　　　　　　　　　　　　　第四章　借款合同

　第十三條　使用開行軟貸款必須簽訂借款合同，并按股本貸款和特別貸款的分類分別簽訂。

　第十四條　股本貸款不論貸款額度大小一次簽訂《國家開發銀行軟貸款（股本貸款）借款合同》。
　　特別貸款不論貸款額度大小、建設周期長短，都應簽訂《國家開發銀行軟貸款（特別貸款）總借款合同》，總合同項下可分年度分項簽訂《國家開發銀行軟貸款（特別貸款）年度借款合同》，各年度借款合同貸款總額之和不得超過總借款合同的貸款總額；由于特殊原因，不具備簽訂總借款合同條件的貸款項目，經國家開發銀行批準也可以先分年度或分項簽訂《國家開發銀行軟貸款（特別貸款）借款合同》，待條件具備后再簽訂總借款合同。

　第十五條　借款合同應包括下列條款：借款依據，借款用途，借款金額，貸款期限，貸款利率，用款計劃，還款計劃，還款方式，違約責任，擔保條款和借貸雙方商定的其他條款。

　第十六條　股本貸款借款合同簽訂前，借款單位一般應辦理擔保手續；特別貸款借款合同簽訂前，借款單位必須辦理擔保手續，必要時辦理公證。
　　實行資產抵押擔保的，經國家開發銀行審查同意，簽訂《抵押協議》，作為借款合同附件。
　　實行第三方保證人擔保的，經國家開發銀行審查同意，由保證人向國家開發銀行出具《不可撤銷的擔保函》作為借款合同附件。

　　　　　　　　　　　 第五章　貸款期限和利率

　第十七條　貸款期限是指從借款合同生效之日起至借款單位還清全部貸款本息止的時間。開行軟貸款的貸款期限根據批準的建設項目可行性研究報告預測的經濟效益和借款單位的綜合還款能力確定。股本貸款的貸款期限一般不超過１２年，最長不超過２０年；特別貸款的貸款期限一般不超過１０年，最長不超過１５年。

　第十八條　開行軟貸款實行優惠貸款利率，利率按中國人民銀行的規定執行。貸款利息按年計收。在國家調整貸款利率時，國家開發銀行作相應調整。

　　　　　　　　　　　 第六章　貸款發放和回收

　第十九條　股本貸款的資金撥付業務由國家開發銀行直接辦理；特別貸款的資金撥付業務由國家開發銀行直接辦理或委托金融機構（以下簡稱代理行）辦理。有關委托業務受國家開發銀行監管。

　第二十條　由代理行代理資金撥付的，國家開發銀行將借款合同副本和年度貸款計劃送交代理行，并根據借款合同和年度貸款計劃向代理經辦行撥付貸款資金。借款單位在代理經辦行辦理貸款開戶、轉存、用款事宜。

　第二十一條　有多種資金來源的貸款項目，開行軟貸款資金和其他建設資金按比例同步到位。

　第二十二條　國家開發銀行根據借款合同規定的分年還款計劃編制當年貸款回收計劃，并組織實施。由代理行代理撥付資金的，將回收計劃下達至借款單位和代理行執行，代理行協助國家開發銀行做好回收貸款本息的工作。

　第二十三條　國家開發銀行根據借款合同規定的分年還款計劃，在借款單位償還到期貸款前三個月填制《國家開發銀行催收貸款本息通知單》送交借款單位，有代理經辦行的，并送交代理經辦行。借款單位落實還款資金。

　第二十四條　借款單位未按借款合同規定的分年還款計劃按期償還貸款，國家開發銀行對逾期貸款部分取消優惠利率，改按一般基本建設貸款利率執行。

　第二十五條　開行軟貸款利息在中國人民銀行規定的結算日計收，不得掛帳。
　　新建項目建設期間的貸款利息應列入國家年度固定資產投資計劃和信貸計劃，改、擴建項目建設期間貸款利息應列入借款單位年度自籌資金計劃。如借款單位不按期償還，國家開發銀行有權直接或委托代理行從借款單位的貸款或存款帳戶中扣收。

　第二十六條　借款單位不能在貸款期限內還清貸款的，應在貸款到期三個月前按國家開發銀行貸款展期有關規定提出借款展期申請，經國家開發銀行審查同意后，辦理借款展期手續。

　　　　　　　　　　　　　第七章　貸款管理

　第二十七條　借款單位使用開行軟貸款必須按借款合同規定的貸款用途專款專用。如借款單位挪用貸款，國家開發銀行有權停止發放貸款，收回已發放的部分或全部貸款，對挪用貸款部分取消優惠利率，改按一般基本建設貸款利率執行，并按中國人民銀行的規定對挪用部分加收利息。

　第二十八條　借款單位使用開行軟貸款，必須按國家及國家開發銀行有關規定對主體工程設計、施工、監理和設備采購實行招標。招標文件及有關合同必須經國家開發銀行審核確認。

　第二十九條　在借款合同履行期間，國家開發銀行有權了解、檢查、監督借款單位的貸款使用、工程建設和竣工驗收、生產經營管理及有關計劃執行、財務活動、物資庫存等情況。借款單位應定期向國家開發銀行提供貸款使用、工程建設、生產經營管理情況的報告及有關統計、財務會計報表等資料。

