一、中國人民銀行將進(jìn)一步加強(qiáng)對境外中資金融機(jī)構(gòu)現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場的監(jiān)督管理。各境外中資金融機(jī)構(gòu)的境內(nèi)投資單位（以下簡稱為總管理機(jī)構(gòu)）應(yīng)克服“重設(shè)立輕監(jiān)管”的思想，采取有效措施，切實加強(qiáng)對境外金融機(jī)構(gòu)的管理。
　　總管理機(jī)構(gòu)要根據(jù)境外金融機(jī)構(gòu)發(fā)展的現(xiàn)狀，設(shè)立專門部門并配備充足人員力量或指定專職部門、專職崗位負(fù)責(zé)對境外金融機(jī)構(gòu)的日常管理工作。
　　總管理機(jī)構(gòu)應(yīng)進(jìn)一步理順內(nèi)部有關(guān)部門對境外金融機(jī)構(gòu)管理工作中的相互關(guān)系，制定明確的管理制度，其中包括：明確內(nèi)部有關(guān)部門對境外金融機(jī)構(gòu)的管理權(quán)限、責(zé)任，總管理機(jī)構(gòu)對境外金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)授權(quán)、流動性、資產(chǎn)負(fù)債比例、信貸風(fēng)險評級、外匯及衍生產(chǎn)品交易等重要業(yè)務(wù)的具體規(guī)定。
　　總管理機(jī)構(gòu)應(yīng)在收到此文后１個月內(nèi)將本單位內(nèi)設(shè)的管理境外金融機(jī)構(gòu)的部門的名稱、職能、負(fù)責(zé)人、聯(lián)系人員名單、電話及傳真報送中國人民銀行。

　二、總管理機(jī)構(gòu)應(yīng)進(jìn)一步完善境外經(jīng)營性金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部稽核工作制度，對境外經(jīng)營性金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)實施有效的內(nèi)部稽核監(jiān)督。
　　（一）申請在境外設(shè)立經(jīng)營性金融機(jī)構(gòu)，總管理機(jī)構(gòu)應(yīng)在申請報告中對擬設(shè)機(jī)構(gòu)的內(nèi)部稽核部門的設(shè)置和有關(guān)人員的配備作出具體安排；對已設(shè)立的境外經(jīng)營性金融機(jī)構(gòu)，總管理機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)境外經(jīng)營性金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營規(guī)模，設(shè)立內(nèi)部稽核部門，并配備足夠的稽核人員。
　　（二）境外中資金融機(jī)構(gòu)的內(nèi)部稽核人員應(yīng)具有一定的外語基礎(chǔ)，熟悉當(dāng)?shù)氐慕?jīng)濟(jì)金融法規(guī)，并符合中國人民銀行對國內(nèi)金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部稽核人員任職資格的規(guī)定。
　　（三）境外經(jīng)營性金融機(jī)構(gòu)的內(nèi)部稽核部門履行對本機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)工作進(jìn)行內(nèi)部稽核的職責(zé)。總管理機(jī)構(gòu)要對境外金融機(jī)構(gòu)的內(nèi)部稽核程序、稽核頻率、稽核報告的報送、稽核結(jié)果的處理等做出具體規(guī)定，該規(guī)定應(yīng)報中國人民銀行備案。

