關于印發(fā)《保險公司資本保證金管理暫行辦法》的通知

保監(jiān)發(fā)〔2007〕66號

各保險公司：

　　為加強對保險公司資本保證金的管理，維護保險市場的平穩(wěn)、健康發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國保險法》第七十九條規(guī)定，我會制定了《保險公司資本保證金管理暫行辦法》，現(xiàn)印發(fā)給你們，請遵照執(zhí)行。

　　

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　二○○七年八月二日

保險公司資本保證金管理暫行辦法

　　

第一章 總則

　　第一條 為加強對保險公司資本保證金的管理，維護保險市場的平穩(wěn)、健康發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國保險法》（以下簡稱《保險法》），制定本辦法。

　　第二條 本辦法所稱保險公司，是指經(jīng)保險監(jiān)督管理機構批準設立，并依法登記注冊的商業(yè)保險公司。

　　第三條 本辦法所稱資本保證金，是指根據(jù)《保險法》的規(guī)定，保險公司成立后按照其注冊資本總額的20%提取的，除保險公司清算時用于清償債務外不得動用的資金。

　　第四條 中國保險監(jiān)督管理委員會（以下簡稱“中國保監(jiān)會”）依法對保險公司資本保證金進行監(jiān)督管理，保險公司提存、處置資本保證金等行為應符合本辦法規(guī)定。

　　第五條 保險公司應遵循“足額、安全、穩(wěn)定”的原則提存資本保證金。

　　

第二章 存放銀行

　　第六條 保險公司可選擇一至三家全國性中資商業(yè)銀行作為資本保證金的存放銀行。存放銀行應符合以下條件：

　　1、注冊資本不少于40億元人民幣，上年末資本充足率、不良資產(chǎn)率符合銀行業(yè)監(jiān)管部門有關規(guī)定；

　　2、具有完善的公司治理結(jié)構、內(nèi)部稽核監(jiān)控制度和風險控制制度;

　　3、與本公司不具有關聯(lián)方關系；

　　4、最近兩年無重大違法違規(guī)記錄。

　　第七條 資本保證金存款存放期間，如存放銀行存在可能對資本保證金的安全存放具有重大不利影響的事項（如，因發(fā)生重大違法違規(guī)事件受到監(jiān)管部門處罰等），保險公司應及時向中國保監(jiān)會報告，并將資本保證金存款轉(zhuǎn)存至新的存放銀行。

　　資本保證金存款到期日，如存放銀行不再符合本辦法的規(guī)定，保險公司應另行選擇存放銀行，并將已到期的資本保證金存款轉(zhuǎn)存至新的存放銀行。

　　第八條 保險公司在一家存放銀行就單一幣種只能開立一個資本保證金存款專用賬戶。該賬戶內(nèi)只能存放資本保證金，且每筆資本保證金存款的金額不得低于人民幣100萬元（或等額外幣）。

　　

第三章 提存和備案

　　第九條 保險公司應在中國保監(jiān)會批準開業(yè)后30個工作日或批準增加注冊資本（營運資金）后15個工作日內(nèi)，將資本保證金足額存入符合中國保監(jiān)會規(guī)定的銀行。

　　第十條 保險公司可以以下形式存放資本保證金：

　　1、定期存款；

　　2、大額協(xié)議存款；

　　3、存款協(xié)議中明確規(guī)定保險公司提前支取時銀行保證本金的外幣結(jié)構性存款；

　　4、中國保監(jiān)會批準的其他形式。

　　第十一條 資本保證金存款存期不得短于一年。

　　第十二條 保險公司提存資本保證金，應與擬存放銀行的總行或一級分行簽訂《資本保證金存款協(xié)議》。未經(jīng)中國保監(jiān)會批準，合同雙方不得擅自撤銷協(xié)議。

