為加強依法行政，提高對舉報信（電、訪）的受理和查處工作效率，使其制度化、規范化，特制定本操作規程：

　　一、舉報的受理范圍

　　凡對違反國家外匯管理政策法規的行為進行檢舉、揭發，依法應由外匯管理部門進行行政處罰的案件，都屬于外匯局受理的舉報范圍。舉報的形式可分為來電、來信、來訪三種。

　　二、舉報信（電、訪）登記、報批程序

　　1、對于收到的舉報信（電、訪）應逐一進行登記，并根據舉報內容判定其是否屬于外匯局受理范圍。

　　2、對應予受理的舉報信（電、訪），應登記“國家外匯管理局信訪處理單”（附表一），填寫處理意見后交領導審批，領導同意后，需轉分局或其它部門辦理的，填制“國家外匯管理局人民來信來訪轉辦單”（附表二）；需轉局內其它司辦理的，填制“國家外匯管理局人民來信來訪局內轉辦單”（附表三）。

　　3、對不予受理的舉報信（電、訪），應填制“國家外匯管理局信訪備查單”（附表四），經主管處長簽字同意后，留存備查。

　　三、舉報信（電、訪）轉辦的審批權限

　　（一）對屬下列情況的舉報信（電、訪），逐級報局長審批后，轉有處罰權的分局查處或由總局直接組織查處：

　　1、舉報案件重大、違規金額在500萬美元以上的，且案情要素完整（時間、地點、行為人或法人名稱、涉案金額、作案手段等）的舉報信、來電、來訪；

　　2、中共中央辦公廳、國務院辦公廳、中紀委、監察部等部門轉我局查處的舉報信；

　　3、中央領導直接簽批的舉報信。

　　（二）對于案情重要、金額較大、要素完整的其它舉報信，報司長審批后，轉有處罰權的分局查處或由總局直接組織查處。

　　（三）對于要素完整的一般舉報信，由處長審批后，轉有處罰權的分局查處。

　　四、舉報信（電、訪）轉辦的相關部門

　　（一）對舉報信（電、訪）中涉及外匯違規主體是中央單位的，轉總局相關處室查處；違規主體是地方單位的，轉交涉案單位所在地具有處罰權的省級分局組織查處。

　　（二）對舉報信（電、訪）內容除涉及外匯違規外，還涉及黨員、干部貪污、受賄、挪用公款等違紀、違法情況的，對外匯違規問題由外匯局查處，對違紀問題轉交中紀委二室查處；對于涉案金額巨大、需聯合查處的，報局領導同意后報送監察部辦公廳。

　　（三）對舉報信除了外匯違規問題以外，還涉及其它行政部門管轄的案件，外匯違規問題由外匯局查處，其它問題轉交有關部門查處，重大問題需聯合查處的，報局領導同意后聯合查處。

　　（四）對舉報信涉及觸犯刑律的外匯違法案件轉交公安、檢察等部門處理。

　　（五）對舉報總局、分、支局干部在外匯管理工作中執法不公、以權謀私、徇私枉法等違紀問題，轉所屬的紀檢部門處理。

　　（六）舉報金融系統從業人員在經營外匯業務中違規和違紀問題，違規問題由所在地外匯局查處，違紀問題轉報中央金融紀工委處理。

　　五、不予受理的舉報信的范圍

　　下列舉報信（訪、電）外匯管理部門不予受理，有舉報材料的經主管處長審批后，留檔備案。

　　（一）無時間、無地點、涉案金額模糊等基本要素缺乏的；

　　（二）舉報的違反外匯管理規定行為超過《行政處罰法》規定的兩年追溯期的；

　　（三）超出外匯局行政執法權限的舉報案件。

　　對于以上情況，如舉報人留有通訊聯系地址，應主動同當事人取得聯系，要求其補充線索，或向其說明情況。

　　六、舉報信的督辦程序

　　（一）對于舉報案情特別重大，違規金額在一億美元以上，或者由中共中央辦公廳、國務院辦公廳轉我局的舉報信，要求分局在一個月內完成查處工作，并將結果書面上報總局。

　　（二）對第（一）條規定以外的舉報信，要求分局在二個月內完成查處工作，書面上報總局。

　　（三）如果分局未在規定的時限內完成查處工作，總局將下發“國家外匯管理局人民來信來訪催辦單”（附表五），分局必須在接到“催辦單”三日內向總局說明原因，總局將視具體情況予以延期。“催辦單”由主管處長簽發。

　　（四）對于未按規定時間完成查處工作且未說明原因的分局，總局將下文通報批評。

　　七、處理舉報信的回避原則

　　受理舉報信的外匯管理部門人員，遇如下情況應回避，不參加舉報案件的調查處理工作：

　　1、本人與舉報案件有關聯，個人主動申請或組織上要求回避的。

　　2、舉報人要求被舉報人或與舉報案件相關聯人員回避的，經外匯管理部門負責人批準后回避。

　　八、報告、存檔制度

　　（一）各分局必須在每年12月15日之前將該年度的舉報信的受理、查處工作，以正式文件的形式上報總局。

　　（二）每年終結，根據各分局上報的總結，匯總后以書面形式報告局領導。

　　（三）對于由局內信訪辦轉辦的舉報信，每年終結向其反饋查處情況。

　　（四）每年終結，將本年度已處理完畢的舉報信（電、訪）及其結果專卷存檔兩年，以備查閱。