?　失效日期：2003-1-30 　

　一、總　則　　第一條　為進一步理順世界銀行貸款（下稱“世行貸款”）項目管理中各部門之間的關系，建立“借用還”與“責權利”相統一的管理體制，切實加強世行貸款項目的管理，規范項目管理行為，提高管理工作效率，特制定本規定?！　〉诙l　本規定適用于所有世行貸款項目?！　〉谌龡l　本規定所指的世行貸款包括國際復興開發銀行貸款和國際開發協會信貸以及與世行貸款相關的聯合融資貸款。

　　本規定所指的世行貸款項目系指利用和準備利用世行貸款實施的項目?！　〉谒臈l　世行貸款項目管理工作的總原則是“統一領導，歸口管理，分工合作，各司其職”。

　　財政部是國務院批準的世行貸款的對外窗口和對內歸口管理部門，統一負責全國世行貸款業務的協調與管理工作；地方財政部門是地方利用世行貸款業務的歸口管理部門和地方人民政府的債權債務代表，全面負責當地利用世行貸款業務的協調與管理工作?！　〉谖鍡l　世行貸款是我國政府的主權外債，貸款資金的借入與使用以國家和地方各級財政信譽為基礎，貸款項目的管理應以貸款資金的債權債務關系為主線，做到債務責任清晰明確，權、責、利相結合，借、用、還相統一。

　　世行貸款項目管理主要包括項目計劃管理、項目前期準備管理、資金及財務管理、工程管理、招標采購管理、技術援助和培訓管理、債務管理、項目完成與運營管理等。　　第六條　除單獨說明者外，本規定中所指的“項目單位”包括中央項目執行部門（或中央項目辦）、地方項目執行機構（地方項目辦或項目行業主管單位）、財政部直接轉貸的中間金融機構以及其它獨立執行項目的企業或單位；

　　“地方”系指省、自治區、直轄市和計劃單列市：“地方政府”、“地方財政部門”和“地方項目單位”（或“地方項目辦”）均指省、自治區、直轄市及計劃單列市一級人民政府、財政廳（局）和項目單位（或項目辦）

　　二、項目的提出與審定　　第七條　地方或中央行業主管部門，應當根據其地區或部門經濟發展的戰略和優先重點，向國家計委與財政部提出本地區或本部門利用世行貸款的計劃與申請，并隨同貸款申請提交項目初始文件，包括簡明項目建議書。　　第八條　國家計委和財政部以各地方和各部門報送的貸款申請和項目初始文件為原始依據，按照國家利用外資的總的方針政策，制訂出全國利用世行貸款的三年滾動計劃，經與世行磋商后報國務院批準?！　〉诰艞l　地方或部門在接到國家計委與財政部關于其項目已列入貸款計劃的通知后，方可正式開始進行與利用貸款有關的后續準備工作，并按照國內基本建設或技術改造程序的要求，準備詳細的項目建議書，報國家計委（或國家經貿委）審批，抄送財政部，以便該項目正式立項。　　第十條　地方項目的貸款申請項目與項目初始文件以及詳細的項目建議書，必須經地方計劃與財政部門聯合提出并上報國家計委與財政部；中央主管部門提出的貸款申請和項目初始文件以及詳細的項目建議書，必須根據項目實際需要事先征求所涉及地方計劃與財政部門的意見。

　　三、項目的組織機構　　第十一條　地方人民政府應成立由政府主管財政工作的領導任組長的綜合性世行貸款工作領導小組（下稱“貸款領導小組”）。

　　地方財政廳（局）中負責世行貸款業務工作的職能部門應作為世行貸款領導小組辦公室（下稱“貸款辦”，一個機構，兩塊牌子），負責當地所有世行貸款項目的管理、指導、協調及監督，同時負責項目的有關財務管理工作?！　〉谑l　對于每個貸款項目，可根據項目性質和需要單獨設立一個項目執行辦公室（下稱“項目辦”），負責具體組織、協調該項目的準備以及以后的項目具體執行工作。項目辦一般應設立在地方項目行業主管部門。綜合性項目的項目辦應設在綜合性管理部門。項目辦在業務上接受貸款辦的監督和指導?！　〉谑龡l　對于中央行業部門項目或需要中央行業部門組織或協調實施的多省聯合項目，中央行業部門應根據項目的實際需要，在本部門內建立或確定一個項目執行辦公室或類似執行機構，統一負責本單位內部的協調管理以及必需的項目的組織，實施及技術協調與指導工作。

　　中央項目辦在組織或協調實施多省聯合項目時，要加強與地方貸款辦以及地方項目辦的工作協調與溝通；涉及項目準備與執行的重要事項，中央項目辦必須事先征求地方的意見，未經地方貸款辦同意，中央項目辦不應對外承諾或著手實施。

