一、　加強生產的計劃管理 ，搞好產銷平衡。根據計劃經濟為主 、市場調節為輔的原則，對指令性計劃產品和定點生產的計劃產品，在安排生產計劃的同時，要安排好銷售計劃，做到產銷銜接。在執行中要及時研究情況，發現產品供大于求或沒有銷路時，要及時調整計劃。對已經淘汰的產品，不得繼續生產，已經滯銷的產品，要限制生產。對指導性計劃產品和市場調節產品，企業要及時掌握市場信息，堅持以銷定產、以銷定購，防止盲目生產、盲目采購。

二、　嚴格禁止計劃外布點和重復建設，減少流動資金的占用。今后各地建廠和擴大生產能力，必須按照統一規劃，報經國家計委、經委和各省、市、自治區計委、經委批準。對物資消耗高、產品質量差、經營管理不善而長期虧損的企業；對生產供過于求，產品大量積壓的企業；對與先進企業爭能源、爭原料、爭運輸能力、爭市場的落后企業；特別是那些盲目發展起來的以劣擠優的企業，要首先實行關、停、并、轉。

三、　減少流通環節，疏通流通渠道，擴大商品銷售。商業、外貿和物資供銷部門要采取多種購銷形式，擴大收購，增加適銷商品的比重。對于不適銷對路，符合出口要求的商品和淘汰產品，商業、外貿、物資部門不收購，銀行不貸款，中央和地方任何部門都不準強迫收購，　強迫貸款，否則，按違反財經紀律論。各級商業部門要會同銀行區別不同情況，逐步核定正常合理的周轉庫存限額。超過庫存限額所需增加的資金，必須報經上級主管部門和銀行批準準。超過限額而又不合理的，銀行要加收利息。

四、　限期處理積壓物資。　一九八０年底以前入庫需要削價報廢處理的機電產品和鋼材，要按照國務院的有關規定，在規定的期限內積極處理。一九八一年一月一日以后發生的積壓物資和商品，需要報廢、削價、改制而發生的損失，一律不準沖減國家資金和銀行貸款，應分別列入企業成本（費用）、損益或有關資金中解決。

五、　加強流動資金管理，　建立流動資金的考核制度。從一九八三年起，每年由財政部、人民銀行提出流動資金周轉指標（按銷售收入計算的流動資金周轉天數），作為指令性指標，納入國民經濟計劃，由國家計委下達給各地區、各部門，層層落實到企業，據以執行和考核。
　　各級銀行、 財政部門要會同企業主管部門， 根據當年生產經營、價格變動等情況，對企業核定一個年度的合理的流動資金占用額或經營周轉庫存限額。企業應根據核定的占用額和加速資金周轉的要求，編制流動資金計劃，并將計劃層層落實到有關科室、車間等基層單位。
　　各級銀行、 財政和企業主管部門， 應按照核定的流動資金占用額和加速周轉的要求，對企業按季進行考核，分析其資金運用情況，督促企業改善資金的管理。年度終了，還要同年度計劃進行對比，作出分析報告。

六、　在資金的供應上，根據不同情況，采取區別對待的措施。財政、銀行應根據核定的年度流動資金占用計劃組織資金的合理供應，　并進行嚴格的監督。對于有利于發展生產，搞活經濟，擴大產品銷售，能夠提高經濟效益的；對于增產短線產品和改產耗能少、原材料消耗低的產品；以及采用新技術、新工藝、新設備、新材料，生產新產品，引進先進技術的，銀行要在流動資金和設備貸款上，積極給予支持。
　　對于以下幾種情況，應當堅持財政不撥款，銀行不貸款：（一）盲目布點，重復建設，生產計劃未經國家和省、市、自治區批準的；（二）生產和收購超過限產計劃的長線產品；（三）生產和收購沒有銷路的、耗能多、質量差、成本高的產品；（四）已經列入淘汰項目的產品，國家限期改進，企業不予執行的；（五）國家已確定關、停、并、轉的企業，仍照舊生產，不執行上級指示的。
　　銀行還要加強商業信用的引導和管理。 對有利于發展生產， 搞活經濟，擴大商品銷售的商業信用；對經過批準允許賒銷的商品、分期付款和預收預付貨款的，各級銀行要予以支持，同時，要積極加以引導和管理，嚴格結算紀律，防止相互拖欠。對于一面利用商業信用進行推銷，一面繼續生產質次價高產品和粗制濫造產品的，銀行則應從信貸和結算上加以限制。

七、　結合企業整頓，加強企業的資金管理。這是加強整個流動資金管理的基礎。要因地制宜地推廣首鋼的經驗：實行責、權、利相結合的經濟責任制。隨著經濟體制的改革，對實行以稅代利、承包經營和集體企業，稅后留給企業自己支配的資金，應由企業拿出一部分補充自有流動資金。銀行通過試行浮動利率，獎優懲劣，促進企業加速資金周轉。

八、　加強流動資金管理工作的組織領導。企業流動資金占用的多少和周轉的快慢，是生產與流通過程中的經濟效益的綜合反映，必須各方面共同配合，共同采取措施，共同加強管理。國家計委、國家經委、人民銀行、財政部、商業、物資和工業、交通等部門要分工負責，緊密配合，步調一致地做好工作。從一九八三年起，由國家經委主持，各有關部門參加，每季召開一次流動資金分析會議，匯報檢查流動資金計劃的完成情況，并由國家經委、財政部、人民銀行匯總向國務院匯報。人民銀行要建立和健全駐廠信貸員制度，加強基層銀行的信貸管理工作，協助和監督企業管好用好資金。
　　以上報告， 如屬可行， 請批轉各省、市、自治區政府，國務院財經各部、　委貫徹執行。