　　第十三條 保險公司應要求存放銀行對資本保證金存單進行背書：“本存款為資本保證金存款。存款銀行未見到中國保監(jiān)會的書面批準，不得同意存款人變更存款的性質(zhì)、將存款本金轉(zhuǎn)出本存款銀行以及其他對本存款的處置要求。存款銀行未盡審查義務的，應當在被動用的資本保證金額度內(nèi)對保險公司的債務承擔連帶責任?！?br/>
　　第十四條 保險公司應在資本保證金存妥后10個工作日內(nèi)向中國保監(jiān)會備案。保險公司備案時應提交以下資料：

　　1、資本保證金存款備案文件（包括存放銀行的有關指標）；

　　2、《資本保證金存款協(xié)議》原件一份；

　　3、資本保證金存單復印件以及存單背書復印件；

　　4、中國保監(jiān)會要求報送的其他材料。

　　第十五條 資本保證金存款到期后在原存放銀行續(xù)期存放的，保險公司可以在資本保證金存款到期后十個工作日內(nèi)自行按本辦法第十二條至第十四條的規(guī)定重新簽訂《資本保證金存款協(xié)議》并履行備案手續(xù)，不需要事先得到中國保監(jiān)會批準。

　　第十六條 保險公司應密切關注外幣資本保證金存款的匯率波動。因匯率波動造成資本保證金總額（折合人民幣）連續(xù)二十個工作日低于法定要求的保險公司，應自下一個工作日起五個工作日內(nèi)，按照本辦法的規(guī)定補存資本保證金并履行備案手續(xù)，不需要事先得到中國保監(jiān)會批準。

　　

第四章 監(jiān)督管理

　　第十七條 保險公司對資本保證金的以下處置行為，應事先得到中國保監(jiān)會的批準：

　　1、變更存款性質(zhì)；

　　2、提前支取或到期支?。ǖ狡诤笤谠娣陪y行續(xù)存除外）；

　　3、轉(zhuǎn)存其他銀行；

　　4、清算時使用資本保證金償還債務；

　　5、注冊資本（營運資金）減少時，部分支取資本保證金；

　　6、其他動用和處置資本保證金的行為。

　　第十八條 保險公司對資本保證金進行處置，應向中國保監(jiān)會提交以下資料：

　　1、資本保證金處置申請文件；

　　2、保險公司資本保證金處置申請表；

　　3、原《資本保證金存款協(xié)議》復印件；

　　4、原資本保證金存款存單復印件及存單背書復印件；

　　5、擬簽訂的《資本保證金存款協(xié)議》（草案）；

　　6、中國保監(jiān)會要求報送的其他資料。

　　第十九條 中國保監(jiān)會自受理保險公司資本保證金處置申請之日起20個工作日內(nèi)做出批準或不予批準的書面決定。

　　第二十條 經(jīng)中國保監(jiān)會批準，保險公司將資本保證金存款轉(zhuǎn)存其他銀行，可參照本辦法第十二條至第十四條關于保險公司首次提存資本保證金的有關規(guī)定簽訂《資本保證金存款協(xié)議》并履行備案手續(xù)。

　　

第五章 附則

　　第二十一條 各保險公司已經(jīng)提存的資本保證金存款，不符合本辦法規(guī)定的，應區(qū)分不同情況進行處理：

　　1、存放銀行不符合本辦法規(guī)定，但符合《關于保險公司資本保證金存放商業(yè)銀行有關規(guī)定的通知》（保監(jiān)發(fā)〔2001〕6號）及《關于保險公司提存資本保證金有關問題的通知》（保監(jiān)發(fā)〔2005〕4號）要求的，可在資本保證金存款到期后再轉(zhuǎn)存入符合本辦法規(guī)定的銀行；

　　2、在一家銀行就單一幣種開設多個資本保證金存款賬戶，資本保證金存款存期短于一年，以及單筆資本保證金存款金額低于人民幣100萬元（或等額外幣）的保險公司應在存款到期后及時更正；