　第三十條　借款單位在代理行支用貸款的，應向代理經辦行提交貸款項目的初步設計批準文件、年度工程建設進度計劃和年度貸款資金支出計劃。代理經辦行要認真審查貸款是否專款專用、是否符合批準的項目初步設計文件和工程建設進度的需要，發現超計劃、超標準、挪用貸款和其他危及貸款安全的重大問題時，有權采取停止用款等措施，并及時向國家開發銀行通報。

　第三十一條　國家開發銀行參與貸款項目的竣工驗收。借款單位應在貸款項目竣工驗收前將有關文件送交國家開發銀行。

　第三十二條　國家開發銀行對貸款項目進行后評價。在貸款項目竣工驗收后１２個月內，借款單位向國家開發銀行提交貸款項目執行報告。

　第三十三條　在借款合同履行期間，未經國家開發銀行審核同意，借款單位不得將貸款建造或購置的資產轉讓、出售、作價入股或為他人設定擔保。

　第三十四條　在借款合同履行期間借款單位發生合并、分立等變更產權或改變經營方式，必須報國家開發銀行審查，同意后方可實施。

　　　　　　　　　　　　　　第八章　附則

　第三十五條　本辦法由國家開發銀行負責解釋、補充和修改。

　第三十六條　本辦法自一九九四年八月十日起施行。

附件三：

　　　　　　　　　　國家開發銀行基本建設貸款暫行辦法

　　　　　　　　　　　　　　第一章　總則

　第一條　為了加強國家開發銀行基本建設貸款（以下簡稱開行基建貸款）的管理，保證國家重點建設，提高投資效益，促進國民經濟發展，根據國務院批準的《國家開發銀行組建和運行方案》和《國家開發銀行章程》及國家有關政策、法規，特制定本辦法。

　第二條　開行基建貸款主要用于國家政策性大中型基本建設項目。

　第三條　發放開行基建貸款要符合國家的發展規劃、生產力布局、產業政策和信貸政策。

　第四條　發放開行基建貸款要堅持“先評估、后貸款、擇優發放”的原則，確保貸款的安全和效益。

　　　　　　　　　第二章　貸款對象、使用范圍和條件

　第五條　開行基建貸款的貸款對象（以下簡稱借款單位）必須是經工商行政管理部門登記注冊，實行獨立核算，具有法人資格，能夠償還貸款本息，對項目建設的全過程以及資產的保值增值負責的經濟實體。

　第六條　開行基建貸款的使用范圍是國家批準的基礎設施、基礎產業和支柱產業政策性大中型基本建設項目及其配套工程（以下簡稱貸款項目）。主要包括：
　　１．制約國民經濟發展的能源、交通和重要原材料等基礎設施、基礎產業項目；
　　２．直接關系增強綜合國力的支柱產業中的重大項目；
　　３．重大高新技術在經濟領域應用的項目；
　　４．跨地區的重大政策性項目；
　　５．其他政策性項目。

　第七條　使用開行基建貸款應具備以下條件：
　　１．貸款項目必須具備批準的項目建議書、可行性研究報告和經國家開發銀行確認的初步設計等文件；
　　２．貸款項目列入國家固定資產投資計劃和信貸計劃；
　　３．貸款項目總投資中，各項建設資金來源必須落實，自籌資金一般不少于總投資的３０％（大型項目不少于１０％）；
　　４．貸款項目總投資中，必須按有關規定列入所需要的生產流動資金；
　　５．貸款項目經過評估，經濟效益和財務效益較好，具有償還貸款本息的能力；
　　６．借款單位有健全穩定的管理機構和相應的管理、技術人員，經營管理制度健全，經營狀況良好；
　　７．借款單位有承擔貸款風險的可靠措施，能夠提供有處分權的財產抵押；或落實具有法人資格、實行獨立核算、有償還能力的第三方保證人。

　　　　　　　　　　　 第三章　貸款申請和審批

　第八條　借款單位在報批項目可行性研究報告的同時。將報批的可行性研究報告副本、已批準的項目建議書和要求國家開發銀行安排貸款的文件送交國家開發銀行，國家開發銀行據此進行貸前調查。

　第九條　國家開發銀行參與對貸款項目的評估，并獨立進行貸款條件審查和財務評估論證，在此基礎上提出項目選擇意見和資金配置方案。

　第十條　國家開發銀行確認貸款項目的初步設計并將貸款項目納入信貸計劃后，借款單位向國家開發銀行提交《國家開發銀行基本建設貸款借款申請書》及有關文件、貸款項目建設準備情況和其他資金落實情況的報告、工程建設進度計劃和貸款資金支出計劃等。借款申請經國家開發銀行審查同意后，國家開發銀行與借款單位簽訂借款合同。

　　　　　　　　　　　　　第四章　借款合同

　第十一條　使用開行基建貸款必須簽訂借款合同。
　　貸款項目