　　四、項目的前期準備　　第十四條　世行項目的前期準備必須符合國內有關程序，在項目前期準備階段必須完成國內有關各項審批工作，包括項目可行性研究報告、項目利用外資方案、項目環境評價報告及移民安置計劃等重要審批環節；項目單位應在世行的幫助下，制訂出與項目實施有關的各項行動計劃。

　　財政部門必須參與項目前期準備各個階段的工作，對于項目設計和實施方案中的非技術性問題，尤其是經濟、財務、計劃等方面的問題，應負責把關并提出意見?！　〉谑鍡l　地方項目的項目前期準備工作，應在地方貸款領導小組的統一領導和安排以及貸款辦的監督與協調下，由項目辦或其他具體執行機構協調各有關項目部門（單位）具體組織實施；

　　多省聯合項目或其它涉及由地方承擔債務或提供配套資金的項目，其前期準備工作可根據需要由中央行業部門項目辦協調各有關地方的貸款辦及地方項目辦（項目單位）組織開展；

　　純中央項目的前期準備工作由中央行業部門的項目辦協調其本部門有關司局和項目單位組織進行?！　〉谑鶙l　項目單位應自行籌措資金用于前期準備費用的開支。對于較大型的或復雜的工程項目，或者需要進行前期調研的地方項目，可以按有關規定和要求向財政部申請使用技術合作信貸資金或者通過世行申請雙邊贈款資金支付項目前期準備費用。　　第十七條　項目單位須在項目前期準備階段充分落實項目所需的配套資金，提出具體的資金來源和安排計劃，并應提供有效的資金承諾文件。

　　地方財政部門對當地世行貸款項目配套資金的落實負有監督檢查責任?！　〉谑藯l　在項目前期準備階段，地方或中央項目管理部門和項目單位應確定其要使用的世行貸款的種類（單一貨幣貸款或貨幣總庫制貸款）及相應的貸款條件（單一貨幣貸款的利率形式與貨幣種類），并通過財政部向世行提出?！　〉谑艞l　在項目前期準備階段，財政部應與地方政府或中央項目部門（或單位）基本確定貸款的轉貸方式和轉貸條件。

　　地方政府或中央項目部門應相應確定其再轉貸方式和條件。再轉貸方式和條件應報經財政部審核。

　　項目單位在準備項目時，其經濟與財務的預測應按照財政部同意的轉貸和再轉貸條件進行。

　　五、協定的談判、簽署與生效　　第二十條　財政部負責具體組織、安排和協調與世界銀行的貸款（信貸）協定及項目協定的談判、簽署與生效工作。

　　協定談判、簽署及生效所需的有關文件，由財政部匯總準備并提交給世行。

　　有關的地方財政部門、項目單位以及主管部門應按要求參與和進行談判的各項準備工作，并按要求準備和提供完成協定談判、簽署和生效所需的有關文件。

　　六、貸款使用和項目執行　　第二十一條　中國政府與世行正式簽署貸款或信貸協定（包括相應的項目協定）后，財政部需與地方政府或中央項目單位根據協定談判前雙方所同意的轉貸條件簽訂轉貸協議。

　　地方財政部門應全權負責地方項目的轉貸工作，辦理轉貸協議的簽署。　　第二十二條　貸款不適宜直接轉貸給地方政府的項目，財政部在貸款協定簽署后需與項目單位簽署轉貸協議。

　　項目所在地區的地方財政部門，需為該項目提供貸款償還擔保（由財政部直接轉貸的中央部門項目和中間金融機構項目不在此列），并向財政部出具擔保函。

　　項目單位應向當地財政部門提供反擔保?！　〉诙龡l　多省聯合項目及其它還款責任主要在地方的項目，轉貸協議的簽署按第二十一條執行?！　〉诙臈l　各項目單位在項目實施階段，必須在執行本行業財務制度和會計核算制度的同時，按照財政部《世界銀行貸款項目財務報告暫行制度》（財世字〔1997〕6號），就利用世行貸款的項目，進行獨立的財務管理和會計核算。

　　已完成項目實施、辦理整個項目竣工決算手續的項目單位執行所屬行業的財務會計制度?！　〉诙鍡l　地方財政部門（貸款辦）應負責本地區利用世行貸款項目的財務管理與監督工作，具體包括：

　　（一）根據財政部的授權負責貸款專用帳戶的管理以及貸款的支付與提款報帳（經財政部同意和授權，地方財政部門也可委托項目單位或省轄市一級財政部門負責專用帳戶的管理和提款報帳工作，但應對其進行監督與檢查）；

