一九九九年七月二十八日

封閉貸款管理暫行辦法

第一章 總則

第一條 為規(guī)范封閉貸款管理，積極支持虧損嚴(yán)重的國有工業(yè)企業(yè)培育新的盈利增長點，逐步走出困境，根據(jù)《中華人民共和國商業(yè)銀行法》、《貸款通則》及有關(guān)法律、法規(guī)，制定本辦法。

第二條 封閉貸款是指貸款人對因資產(chǎn)負(fù)債率較高、虧損嚴(yán)重等原因，按照正常條件不能取得貸款，但政府已決定救助的國有工業(yè)企業(yè)發(fā)放的流動資金貸款。

本辦法的貸款人是指國有獨(dú)資商業(yè)銀行和其他商業(yè)銀行。

第三條 封閉貸款是商業(yè)性貸款，由商業(yè)銀行自主審查發(fā)放。

第四條 封閉貸款應(yīng)遵循“封閉核算、購貨鑒證、足額貸款、專戶管理、保值分利”的原則。在企業(yè)采購、生產(chǎn)、庫存、銷售整個環(huán)節(jié)中資金能夠封閉運(yùn)行，貸款本息能夠按期歸還，企業(yè)生產(chǎn)能夠循環(huán)周轉(zhuǎn)。

第二章 貸款條件

第五條 申請封閉貸款的企業(yè)必須同時符合以下條件：

（一）企業(yè)虧損嚴(yán)重，按《貸款通則》規(guī)定的條件難以獲得貸款，但政府已決定救助并有貸款人認(rèn)可的具體救助方案的（本辦法所指政府為縣級及縣以上人民政府）；

（二）企業(yè)部分產(chǎn)品有市場、有效益、有訂單；

（三）該企業(yè)對這部分產(chǎn)品能夠?qū)嵭蟹忾]核算，做到供、產(chǎn)、銷單獨(dú)記帳，成本費(fèi)用單獨(dú)核算，效益利潤單獨(dú)反映；

（四）產(chǎn)品符合“購貨鑒證”要求，具有購貨方銀行簽發(fā)的信用證、承兌匯票或貸款人認(rèn)可的其它付款承諾；

（五）能夠提供貸款人認(rèn)可的擔(dān)保等條件。

第三章 貸款程序

第六條 借款人申請封閉貸款應(yīng)提出書面申請。書面申請應(yīng)提供以下資料：

（一）借款申請書；

（二）政府救助方案的正式文件及落實情況；

（三）該產(chǎn)品的名稱、產(chǎn)品的銷售記錄及產(chǎn)品成本、費(fèi)用、盈利等明細(xì)帳目；

（四）購銷合同、銀行簽發(fā)的信用證、承兌匯票或貸款人認(rèn)可的其它付款承諾；

（五）產(chǎn)品封閉核算的具體操作方案和遵守封閉貸款管理的保證意見書；

（六）貸款人要求提供的其它有關(guān)材料。

第七條 貸款人接到書面申請報告后，應(yīng)立即對企業(yè)進(jìn)行資格審查。對初審符合條件的企業(yè)，貸款人要對企業(yè)提供的材料的真實性進(jìn)行調(diào)查，對企業(yè)貸款實施封閉運(yùn)行的可行性進(jìn)行評估。原則上應(yīng)在受理貸款申請之日起十五個工作日內(nèi)正式答復(fù)企業(yè)。經(jīng)貿(mào)委可向有關(guān)商業(yè)銀行推薦符合貸款條件的企業(yè)，由商業(yè)銀行自主審查。

第八條 對獲得貸款承諾的企業(yè)，政府有關(guān)部門要積極幫助落實封閉貸款的各項條件。對獲得貸款承諾的企業(yè)進(jìn)行資產(chǎn)、抵押物和擔(dān)保評估所收取的各項費(fèi)用，實行減半征收；如企業(yè)此前進(jìn)行過類似評估并可以提供合法評估報告，且在評估報告有效使用期內(nèi)的，原則上不得要求企業(yè)另行評估或另行收取費(fèi)用；對企業(yè)進(jìn)行資產(chǎn)清查、評估過程中可能發(fā)生的土地登記費(fèi)、房屋所有權(quán)登記費(fèi)等行政性收費(fèi)，有關(guān)部門一律免收。

第九條 對已具備封閉貸款條件的企業(yè)，貸款人要與企業(yè)簽訂“封閉貸款協(xié)議書”，并及時向政府有關(guān)部門通報有關(guān)情況。

第十條 對已具備封閉貸款條件的企業(yè)，貸款人應(yīng)根據(jù)企業(yè)產(chǎn)品生產(chǎn)經(jīng)營周期合理確定貸款期限，要按照以銷定貸原則，對其產(chǎn)品整個生產(chǎn)銷售過程中合理資金需要提供貸款支持。