　　3、《資本保證金存款協(xié)議》的條款不符合本辦法規(guī)定的，保險公司應在資本保證金存款到期后簽訂新的資本保證金存款協(xié)議時及時更正；

　　4、資本保證金存款存單背書與不符合本辦法規(guī)定的，保險公司應要求存放銀行重新背書；

　　5、對不符合本辦法規(guī)定的其他問題，應及時整改和糾正。

　　第二十二條 經(jīng)營保險業(yè)務的保險控股公司和保險集團公司資本保證金的管理，適用本辦法。

　　第二十三條 未按照本辦法規(guī)定提存、處置資本保證金的，中國保監(jiān)會將依據(jù)《保險法》第一百四十五條的有關規(guī)定給予處罰。

　　第二十四條 本辦法由中國保監(jiān)會負責解釋。

　　第二十五條 本辦法自發(fā)布之日起實施，《關于保險公司提存資本保證金有關問題的通知》（保監(jiān)發(fā)〔2005〕第4號）同時廢止。

　　

　　附件：

　　1、資本保證金存款協(xié)議（基本條款示例）

　　2、保險公司資本保證金處置申請表

附件1：

資本保證金存款協(xié)議（基本條款示例）

甲方：中國 銀行上海分行
地址：上海浦東大道 號
乙方： 人壽保險股份有限公司
地址：上海浦東新區(qū) 路 號

根據(jù)《中華人民共和國保險法》和《保險公司資本保證金管理暫行辦法》，本著平等互利、恪守信用的原則，經(jīng)雙方協(xié)商一致，簽訂本協(xié)議：
一、乙方的資本保證金人民幣 元，以 年期定期存款的形式存放在甲方。甲方向乙方出具定期存單。
二、資本保證金的定期存款起息日為20 年 月 日。
三、資本保證金定期存款的計息方式為每 付息一次，利率為 ，付息日為 。
四、本存款為資本保證金存款，甲方未見到中國保險監(jiān)督管理委員會的書面批準,不得同意乙方變更存款的性質(zhì)、將存款本金轉(zhuǎn)出甲方以及其他對本存款的處置要求。甲方未盡審查義務的，應當在被動用的資本保證金額度內(nèi)對乙方的債務承擔連帶責任。
五、甲、乙雙方提前終止本協(xié)議，應報中國保險監(jiān)督管理委員會批準。
六、本協(xié)議一式 份，甲乙雙方各執(zhí) 份，一份報中國保險監(jiān)督管理委員會備案。

甲方：中國 銀行上海分行（蓋章）
法定代表人（或授權委托人）：(簽字)
日期： 年 月 日

乙方： 人壽保險股份有限公司(蓋章)
法定代表人（或授權委托人）：(簽字)
日期： 年 月 日

附件2：
保險公司資本保證金處置申請表

申請日期： 機構印章：
一、公 司 基 本 情 況
公司名稱
開業(yè)時間 組織形式
注冊資本 資本保證金
法定代表人
申請公司聯(lián)系人 聯(lián)系電話
二、存 放 銀 行 基 本 指 標（ 年末）
名稱 注冊資本 資本充足率 不良資產(chǎn)率
原存放銀行
擬存放銀行
三、改 變 存 放 銀 行
原存放銀行 金額及幣種 存期 利率
起訖日期
金額及幣種 存期 利率
起訖日期
金額及幣種 存期 利率
起訖日期
擬存放銀行 金額及幣種 存期 利率
起訖日期
金額及幣種 存期 利率
起訖日期
金額及幣種 存期 利率
起訖日期
四、公 司 清 算 時 清 償 債 務
批準清算的文件名稱及文號 批準時間
清算機構負責人 聯(lián)系電話
擬動用資本保證金用于清償債務的數(shù)額
五、資 本 保 證 金 動 用 或 處 置 申 請 書（可加附頁）
此略（若改變存放銀行，需提供保險公司與擬存放銀行協(xié)商一致的資本保證金存款協(xié)議草案） ?