　三、總管理機(jī)構(gòu)應(yīng)進(jìn)一步完善報表報送制度，并按下列要求向中國人民銀行報送有關(guān)報表資料：
　　（一）對設(shè)在境外的銀行分行、附屬行、持股２５％以上的銀行及取得當(dāng)?shù)劂y行執(zhí)照的機(jī)構(gòu)，其總管理機(jī)構(gòu)以機(jī)構(gòu)或國別（地區(qū)）為單位，按月報送境外機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)基本情況報表；按季報送資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、綜合監(jiān)控比例報表及對最大１０家客戶貸款狀況表，資產(chǎn)負(fù)債表、損益表除按機(jī)構(gòu)或國別（地區(qū)）為單位報送外，還應(yīng)按總管理機(jī)構(gòu)為單位匯總上報（報表格式附后）；年中和年末除報送上述報表外還須按《境外金融機(jī)構(gòu)管理辦法》第十六條和第十七條的規(guī)定，報送半年工作報告和年度工作報告。
　　綜合監(jiān)控比例報表中的資本充足率，以上報當(dāng)?shù)亟鹑诠芾懋?dāng)局的要求填制，當(dāng)?shù)亟鹑诠芾懋?dāng)局以資本充足率沒有上報要求的，以中國人民銀行《商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債比例管理考核暫行辦法》的規(guī)定予以編制。
　　（二）對設(shè)在境外的保險公司分公司、附屬公司、合資公司及其他經(jīng)營保險中介業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)，其境內(nèi)投資單位以機(jī)構(gòu)或國別（地區(qū)）為單位，按月報送境外保險機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)統(tǒng)計報表；年中和年末報送資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、半年工作報告和年度工作報告。
　　半年和年度工作報告內(nèi)容包括：人員變動情況、業(yè)務(wù)承保理賠和經(jīng)營狀況、利潤實現(xiàn)和分配情況、資金增減和周轉(zhuǎn)情況、資金運用主要形式及金融情況。
　　（三）對境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)的境外代表處及其他金融機(jī)構(gòu)，其境內(nèi)投資單位應(yīng)按《境外金融機(jī)構(gòu)管理辦法》第十六條和第十七條的規(guī)定，報送有關(guān)資料。
　　（四）以上報表填制以人民幣元為單位，匯率按匯總?cè)掌诘挠嘘P(guān)匯率確定。
　　（五）凡境外中資金融機(jī)構(gòu)向其總管理機(jī)構(gòu)、當(dāng)?shù)亟鹑诠芾懋?dāng)局上報的報表資料，以及境外中資金融機(jī)構(gòu)的外部審計師的審計報告和內(nèi)部審計報告均需報中國人民銀行。
　　（六）中國工商銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行、中國銀行、中國建設(shè)銀行、交通銀行、中保集團(tuán)及其他在京總管理機(jī)構(gòu)直接向中國人民銀行報送報表，其他機(jī)構(gòu)向中國人民銀行當(dāng)?shù)胤中袌笏蛨蟊恚芍袊嗣胥y行當(dāng)?shù)胤中猩蠄罂傂小Ｔ聢蟊怼⒓緢蟊矸謩e在月后２５日、３０日內(nèi)報送，半年工作報告應(yīng)在本年度７月３１日前報送，年度工作報告應(yīng)在第二年度３月３１日前報送。
　　（七）總管理機(jī)構(gòu)應(yīng)自１９９６年１０月開始向中國人民銀行報送報表。

　四、境外中資金融機(jī)構(gòu)有下列變更事項的，總管理機(jī)構(gòu)應(yīng)報經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)后辦理：
　　（一）境減資本金，調(diào)整股權(quán)結(jié)構(gòu)及股本方式，轉(zhuǎn)讓股權(quán)；
　　（二）機(jī)構(gòu)升格，撤銷或合并；
　　（三）修改章程；

　五、境外中資金融機(jī)構(gòu)董事長、副董事長、董事、總經(jīng)理、副總經(jīng)理、首席代表、代表等主要負(fù)責(zé)人的變更，總管理機(jī)構(gòu)應(yīng)按中國人民銀行有關(guān)規(guī)定，報中國人民銀行進(jìn)行任職資格審查，審查同意后，總管理機(jī)構(gòu)方可辦理任免手續(xù)。

　六、境外中資金融機(jī)構(gòu)營業(yè)地址變更及機(jī)構(gòu)名稱更改應(yīng)報中國人民銀行備案。
　附件：１．境外金融機(jī)構(gòu)（銀行）業(yè)務(wù)基本情況報表（略）
　　　　　２．境外金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)負(fù)債表（略）
　　　　　３．境外金融機(jī)構(gòu)損益表（略）
　　　　　４．境外金融機(jī)構(gòu)（銀行）綜合監(jiān)控比例報表（略）
　　　　　５．境外金融機(jī)構(gòu)（銀行）對最大１０家客戶貸款狀況表（略）