第十一條 貸款利率按人民銀行規(guī)定的同檔次流動資金貸款利率執(zhí)行。

第四章 貸款的運(yùn)行與管理

第十二條 貸款人應(yīng)為企業(yè)開立封閉貸款結(jié)算專戶，實行專款專用、單獨(dú)考核。貸款人對企業(yè)的貸款用途要逐筆審核，保證貸款用于產(chǎn)品當(dāng)期生產(chǎn)的各項直接和合理間接支出。

第十三條 封閉貸款及回籠貨款的使用必須實行“雙簽”制度，要有企業(yè)和貸款人雙方的簽字方能支付款項。

第十四條 貸款在封閉運(yùn)行期間，貸款人不得從專戶中扣取老的貸款和欠息；企業(yè)不能用其支付拖欠的工資，不得用專戶上的資金支付企業(yè)的其他債務(wù)支出；有關(guān)部門不能從專戶中扣收老的欠稅及各種費(fèi)用；司法部門不應(yīng)以企業(yè)其他債務(wù)糾紛為由，凍結(jié)封閉貸款帳戶和扣收專戶資金（由最高人民法院另行發(fā)文）。

第十五條 企業(yè)應(yīng)保證產(chǎn)品銷售收入及時足額劃入專戶，封閉運(yùn)行，不得挪作它用。

第十六條 本期產(chǎn)品生產(chǎn)銷售結(jié)束后，對銷售收入實行保值分利。在保證當(dāng)期稅款足額繳納以及封閉貸款本息按期歸還的基礎(chǔ)上，對盈利部分，允許企業(yè)按貸款協(xié)議約定支付所欠工資、歸還所欠稅款、歸還老貸款本息或用于其他合理支出。

第十七條 貸款人對封閉貸款使用效果較好，能夠按期歸還新增貸款本息的企業(yè)，可按照封閉貸款條件及時連續(xù)給予貸款支持，封閉運(yùn)行，保證企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營正常周轉(zhuǎn)。

第五章 貸款的監(jiān)督與檢查

第十八條 貸款人應(yīng)對企業(yè)的經(jīng)濟(jì)活動和往來款項進(jìn)行監(jiān)督，對封閉貸款進(jìn)行艱蹤檢查，指定專人跟蹤管理。要建立封閉貸款統(tǒng)計報表制度，定期向當(dāng)?shù)厝嗣胥y行和上級行報告，同時將企業(yè)執(zhí)行封閉貸款的情況，向有關(guān)部門通報。

第十九條 貸款人對企業(yè)銷貨款未進(jìn)專戶、擠占挪用封閉貸款或有逃廢銀行債務(wù)行為的，有權(quán)停止發(fā)放貸款，并扣收原發(fā)放的貸款；對無力還清的貸款，有權(quán)要求擔(dān)保單位承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任或處置抵（質(zhì)）押物。

第二十條 企業(yè)在貸款人發(fā)放封閉貸款期間，要及時向貸款人提供必要的經(jīng)營情況和有關(guān)報表；要配合貸款人對封閉貸款的檢查，如實提供所需資料。

第二十一條 政府有關(guān)部門要定期檢查監(jiān)督企業(yè)封閉運(yùn)行情況；對違反封閉貸款管理規(guī)定的，要及時采取措施，監(jiān)督企業(yè)立即改正。

第二十二條 人民銀行各分支行要協(xié)調(diào)當(dāng)?shù)厣虡I(yè)銀行，與地方政府及有關(guān)部門密切配合，幫助企業(yè)落實各項封閉運(yùn)行的條件，并對封閉貸款的情況定期檢查，加強(qiáng)監(jiān)督，對執(zhí)行中出現(xiàn)的問題，及時解決，如有特殊情況應(yīng)及時向人民銀行總行報告。

第六章 附則

第二十三條 已列入計劃三年內(nèi)破產(chǎn)、兼并的企業(yè)不屬于本辦法適用范圍。外經(jīng)貿(mào)企業(yè)的封閉貸款管理辦法由中國人民銀行另行規(guī)定。

第二十四條 有關(guān)商業(yè)銀行總行可根據(jù)本辦法制定實施細(xì)則，并報中國人民銀行總行備案。

第二十五條 本辦法由中國人民銀行總行會同有關(guān)部門負(fù)責(zé)解釋和修改。

第二十六條 本辦法自公布之日起施行。