　?。ǘ┴撠熧J款的還本付息付費；

　　（三）監督項目配套資金的落實與使用；

　?。ㄋ模椖繂挝坏呢攧展ぷ鬟M行指導與監督；

　?。ㄎ澹┢渌c項目實施有關的財務監督和管理工作。　　第二十六條　項目單位應按財政部和世行的各項有關規定制訂世行貸款項目的采購清單和采購計劃，選擇采購招標代理機構，準備、組織和實施項目的土建工程、貨物和設備以及咨詢服務的招標采購活動。

　　地方財政部門應參與地方項目及多省聯合項目的招標采購活動，并對相關的采購活動進行監督與檢查。　　第二十七條　項目單位應加強貸款項目中技術援助與培訓部分的執行與管理工作，包括人員培訓、出國考察以及聘請咨詢的管理。應對培訓與技術援助活動實行嚴格的監督機制，切實加強培訓與技術援助活動的有效性。

　　地方財政部門應加強對本地區項目下出國培訓考察以及相關技術援助活動的管理與監督工作。　　第二十八條　項目單位對項目執行進度負有直接的責任。項目單位必須按要求及時向世行和財政部提供項目進度報告、審計報告以及其他有關財務報告（地方項目及打捆項目需同時提供給地方財政部門）。

　　地方財政部門應負責對地方項目執行的整體進度情況進行監督與檢查，并應隨時了解、跟蹤和反映項目執行過程中所存在的各種問題以及項目單位的有關要求?！　〉诙艞l　各級世行貸款項目管理機構（項目辦）的正常經費應由同級財政預算或其他來源予以安排解決，財政預算安排不足的，可提取項目管理費。

　　項目管理費應按國家有關規定納入財政預算外資金進行管理。不論何種經費來源，項目管理機構的經費開支都應由同級財政部門統一管理。

　　項目管理費的提取標準和開支范圍由財政部另行規定。

　　七、項目的完成和運營　　第三十條　貸款項目完工后，項目單位應及時辦理竣工決算并及時對項目的實施過程進行全面的評價和總結，編寫項目竣工報告。

　　項目單位還應結合自身對項目的總結，積極配合世行在項目完工階段對項目所作的完工總結工作，協助世行項目官員準備其項目執行完成報告，并及時按財政部的規定與要求對世行的完成報告提出合理意見和建議。

　　地方財政部門應密切參與地方項目的評價與總結?！　〉谌粭l　項目建設完成后，項目單位應制訂出項目未來的運營計劃，并根據該運營計劃，監測項目的實際運行情況。

　　地方財政部門應參與當地項目運營計劃的制訂工作。

　　項目運營計劃應送財政部?！　〉谌l　財政部門應對運營計劃的實施情況進行監督檢查，并應隨時對項目的效益情況進行了解、跟蹤和預測分析。　　第三十三條　利用世行貸款建成的項目，在有利于項目效益的發揮和投資回收的情況下，原則上可以進行經營權轉讓或所有權結構的調整，包括與外商合資、合作、股票海外上市等，但經營權轉讓或所有權結構的調整必須符合國家的有關法規、政策并得到國家有關審批部門的批準。

　　對于在建項目或世行貸款債務尚未償還完畢的已完工項目，在進行上述經營權轉讓或所有權調整前，必須征得財政部和世行的同意，并與財政部就有關剩余債務的償還安排達成協議。

　　八、貸款的償還和債務管理　　第三十四條　地方財政部門和項目單位或中央項目執行部門和項目單位，應嚴格遵守與財政部簽署的轉貸協議，就本地方或本部門（單位）的貸款項目提前做好貸款還本付息付費的資金需求預測和準備，保證到期按時足額的償還貸款本金、利息和承諾費。　　第三十五條　各地方政府和中央項目執行部門（或項目單位）應按財政部的有關規定與要求設立世行貸款還貸準備金，確保世行貸款按時足額的償還。

　　地方政府的還貸準備金由地方財政部門設立并進行專戶管理。　　第三十六條　財政部應根據各部門、各地區的具體情況，審查各地區、各部門和項目單位的債信，實行債信等級評審和監督制度，并參照國際通用的標準，設立相應的債務控制警戒線，以防止債務償還出現困難。　　第三十七條　各地方和各部門應樹立風險意識，重視世行貸款的風險管理。

　　各級債務人為降低風險需使用金融衍生工具的，必須報財政部及有關部門批準并應遵守國家的有關規定，同時要建立相應的內部監督和控制系統，禁止以風險管理為名進行投機。

　　九、附　則　　第三十八條　財政部可根據本規定制定實施細則。各地方政府或財政部門和各有關項目部門可根據本規定及實施細則，制定具體的執行措施和辦法?！　〉谌艞l　現行與世行貸款管理有關的各項規定和辦法在本規定及其實施細則發布后仍繼續有效，但其中若與本規定及其實施細則有沖突之處，應以本規定為準?！　〉谒氖畻l　本規定自發布之日起生效?！　〉谒氖粭l　本規定由財政部負責解釋。